81
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Анализируя изученные материалы, а также опыт зарубежных стран в
использовании специальных банковских счетов, представляется возможным
выявить некоторые тенденции последующего развития договора
номинального счета и договора счета-эскроу. Так, прогнозируется
расширение сфер применения обоих видов счетов. Договор номинального
счета может официально использоваться в отношениях между организатором
и участником торгов, конкурсным управляющим и кредитором, отношениях
в сфере инвестирования. Механизм эскроу может эффективно внедрятся в
сделки купли-продажи и перевозки, в соглашениях по организации и
реорганизации юридических лиц.
Однако использование спецсчетов сопряжено с некоторыми
сложностями реализации. Операции по договору номинального счета,
открываемый опекунами и попечителями в пользу подопечных должны
выполняться исключительно в интересах последних и учетом предоставления
отчетности по движениям средств. Так же, компетенции банка и его
сотрудников, наличие территориальных представительств также влияет на
использование данного вида счета на практике. Договор счета-эскроу
обладает ограничениями, например, в части выбора эскроу-агентов. В случае
использования данного вида договоров в долевом строительстве, возникают
проблемы с тем, что депоненту не предоставлена возможность выбрать банк,
а значит, и условия ведения счета, а застройщик может использовать лазейки
в законодательстве в ущерб правам дольщиков. Также велика вероятность
увеличения стоимости приобретения недвижимости таким способом из-за
изменения порядка финансирования строительства объекта. Общей для этих
видов счетов является проблема возможности блокирования средств на
счетах налоговыми органами или службой судебных приставов по
обязательствам владельца счета. Связано это с противоречиями в
82
законодательстве, регулирующим деятельность данных лиц и операции по
спецсчетам.
Для решения выявленных конфликтов необходим комплексный поход
и систематическое регулирование процессов договоров специальных счетов.
С целью повышения спроса на данные виды договоров необходимо вести
просветительскую работу с гражданами, организациями,
профессиональными сообществами. Активное применение имеющихся
инструментов инициирует внесение инициатив по совершенствованию
системы. Законодательно усовершенствовав механизм, мы получим удобный
банковский счет, подходящий для реализации конкретных правоотношений.
Конфликт, вызванный разногласиями в гражданском, налоговом и
законодательстве об исполнительном производстве. Недопустимость
блокирования средств по обязательствам владельца продиктована самой
сущностью специального счета.
Расширение сфер официального использования договора счета-эскроу
договора номинального счета возможна путем внесения изменений в
существующие нормативно-правовые акты. При этом нет необходимости
устанавливать закрытый перечень случаев, в которых следует использовать
тот или иной счет – это может оказаться сдерживающим фактором в
эволюции спецсчетов.
Корректировка положений в законы об опеке и попечительстве, а также
в закон о долевом участии в строительстве и его подзаконные акты поможет
решить конкретные проблемы, с которыми могут столкнуться депоненты и
бенефициары в силу относительной новизны этих финансово-юридических
механизмов.
Резюмируя проведенную работу, подтверждается актуальность и
необходимость исследования договоров номинального счета и договора
счета эскроу как договоров банковского счета, а также их развитие путем
совершенствования законодательства и повышения юридической
грамотности населения.
83
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. «Конституция Российской Федерации» (принята всенародным
голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о
поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ,
от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) [Электронный ресурс]. –
URL: http://www.garant.ru
2. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от
30.11.1994г. N 51-ФЗ (ред. от 03.08.2018г.) [Электронный ресурс]. – URL:
http://www.garant.ru
3. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от
26.01.1996г. N 14-ФЗ (ред. от 29.07.2018г.) [Электронный ресурс]. – URL:
http://www.garant.ru
4. «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от
31.07.1998г. №146-ФЗ (ред. от 06.06.2019г.) [Электронный ресурс]. – URL:
http://www.garant.ru
5. Федеральный закон от 02.12.1990 г. N 395-1 (ред. от 06.06.2019г.)
«О банках и банковской деятельности» [Электронный ресурс]. – URL:
http://www.garant.ru
6. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании
вкладов в банках Российской Федерации" (ред. от 28.11.2018г.)
[Электронный ресурс]. – URL: http://www.garant.ru
7. Федеральный закон от 30.12.2004 N 214-ФЗ (ред. от 25.12.2018)
"Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных
объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые
законодательные акты Российской Федерации" [Электронный ресурс]. –
URL: http://www.garant.ru
8. Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном
производстве" (ред. от 06.03.2019г.) [Электронный ресурс]. – URL:
http://www.garant.ru
84
9. Федеральный закон от 24 апреля 2008 N48-ФЗ «Об опеке и
попечительстве» (ред. от 29.05.2019г.) [Электронный ресурс]. – URL:
http://www.garant.ru
10. Постановление Правительства РФ от 22 апреля 2019 г. N 480 "О
критериях, определяющих степень готовности многоквартирного дома и
(или) иного объекта недвижимости и количество заключенных договоров
участия в долевом строительстве, при условии соответствия которым
застройщику предоставляется право на привлечение денежных средств
участников долевого строительства без использования счетов,
предусмотренных статьей 15.4 Федерального закона "Об участии в долевом
строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о
внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской
Федерации", по договорам участия в долевом строительстве, представленным
на государственную регистрацию после 1 июля 2019 г." [Электронный
ресурс]. – URL: http://www.garant.ru
11. Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И (ред. от
24.12.2018) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам
(депозитам), депозитных счетов» [Электронный ресурс]. – URL:
http://www.garant.ru
12. Письмо Банка России от 22.10.2002 N 31-1-5/2181 "О
правомерности закрытия счета клиенту при наличии решения о
приостановлении операций по этому счету" [Электронный ресурс]. – URL:
http://www.garant.ru
13. Real Estate Settlement Procedures Act of 1974 Title 12, Chapter 27 of
the United States Code, 12; United States Congress, 1974.
14. Агарков М.М. Основы банкового права. Учение о ценных
бумагах. М.: Издательство БЕК. 1994 (по изданию 1929 г.). С. 71.
15. Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Загиров Р.З.. Банковский вклад и
банковский счет. Расчеты. Учебник. – М.: Юрайт, 2017. – 244 с.
85
16. Анцыз С.М., Орозбеков Н.А. Процентные ставки и банковский
портфель:. – М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2011. – 96 с.
17. Ахматов Х., Дубова С. Эффективность деятельности
многофилиального банка: анализ и оценка. – М.: LAP Lambert Academic
Publishing, 2013. – 148 с.
18. Ашмарина Е.М., Гизатуллин Ф.К., Ручкина Г.Ф. Банковское
право. Учебник и практикум. – М.: Юрайт, 2016. – 404 с.
19. Ашмарина Е.М., Гизатуллин Ф.К., Ручкина Г.Ф.. Банковское
право. Учебник. – М.: Юрайт, 2014. – 544 с.
20. Боровкова В.А. - Отв. ред. Банковское дело. В 2 частях. Часть 2.
Учебник и практикум для СПО. – М.: Юрайт, 2016. – 159 с.
21. Боровкова В.А. - Отв. ред. Банковское дело. Учебник и
практикум. В 2 частях. Часть 1. – М.: Юрайт, 2017. – 390 с.
22. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Общие
положения. М., 1997. С. 203 - 204.
23. Валенцева Н.И. под ред., Поморина М.А. под ред. и др.
Банковское дело. Задачи и тесты. Учебное пособие. – М.: КноРус, 2016. – 326
с.
24. Вишневский А.А. Современное банковское право. Банковско-
клиентские отношения. – М.: Статут, 2013. – 352 с.
25. Гамза В.А., Ткачук И.Б., Жилкин И.М. Безопасность банковской
деятельности. Учебник для академического бакалавриата. – М.: Юрайт, 2018.
– 432 с.
26. Гамза В.А., Ткачук И.Б.,. Жилкин И.М. Безопасность банковской
деятельности. Учебник. – М.: Юрайт, 2014. – 528 с.
27. Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки.
Постатейный комментарий к главам 42-46 и 47.1. – М.: Статут, 2018. – 400 с.
28. Гузнов А.Г., Рождественская Т.Э.. Публичное банковское право.
– М.: Проспект, 2018. – 448 с.
86
29. Долгушина А. Влияние интернет-банкинга на эффективность
банковской деятельности. – М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2014. – 100
с.
30. Ефимова Л.Г. Договоры банковского вклада и банковского счета.
Монография. М.: Проспект, 2018г. 432с.
31. Ефимова Л.Г. О новых видах банковских счетов (выступление на
заседании Комиссии по законодательству о финансовых рынках Ассоциации
юристов России // Предпринимательство и право. Информационно-
аналитический портал. 2 апреля 2013.
32. Ефимова Л.Г. О новых видах банковских счетов (выступление на
заседании Комиссии по законодательству о финансовых рынках Ассоциации
юристов России // Предпринимательство и право. Информационно-
аналитический портал. 2 апреля 2013.
33. Зайцев И.И. Банковские электронные услуги. – М.: LAP Lambert
Academic Publishing, 2014. – 88 с.
34. Иванов О.М., Данилин К.В. Банковские платежные агенты. – М.:
ЦИПСиР, КноРус, 2012. – 192 с.
35. Карчевский С.П. Банковские счета. Законодательство и практика.
– М.: КноРус, ЦИПСиР, 2013. – 280 с.
36. Касевич Е., Левина Е., Первышов Е., Сушко И., Смирнов Д.
Правовые основы регулирования банковской деятельности в Российской
Федерации. Курс лекций. Учебное пособие. – М.: Проспект, 2017. – 160 с.
37. Касевич Е.В., Левина Е.И., Первышов Е.А., Смирнов Д.А., Сушко
И.А. Правовые основы регулирования банковской деятельности в РФ. Курс
лекций. Учебное пособие. – М.: Проспект, 2016. – 160 с.
38. Коваленко В. Концептуальные основы безопасности банковской
деятельности. – М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2013. – 88 с.
39. Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о
кредитовании и расчетах. М., 1967. С. 210 – 211
87
40. Кравченко Д.В. Финансово-правовое регулирование банковского
сектора экономики. Сравнительно-правовой аспект. – М.: Проспект, 2015. –
144 с.
41. Курбатов А. Банковские счета в российском праве:. – М.: LAP
Lambert Academic Publishing, 2010. – 136 с.
42. Курбатов А.Я.. Банковское право России. Учебник. – М.: Юрайт,
2015. – 568 с.
43. Кутузов И.М., Пузырева Е.Н. Международные денежные
расчеты. Учебное пособие. – М.: Инфра-М,Норма, 2017. – 208 с.
44. Лаврушин О.И. под ред. и др. Банковское дело. – М.: КноРус,
2017. – 800 с.
45. Лаврушин О.И. под ред. и др. Основы банковского дела. Учебное
пособие. – М.: КноРус, 2016. – 386 с.
46. Лаврушин О.И. Устойчивость банковской системы и развитие
банковской политики. – М.: КноРус, 2014. – 280 с.
47. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. и др. Банковское дело. Учебник.
– М.: КноРус, 2016. – 800 с.
48. Ларина О.И. Банковское дело. Практикум. Учебное пособие. –
М.: Юрайт, 2015. – 252 с.
49. Ларина О.И. Банковское дело. Практикум. Учебное пособие. –
М.: Юрайт, 2016. – 252 с.
50. Линников А.С., Карпов Л.К.. Международно-правовые стандарты
регулирования банковской деятельности. – М.: Статус, 2014. – 176 с.
51. Логинов Б.Б. Международный банковский бизнес. Учебное
пособие. – М.: Юрайт, 2016. – 180 с.
52. Маркова О.М., Мартыненко Н.Н., Рудакова О.С., Сергеева Н.В.
Банковское дело. Учебник. В 2 частях. Часть 1. – М.: Юрайт, 2018. – 218 с.
53. Мильчехина Е. Незаконная банковская деятельность. – М.: LAP
Lambert Academic Publishing, 2012. – 192 с.