37
увеличилась практически на идентичную величину (+87,30%). В то же время
сумма вкладов физических лиц выросла только на 62,55%. Это означает, что
банк не в полной мере использует возможности привлечения депозитов от
физических лиц.
В настоящее время CreditAgricole является одним из лидеров
розничного бизнеса в Европе, крупнейшим банком по объему активов в
управлении и страхованию, третьим по величине европейским игроком на
рынке проектного финансирования. В банке работает порядка 140 тыс.
сотрудников и обслуживается около 52 млн клиентов. Группа представлена в
52 странах мира (общее количество точек продаж превышает 11 тыс.), но
основной бизнес ведет во Франции, Италии и Греции. Клиентам
предоставляются розничные услуги (под брендами дочерних организаций
LCL, BforBank, CreditAgricoleBankandInsurance), услуги коммерческого и
инвестиционного банкинга (под брендом
CreditAgricoleCorporate&InvestmentBank), услуги по страхованию и
управлению активами (Amundi, Caceis, CreditAgricoleAssurances,
CreditAgricolePrivateBanking) и ряд других, в том числе специализированных
услуг. Совокупные активы группы составляют порядка 1,6 трлн долларов
США.
Во II квартале 2017 года чистая прибыль CreditAgricole S. A. составила
1,35 млрд евро против 1,16 млрд евро за аналогичный период годом ранее.
Выручка группы во II квартале 2017 года сократилась (по сравнению с
аналогичным периодом 2016 года) на 1% — до 4,71 млрд евро. В том числе
чистая прибыль инвестиционного подразделения группы во II квартале 2017
года составила 431 млн евро (+19% к результату за аналогичный период 2016
года); прибыль в сфере специализированных финансовых услуг — 188 млн
евро (+22%); в сфере страхования и управления активами — 466 млн евро
(+12%); чистая прибыль от розничных банковских операций — 781 млн евро
(+5%), прибыль розничного подразделения LCL выросла более чем в два раза
— до 186 млн евро.
38
Показатель достаточности основного капитала первого уровня банка на
конец июня составил 12,4% против 11,9% на 31 марта; капитализация банка
оценивается в 42,25 млрд евро.
2.3. Расчет и анализ показателей финансовой устойчивости банка
КредиАгриколь Корпоративный и Инвестиционный Банк
(КредиАгрикольКИБ) является частью Группы КредиАгриколь и предлагает
своим клиентам широкий спектр финансовых продуктов и услуг в области
структурированного финансирования, синдицированного финансирования,
клиентского обслуживания по всему миру, оптимизации задолженности,
рынков капитала и инвестиционно-банковских услуг.
КредиАгрикольКИБ представлен в России дочерним банком
«КредиАгриколь Корпоративный и Инвестиционный Банк» акционерное
общество (КредиАгриколь КИБ АО) , занимающим в России лидирующие
позиции среди банков с иностранным участием. Команды, действующие в
Москве и Санкт-Петербурге, обладают широчайшим опытом и знаниями
российского рынка.
На отчетную дату (01 Марта 2018 г.) величина активов-нетто банка
КредиАгрикольКИБ АО составила 43.39 млрд.руб. За год активы
уменьшились на -24,36%. Спад активов-нетто незначительно повлиял на
показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную
дату 01 Января 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 0.63%
до 0.58%.
По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские
деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным
клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты. Банк является
клиринговым, т.е. широко использующий в работе межбанковские расчеты
(привлекает средства кредитных организаций и размещает эти средства в
других кредитных организациях).
39
КредиАгрикольКИБ АОимеет право работать с негосударственными
пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное
страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для
жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию
назначены уполномоченные представители Банка России.
Кратко структуру высоколиквидных активов и процентных
обязательств представим в виде таблиц (приложение 2)
Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно
изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг банков и
государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов,
размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ,
уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились
суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе
Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 16.52 до 20.02млрд.руб.
За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что
незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,
собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка,
кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы межбанковских
кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО
банков, уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до
1 года), сильно уменьшились суммы в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП),
при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 14.38до
12.97млрд.руб.
На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов
(средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и
предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 154.30% ,
что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока
средств клиентов банка.
40
В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной
(Н2) и текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых
установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2
и Н3 сейчас на достаточном уровне.
По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива
мгновенной ликвидности Н2 в течение годанеустойчива и имеет тенденцию к
значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к
уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года
имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет
тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года
имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет
тенденцию к незначительному падению.
Объем активов, приносящих доход банка составляет91.90% в общем
объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 85.23% в
общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает
средний показатель по средним российским банкам (81%)
Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам,
Векселя, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в
ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно
уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав
требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 12.1% c 45.39
до 39.88млрд.руб.
Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и
корсчетов), Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Вклады физ. лиц,
а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 27.4% c 50.93 до
36.98млрд.руб.
Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по
балансовым данным) незначительно за год с 0.28% до 0.29%. При этом
рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134)
уменьшилась за год с 3.25% до 2.70% (здесь и ниже приведены данные в
41
процентах годовых на ближайшую квартальную дату).
Чистая процентная маржа увеличилась за год с 0.27% до 0.82%.
Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 7.79% до 7.40%.
Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.28% до 5.37%.
Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с4.37% до
4.90%
Структуру собственных средств и капитала представим в виде таблиц
(приложение 3)
За год источники собственных средств уменьшились на 1.2%. А вот за
февраль 2018 г. источники собственных средств увеличились на 0.5%. .
Качество капитала - низкое (дополнительный капитал не меньше основного).
Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на
отчетную дату составил 11.57 млрд.руб.
По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива
достаточности капитала Н1 в течение годадовольно велика и имеет
тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет
тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года и последнего
полугодия имеет тенденцию практически не меняться.
Краткие выводы по Главе 2
В итоге исследования можно сделать выводы о совокупном банковском
АО «КредиАгриколь Корпоративный и Инвестиционный Банк». В частности,
коэффициенты покрытия, суммы просроченных платежей и невозврата
увеличивают свои величины в динамике, а коэффициент обеспечения
снижается, то делается вывод о росте кредитного риска в процессе ведения
банком кредитной деятельности. На заключительном этапе анализа
финансовой устойчивости и кредитного риска АО «КредиАгриколь
Корпоративный и Инвестиционный Банк»можно сделать вывод о том, что
применяя различные инструменты, банк воздействует на основные
42
показатели прибыльности, устойчивости, ликвидности. Вследствие чего,
возникает ситуация противоречия: увеличивая кредитный риск - банк
увеличивает прибыль, но тем самым снижает финансовую устойчивость.
Однако улучшение показателей ликвидности положительным образом влияет
на его надежность. От того, каким образом и в какой период своего
жизненного цикла, банк воздействует на основные показатели финансовой
устойчивости, определяя различные приоритеты, зависит его возможность
восстановления, подъема и дальнейшего развития. Таким образом,
проведенный анализ позволяет сделать вывод, что итоговый показатель
надежности АО «КредиАгриколь Корпоративный и Инвестиционный Банк»
по методике Кромонова увеличивается к 2016 г. по сравнению с 2014 г., что
вызвано, главным образом, улучшением показателей финансовой
устойчивости.
43
Глава 3. Рекомендации по повышению финансовой устойчивости
3.1 Предложения по повышению финансовой устойчивости Банка
Проблема повышения финансовой устойчивости и платежеспособности
может решаться двумя путями: во-первых, коррекцией структуры
источников финансирования в направлении увеличения более устойчивых и
уменьшения самых краткосрочных, а именно кредиторской задолженности и,
во-вторых, сокращением потребности в финансовых источниках за счет
избавления от неработающих активов и ускорения оборачиваемости
работающих.
Наиболее распространены
19
:
1. Ссудные операции, приносящие банковской структуре часть
прибыли. Значение данных операций заключается в стимуляции процессов
производства посредством производства бездействующих денежных фондов
в активные.
2. Операции по инвестициям. В ходе их совершения банковская
структура выступает в роли инвестора, который вкладывает определённые
ресурсы в облигации и ценные бумаги.
3. Операции по депозиту. При создании текущих платёжных средств
назначаются активные депозитные операции.
4. Другие активные операции. Данные операции разнообразны по своей
форме. К ним относятся операции с иностранными валютами,
драгметаллами, а также товарные, трастовые и другие виды операций.
Активные операции подразделяются на предоставление кредитов,
покупку коммерческих векселей, банковские инвестиции. В ходе активных
операций банковские структуры приобретают дебетовые проценты, которые
значительно выше кредитовых процентов.
19
Гуманков К. Кредитные рокировки // Финанс. – 2017. - № 39.
44
Разница между процентами и образует непосредственную банковскую
прибыль. Прибыль банка также формируется за счёт комиссионного сбора.
Говоря о рассматриваемом нами АО «КредиАгриколь Корпоративный
и Инвестиционный Банк», то в этой компании наиболее распространены
следующие операции:
- обслуживание и кредитование корпоративных клиентов;
- торговля производными финансовыми инструментами;
- доверительное управление (инвестирование в ценные бумаги);
- операции на валютном и межбанковском рынках.
Эффективность деятельности коммерческого банка - это не только
результаты его деятельности, но и эффективная система управления,
построенная на формировании научно обоснованной стратегии деятельности
банка и контролем за процессом ее реализации.
На основе вышеуказанных тенденций предлагаем:
– рассмотреть долю каждого из существующих вкладов в общей сумме
депозитов;
– увеличить долю срочных депозитов за счет:
а) выплат процентов по вкладу, сразу после его открытия;
б) повышения ставки по депозитам для привилегированных клиентов
на 2%;
– развивать безфилиальное обслуживание клиентов.
В настоящее время стандартный договор АО «КредиАгриколь
Корпоративный и Инвестиционный Банк» и держателя депозита
подразумевает уплату процентов по нему по истечению срока погашения,
предлагаем осуществлять выплату процентов по вкладу, сразу после его
открытия или в течении периода действия.
Следующим мероприятием предлагаем осуществить повышение ставки
по депозитам для привилегированных клиентов на 2%.
Следует отметить, что критерии и набор показателей для определения
принадлежности клиента к привилегированному клубу являются сугубо
45
индивидуальными для каждого банка и выбираются исходя из его стратегии
развития.
Действие закона о страховании вкладов и возможность утери клиентов
диктуют новые условия для любого коммерческого банка. Для АО
«КредиАгриколь Корпоративный и Инвестиционный Банк» предлагается
внести изменения в структуру управления депозитными операциями путем
организации деятельности, в рамках существующих отделов, сотрудников
отвечающих за продвижение депозитных операций среди важных клиентов
банка.
Увеличить капитал банка можно за счет наращивания депозитных
операций за счет внедрения безфилиальной системы;
Бесфилиальные банки – это так называемые дистрибьюционные
стратегии, подразумевающие под собой работу и обслуживание клиентов без
привязки к какому-то банковскому отделению.
Бесфилиальные банки имею иной принцип работы в сравнении с
традиционными банковскими системами. Ключевые различия затрагивают:
Документы. Лицу, желающему стать клиентом бесфилиального
банка, потребуется весь пакет документов, но не бумажные варианты
справок и удостоверений. Все запросы осуществляются через онлайн-
заявки.
Помещения. Бесфилиальная система подразумевает отсутствие
любых филиалов и как следствие трат денег на их содержание. Существует
один главный офис, который управляет всей деятельностью, но даже в нем
не проводится прием клиентов. Вся связь с контрагентами осуществляется
посредством телефона или интернета.
Банкоматы и терминалы. Система подразумевает большее число
точек для обслуживания населения. Банк заключает контракты с
большинством существующих платежных сетей, а также устанавливает
собственные точки.
46
Услуги. Бесфилиальные финансовые учреждения предлагают
абсолютно все банковские продукты, включая обслуживание юридических и
физических лиц.
Требования к банку
Чтобы банк мог функционировать по бесфилиальной системе он
должен отвечать определенным требованиям. К ним относятся:
Возможность идентификации клиентов через мобильный телефон
или оплатную карточку.
Клиенты банка должны иметь возможность осуществлять все
денежные платежи, а также открывать и закрывать депозитные счета.
Внесение наличности должно происходить через кассы
магазинов, отделений почты, киоски для платежей.
Банк должен иметь всю разрешительную документацию.
Достоинства системы
К числу основных преимуществ бесфилиальных банков относят:
По причине значительного сокращения расходов на содержание
отделений, снижается стоимость банковских услуг для населения.
Быстро расширяется сеть представительств по всей стране, что
обусловлено спецификой функционирования.
Любые банковские операции, включая кредитование, можно
осуществлять дистанционно.
По определению CGAP любой банк, характеризующийся
бесфилиальным родом деятельности, должен соответствовать
нижеперечисленным требованиям:
В процессе идентификации банковских клиентов должен
использовать мобильную связь или карту оплаты. Иметь возможность
проводить электронные операции-транзакции. Допускается работа по
удаленному инициированию транзакций от клиентов.
Операции по вкладам, внесению наличности,
открытию/закрытию счета должным быть осуществимы клиентом через