57
- фактический объём кредитов, подлежащих списанию за текущий год;
- объём погашенных кредитов за текущий период;
- остаток кредитов, подлежащих списанию на конец анализируемого
периода;
- корректирующий показатель 3 – 6;
- максимальные скорректированные отчисления в резервный фонд.
Задача банка состоит в своевременном определении степени
ликвидности заёмщика, предоставлении рекомендаций, уменьшающих и
предотвращающих заведомо безвозвратные кредиты.
Как правило, при непогашении кредита работа банка состоит в
следующем
22
:
-взаимное регулирование (предоставление отсрочки клиенту для
погашения кредита на период реорганизации хозяйственной деятельности,
заключение нового модифицированного соглашения, контроль со стороны
банка за деятельностью кредитной организации и его расходами либо полное
управление);
-реализация обеспечения кредита (перевод в денежную форму части
активов, на которые претендует банк по договору через аукцион и прочие
каналы); востребование через суд (в случае бланкового кредита или если
реализация активов заёмщика недостаточна для покрытия кредита);
-выполнение судебного решения (принудительное исполнение
(конфискация), реализация конфискованного имущества, арест средств
должника, находящихся у третьих лиц, управление имуществом).
Работая над вопросами снижения кредитного риска, банки России
получают серьёзную поддержку государства на основе правовой базы,
нормативных актов, регулирующих процесс востребования кредиторской
задолженности, четко отработанную методику экспертных оценок заёмщика.
Немаловажная роль так же должна отводится судебным органам, как
последней инстанции в разрешении споров. Говоря о дистанционных
22
Деньги. Кредит. Банки / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2018. – 460 с.
58
системах контроля кредитной деятельности, следует отметить, что на
сегодняшний день в нашей стране практикуется в основном создание
локальных отраслевых систем контроля.
В целом, все предложения по повышению эффективности финансового
регулирования кредитной деятельности сводятся к следующим шагам:
использование факторинга как источника финансирования малых кредитных
организаций, развитие услуг финансового менеджмента на уровне кредитной
организации, государственная поддержка финансирования и банковского
инвестиционного финансирования малых и средних кредитных организаций.
Интернет реклама обеспечивает сильное воздействие во многом
благодаря тому, что может не только рассказать и показать товар в цвете, но
и представить со звуком, в движении и в определенной последовательности.
Реклама АО «КредиАгриколь Корпоративный и Инвестиционный Банк» в
сети Интернет может осуществляться по следующим направлениям:
1. контекстная реклама – короткие текстовые объявления
представлены в результатах поиска по конкретному запросу пользователя.
Такое объявление подойдет для специальных предложений от банка;
2. баннерная реклама банковских продуктов – показ на различных
порталах и на страницах поисковых систем красочных картинок баннеров.
Такая реклама привлекает внимание красочным дизайном, яркостью и
запоминается своей оригинальностью, а также, при клике на баннер,
приводит посетителей на сайт банка;
3. интернет PR – инструмент рекламы банковских услуг, который
важен и в работе на тематических форумах, и во многих негативных отзывах
о работе в социальных сетях. Помимо выбора инструмента для привлечения
посетителей на сайт банка, необходимо подготовить сам сайт таким образом,
чтобы посетители, кликнувшие по ссылке реклама могли легко найти
необходимую информацию и принять решение о долгосрочном
сотрудничестве.
59
4. медийная реклама - главное ее преимущество в интернете по
сравнению с традиционными формами – это более четкое таргетирование
или ориентация на целевую аудиторию, так как показ видеоролика или
рекламного баннера можно подобрать в соответствии с тематикой площадки,
географическому положению пользователей, времени демонстрации и пр.
5. реклама в социальных сетях – отличительной особенностью
рекламы в соцсетях является то, что часто не стоит цель просто привлечь
определенное количество пользователей (которых можно достичь при
помощи контекстной, баннерной, тизерной рекламы), а с целью пиара сайта,
компании, продукта и т. д. Создать положительное впечатление,
инициировать обсуждение и автоматического распространения информации
о нем и т. д.
6. реклама в блогах – относительно новый и эффективный метод
интернет-продвижения компаний, брендов, товаров и услуг в Интернете.
Реклама в блогосфере, наряду с рекламой на форумах и в социальных сетях,
является одним из важнейших инструментов маркетинга социальных сетей в
интернете.
7. directmail – распространение рекламных материалов путем их
непосредственной, адресной рассылки потенциальным потребителям с
использованием средств связи.
Поисковая контекстная реклама – один из самых популярных и
эффективных видов контекстной рекламы, собственно, второе породило
первое. Сначала появилась поисковая реклама, а потом Яндекс и Гугл начали
показывать контекстно зависимую рекламу на партнерских сайтах.
Пользователь чаще всего за ответом на свой вопрос обращается к
поисковым машинам. Если брать в пример Рунет, то это либо Яндекс, либо
Gооgle. Но куда бы он ни шел, есть и контекстная реклама Яндекс, и
контекстная реклама Gооgle.
60
Вводя в поисковую строку интересующий запрос, пользователь
получает как естественную выдачу поисковой машины, так и рекламные
предложения.
Наиболее широко распространённым элементом рекламы в Интернете
являются баннеры. Баннерная реклама остаётся сегодня одним из самых
популярных и эффективных способов привлечения посетителей на web
страницы или webсайт. Кроме того, она является мощным инструментом
имиджевой рекламы.
Одним из необходимых требований к баннерам является их быстрая
загрузка на страницу. Это накладывает определённые ограничения на размер
баннера в килобайтах. Так, например, для баннера 468х60 максимальный
размер обычно составляет 10 или 15 кб.
Неоспоримым преимуществом электронной банковской рекламы на
других каналах связи является то, что эффективность легко измеряется.
Оценить эффективность рекламы интернет-банкинга очень просто-
достаточно просто установить специальные встречные визиты на сайт банка.
Посетить множество позволяет получить много данных о клиентах, которые
пришли на сайте: откуда пришли, сколько времени вы проводите на сайте,
какие страницы они просмотрели и т. д. В результате, зная количество
посетителей и источники их посещения, вы можете оценить стоимость
привлечения одного клиента.
Например, изменилась линейка продуктов банка и изменился новый
продукт-например, кредит для малого бизнеса. И создать промо-страницу,
специально предназначенную для продвижения кредита, она показывает все
его преимущества и характеристики и условия (а также информацию о
контактной и юридической информации).
Зная бюджет кампании банка, легко узнать, сколько стоит привлечение
одного клиента.
Существуют также некоторые косвенные показатели для оценки
эффективности банковской отчетности:
61
время, проведенное пользователем на промостранице;
количество просмотренных страниц;
процент просмотров только одной страницы;
процент уникальных посетителей;
и другие показатели.
Используя вышеперечисленные параметры эффективности рекламы
банков необходимо понимать, что один и тот же показатель может
трактоваться разными способами, в зависимости от целей рекламы
банковских услуг.
62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На современном этапе развития российской управленческой культуры
происходит переход от управления, основанного на решении простых задач,
объединяющих планирование и анализ движения денежных средств к более
комплексным и сложным: к разработке и реализации финансово-
экономической политики, бюджетированию, управлению капиталом и
планированию его объёма и структуры. Внедрение новых методов оценки
финансовой устойчивости позволяет эффективно управлять оборотным
капиталом организации, снижать дефицит наиболее мобильных активов –
денежных средств, проводить адекватную сложившейся рыночной ситуации
ценовую политику, на основе проводимого анализа осуществлять управление
ассортиментом и сортаментом продукции.
Оценить финансовую устойчивость банка можно по множеству
абсолютных и относительных показателей использования, характеризующих
степень покрытия резервов и эквивалентное соотношение оборотного
капитала заемных средств к собственному проценту дебиторской и
кредиторской задолженности, ликвидности баланса и платежеспособности
банка. Используя различные показатели, проанализировали финансовую
устойчивость банка и пришли к выводу о стабильном (или нестабильном)
финансовом положении. Важно не только получить информацию о текущем
положении банка, но и выяснить, каким будет финансовое положение банка в
будущем, если я к нему с такой, же скоростью и ускорением, как и в
прошлом
23
.
Одной из самых сложных задач системы управления является
прогнозирование будущего и поиск эффективных решений в условиях
неопределенности. Инструмент снижения неопределенности прогнозов и
23
Зубарев А.В. Анализ факторов устойчивости российских банков в 2017-2018 гг.: автореф. дисс. к.э.н.:
08.00.10. - Москва, 2018.
63
прогнозов позволяет научно обоснованно делать выводы о предстоящих
событиях, перспективах развития процессов, потенциальных последствиях
управленческих решений.
Согласование аналитических тенденций является достаточно широким
способом моделирования реальных финансово-экономических процессов и
явлений. Направление развития процесса во времени "перемещается" на
следующий период времени, обнаружение осуществляется на основе
контактной формы, а значит, прогнозировать явление можно методом
трендовой экстраполяции.
Особенности оценки финансовой устойчивости определяют
конкретные формы и методы реализации задач оценки финансовой
устойчивости и состоят из:
- учётной политики;
- кредитной политики;
- политики управления денежными средствами;
- политики управления издержками;
- дивидендной политики.
Разработка и реализация учётной политики связаны с практическими
аспектами осуществления бухгалтерского учёта, от её правильного
формирования и понимания во многом зависит экономическая
эффективность деятельности организации.
Резюмируя вышеизложенное можно сделать вывод, что при
определении кредитной политики решаются вопросы обеспечения
оборотными средствами: размер собственных оборотных средств и
потребности в заемных средствах (краткосрочных коммерческих кредитах).
При необходимости привлечения долгосрочного кредита необходимо
изучение структуры капитала и финансового состояния организации. К
способам долгосрочного финансирования можно отнести
самофинансирование и бюджетное финансирование хозяйствующих
субъектов.
64
Исследование прибыльности банковской концепции говорит о
уменьшении общей совершенной величины доходы и условных
характеристик производительности работы банковских органов, увеличении
количества бесприбыльных кредитных учреждений, то что тянет за собою не
только исключение из концепции страхования взносов, взаимосвязанное с
заказом в вовлечение в вложения денег физиологических персон, однако и
отклик Банком Российской федерации лицензии, а кроме того реализацию
ключевых положений закона «О несостоятельности (разорении) кредитных
учреждений». Сведения направленности до такой степени важны, то что был
утвержден указ, взаимосвязанный с экономическим оздоровлением
проблематичных банков. Но невозможно никак не отметить, то что, согласно
заявлению управления Учреждения согласно страхованию взносов,
новейшие банки никак не станут подвергаются санированию в 2011 г. в
взаимосвязи с ликвидацией дестабилизации банковской концепции и
заключением АСВ, в соответствии с который оздоровление банков станет
реализоваться только в этом случае, в случае если она станет ограничиваться
экономичнее, нежели их несостоятельность.
65
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12.12.1993) (с изм. и доп. от 21.07.2014) / Собрание
законодательства. – 2009 .–№ 4 ст. 445
2. Гражданский кодекс Российской Федерации / Собрание
законодательства. – 1994 г. № 32 ст. 3301
3. Указание №2156 - У "Об особенностях оценки кредитного риска
по выданным ссудам ссудной и приравненной к ней задолженности "// Режим
доступа: Консультант плюс(дата обращения 03.03.2019)
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России):
федер. закон Рос. Федерации от 10 июл. 2002г. № 86-ФЗ (ред. от 30 дек. 2015)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016) // Собр. законодательства Рос.
Федерации.2002.№ 28.Ст. 2790.
5. Положение о порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней
задолженности (утв. Банком России 26.03.2004 г. № 254-П) (ред. от
01.09.2015).
6. ГОСТ ISO 9000-2011. Межгосударственный стандарт. Системы
менеджмента качества. Основные положения и словарь (введен в действие
Приказом Росстандарта от 22.12.2011 г. № 1574-ст)
7. Положение Банка России "О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и
приравненной к ней задолженности".
8. О кредитных историях: федеральный закон РФ от 21 июля 2005 г.
№ 110 - ФЗ // Собрание законодательства. – 2005 г. № 1 (часть I) ст. 44
9. О банках и банковской деятельности: федеральный закон РФ от 2
декабря 1990г. №395-1 // Собрание законодательства. – 1990.-№1487.-ст.445
66
10. Алексеева, Д.Г. Банковское кредитование. [Текст]: учебник и
практикум / Д.Г. Алексеева, С. Пыхтин. – М.: Юрайт, 2017. 128 с.
11. Балакина, Р.Т. Банковское дело [Текст]: учебное пособие (для
студентов, обучающихся по экономическим направлениям подготовки
бакалавров / Р.Т. Балакина. – Омск: Изд-во Ом. гос. ун-та, 2015. 263 с.
12. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник и практикум для
академического бакалавриата / В. А. Боровкова [и др.] ; под ред. В. А.
Боровковой. — 4-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2018. —
390 с.
13. Банковские операции [Текст]: учебное пособие / Коробова Г. Г.,
Нестеренко Е. А., Карпова Р. А., Коробов Ю. И. - М.: Магистр, НИЦ
ИНФРА-М, 2015. 448 с.
14. Банковские риски [Текст]: учебное пособие / под ред. О. И.
Лаврушина, Н. И. Валенцевой. – 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС,
2016. 292 с.
15. Банковский менеджмент [Текст]: учебник / кол. авторов; под ред.
О. И. Лаврушина.3-е изд., перераб. и доп.– М.: КноРус, 2016. 560 с.
16. Банковское дело [Текст]: учебник / О. И. Лаврушин, И.Д.
Мамонова, Н. И. Валенцева [и др.]; Под ред. засл. деят. науки РФ, дра экон.
наук, проф. О. И. Лаврушина. – 12-е изд. - М.: КНОРУС, 2017. 800 с.
17. Банковское дело [Текст]: учебник в 2 ч. Часть 2. / Е.Ф. Жуков,
Ю.А. Соколова. – М.: Издательство Юрайт, 2017. 301 с.
18. Банковское дело: розничный бизнес [Текст]: учебное пособие / Г.
Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая – М.: КНОРУС, 2017. 416 с.
19. Гамза, В.А. Безопасность банковской деятельности [Текст]:
учебник для вузов / В.А. Гамза, И.Б. Ткачук, И.М. Жилкин. – 3-е изд.,
перераб. и доп. – М.: издательство Юрайт, 2017. 528 с.
20. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для академического
бакалавриата / под ред. В. Ю. Катасонова, В. П. Биткова. — 2-е изд., перераб.
и доп. — М.: Издательство Юрайт, 2017. — 499 с