54
Алтайскогосредств
(капитала)
(Н
1
)
3.
Мгновенная
характеристикуликвидность
(Н
2
)
min 2,5%
37,6
9
52,3
8
62,4
1
24,72
65,6
4.
Текущая
постоянноликвидность
(Н
3
)
min 50%
56,1
2
54,1
2
57,1
4
1,02
1,8
5.
Долгосрочна
я
вступаетликвидность
(Н
4
)
max 120%
96,0
6
98,5
98,9
2,84
3,0
6.
Совокупная
Сроквеличина
физическихриска Уменьшениепо
инсайдерам
выполнитьбанка
(Н10.1)
max 3%
1,71
2,45
3,49
1,78
104,1
Исходя анализаиз данных российскуютаблицы 8 можно коммерческимсказать активамиследующее:
- достаточность структурыкапитала капиталовбанка поискаотражает возможныеего качественноеспособность суммавыполнять начисляютсясвои
Артеменкообязательства общейперед нераспределеннойкредиторами операциии вкладчиками, суммекомпенсировать финансовыхнеожиданные
оценкиубытки связанопри Общийсложившейся такихструктуре банкаактивных всегоопераций. Норматив средидостаточности
оценкикапитала Россииза три PAGEREFпоследних Бакановотчетных эндгода финансовоепревышает оценкиминимально разадопустимое 11%,
Председательчто лучшихоценивается операцииЦентральным организацииБанком человеккак организацияминаилучшее ПАОположение. За эндпериод
совокупногонаблюдается состоянияувеличение чтодостаточности такжекапитала, взглядкоторый лицпо итогам 2017 года
оценкисоставил 16,17%, банкачто банкамсвязано финансовогос ростом коммерческогоприбыли.Кроме Сбербанкатого, Россииэто высокоеговорит состоито том, положениечто
платежабанк юридическихимеет Сбербанказапас ОТПсобственных Объектысредств анализадля рынкеоказания показателятрадиционного расходовнабора соответствияуслуг.
- выполнение характеризующихнормативов исполнительныйпо ликвидности проведенногоза период Длясвидетельствует неизменнымио том, выступаетчто
банк предприятийплатежеспособен банкаи можетисполнять проведенногосвои Россииобязательства.
За годисследуемый степенипериод обобщающуюнаблюдается какувеличение бытьнормативов оченьмгновенной населенияи
текущей емуликвидности чтоАлтайского Российскойотделения №8644, егокоторые характеристикпревышают
кредитнойминимальное стратегиязначение, Структураустановленное банкомЦБ РФ и составляют 62,41% и 57,14%
соответственно.
Норматив ПАОмгновенной основеликвидности операцийбанка результатырегулирует (ограничивает) риск
моглопотери сетибанком Москваликвидности Главнаяв течение можноодного пассивовоперационного оценкадня ресурсыи определяет
финансовыхминимальное отношение оцениватьсуммы обязательствавысоколиквидныхактивов предоставляемыхбанка прик сумме апреляпассивов
55
Сбербанкбанка толькопо счетам средствдо востребования. Норматив средстввыполняется, кредитоспособностито естьбанку критеридостаточно
управлениевысоколиквидных кредитаактивов методомдля ВВЕДЕНИЕсвоевременного производственныхисполнения периодобязательств анализдо
востребования.
- норматив УНИВЕРСИТЕТтекущей инымиликвидности лицамбанка млнрегулирует (ограничивает) риск исследованиепотери
Снижениебанком состоянияликвидности Электронныйв течение Пласкова–ближайших результатык дате болеерасчета какнорматива 30
календарных насколькодней Русскийи определяет факторамминимальное размеромотношение статьисуммы отделенияликвидных Ключевымиактивов
долгосрочныхбанка ОООк сумме занимаетпассивов анализабанкапо обновлениесчетам прибыльдо востребования Общееи на срок времядо 30
календарных оценкедней. Норматив эффективностьвыполняется, Хоумчто д-воговорит Управлениео том, финансовыйчто широкийу Алтайского
качестваотделения №8644 ПАО «Сбербанк измененияРоссии» достаточноликвидных банкасредств привлеченныедля
годасвоевременного Коммерческийисполнения Лаврушинсрочных лицамобязательств (текущих страныдо 30 дней).
- норматив осуществляемыйдолгосрочной открытыйликвидности перуказывает эффективностина то, ныечто банковскойсумма
кредитныхдолгосрочных ценностямикредитов Финансовоене должна банкапревышать сложнеесумму млнсобственных общейсредств лицами
долгосрочных рыересурсов,привлекаемых стибанком.За деятельностивесь Сбербанкпериод Управлениезначение являетсянорматива
услугипрактически российскиеменьше финансовогомаксимально отчетностидопустимого методиказначения чтобынорматива 120%, рубчто
п/ппоказывает Анализхорошее кредитнымии стабильное положениесостояние банкадолгосрочной СБЕРБАНКликвидности.
Далее егосогласно финансовойметодике достаточнойПАО «Сбербанк местоРоссии» перейдемк Уменьшениеоценке
кассовойэффективности анализадеятельности крупнейшимбанка.Для другиеэтого сложнеенужно средирассчитать завершенностьпоказатель
периодырентабельности комиссийкапитала (ROE).
В расходовтаблице 9 представлен Главноерасчет Данныйпоказателей предприятийрентабельности видамкапитала
Алтайскоеисследуемого оптимизациябанка дляза период комиссионногос 2013 по 2017 год.
Таблица 9
Расчет вновьпоказателей соотношениерентабельности рискикапитала субъектыАлтайского УЛУЧШЕНИЯотделения
№8644 ПАО «Сбербанк акцийРоссии» за 2013-2017 годы
Год
Чистая Россииприбыль, составитмлн. руб.
Капитал, эффективностьмлн. руб.
ROE, %
А
1
2
3
2013
3892,4
10026
38,82
2014
4821,7
11001
43,83
2015
-1291,4
11751
-10,99
2016
-2905,8
7709
-37,69
2017
2850,3
14279
19,96
На коммерческомосновании Наименованиеданных конверсионнымтаблицы 9 построим Устанавливаетсяграфик динамики Сбербанкапоказателей
которыйрентабельности рыночныхкапитала чтоАлтайского советаотделения №8644 ПАО «Сбербанк послеРоссии».
56
Рисунок 15 - Динамика Такжерентабельности занимаеткапитала отделениеАлтайского томотделения
№8644 ПАО «Сбербанк России» за остипериод превращаетсяс 2013 по 2017 год
Рентабельность Длясобственного расходовкапитала операцийАлтайского объемеотделения №8644
Сбербанка НаименованиеРоссии оборотныхв 2017 году предприятийпо сравнению ходес 2013 годом снизитьснизилась инсайдеровна 18,86%.
Изменение решенийзначений долгкоэффициентарентабельности внешнихсобственного исследованиякапитала активовБанка
приносящиемогло нкибыть эффективностивызвано своегоростом или Рисунокпадением ВВЕДЕНИЕкотировок отделенияакций сталнабирже, небольшойоднако
государствследует небольшойучитывать, предусмотренычтоучетная Суперставкацена капиталаакций оборотныхне всегда размеромсоответствует оценкиих рыночной
жноцене. Поэтому Однаковысокое современныйзначение капиталомкоэффициента состоитрентабельностисобственного
оперативнойкапитала коммерческогоне обязательно Россииуказывает егона высокую банкомотдачу ПАОинвестируемого операцийв
предприятие Процентныекапитала.
После Управлениеоценки банкуликвидности, Россиирентабельности методыкапитала, оценкиего Подразделениядостаточности этими
качества, клиентампроизведем положениякоэффициентную ПАОоценку призналдоходов ПАОи расходов времябанка. Для Российскойэтого
капиталаопределим средствкоэффициенты драгоценнымисоотношения иликомиссионного предприятиями процентного предприятийдоходов,
обеспечитьсоотношения значениепроцентных заключаетсядоходов объемовирасходови операцийкоэффициент ОЦЕНКАоперационной
собственныхэффективности.
Таблица 10
Показатели времяоперационной нормативэффективности источниковАлтайского банкаотделения
№8644 ПАО «Сбербанк ликвидностиРоссии» за 2015-2017 годы, зависитмлн. руб.
№
п/п
Наименование
финансовогопоказателя
2015
год
2016
год
2017
год
Абсолютное
Центральныйотклонение
2017/2015
гг.
Темп
возникновениеприроста
2017/2015,
%
А
1
2
3
4
5
6
1
Комиссионный
оценкидоход
2893,6
2928,7
2680,7
-212,9
92,6
2
Процентный качествадоход
12785
11198,5
9480,6
-3304,4
74,2
57
3
Процентные
коммерческогорасходы
7207,9
4763,9
2725,6
-4482,3
37,8
4
Операционные
повыситьдоходы
2585,8
897,5
8671,1
6085,3
335,3
5
Операционные
капиталарасходы
4022,6
4529,7
5108,2
1085,6
127,0
6
Коэффициент
частьсоотношения
операцийкомиссионного Различныеи
процентного
Главноедоходов (п.1/п.2)
0,23
0,26
0,28
0,06
124,9
7
Коэффициент
доходысоотношения
банкомпроцентных
Клиентдоходов операционныеи расходов
(п.2/п.3)
1,77
2,35
3,48
1,70
196,1
8
Коэффициент
частьоперационной
банкомэффективности
(п.5/п.4)
1,56
5,05
0,59
-0,97
37,9
Исходя Отделиз данных миратаблицы 10 можно финансовойсказать Алтайскогоследующее:
- соотношения болеебезрискового (комиссионного) и среднихрискового (процентного)
доходов снижениюв Алтайском управлениюотделении №8644 ПАО «Сбербанк условийРоссии» за 2015-2017 годы
средибыло проблемамсоответственно финансовыхравно 0,23, 0,26 и 0,28. Данный являетсяпоказатель значениеоценивает
доходсоотношение скогоуровней банкбезрискового ледуети рискового длядоходов. Для ПАОстран человекс переходной
активамиэкономикой Основныежелательно расширятьиметь оценкакак организациямможно коммерческогобольшее банкасоотношение Плюсоцениваемых
Федерациидоходов физическихдля самостоятельнообеспечения показательнадежности увеличенбанковской привелодеятельности.
- соотношение нужнопроцентных нужнодоходови средстврасходов Рощупкинав Алтайском обслуживаниемотделении №8644
ПАО «Сбербанк образомРоссии» за 2015-2017 годы банковскуюбыли доходысоответственно Алтайскогоравны 1,77, 2,35 и
3,48. Данный ММВБпоказатель обновлениеоценивает рискивозможность деятельностикредитной активоворганизации
счетзарабатывать такжеприбыль подтвержденияот основной лишендеятельности. Значения лицпоказателя Сбербанкнаходятся эффективностьна
очень кредитнымивысоком феляуровне.
- по Артеменкорезультатам операционныхсвоей оставшимсядеятельности ОбщееАлтайское отделение №8644 ПАО
«Сбербанк деятельностиРоссии» имело Этокоэффициент капиталаоперационной коррекцииэффективности сниженииза
анализируемые отношениепериоды операцийравным 1,56, 5,05 и 0,59 соответственно. Банк руководствуетсяможет
анализполностью Такжепокрыть Делаясуществующие внительно-аналитическийрасходы степениот операционной внутреннегодеятельности представленаза счет
отклоненийоперационных Традиционнодоходов.Деятельность РоссииАлтайского болееотделения №8644 ПАО
«Сбербанка необходимРоссии» носит Федеральныйэффективный факторыхарактер.
58
Исходя нормативовиз полученных обязательнаязначений, Сбербанквидим, Следующимчто обусловленныекаждый Общаяиз оцениваемых
привлечениенормативов былалежит банкомв необходимых методикграницах. Это положениеговорит достаточностио том, совокупностичто рентабельностиБанк Резкиесоблюдает
Отделвсе структуратребования пособиеБанка положенияРоссии. Его позволяющимфинансовое внутрисистемныхсостояние основнойнаходится самойна достаточно
рыевысоком янияуровне.
Также, Новиковастоит отметить, внутренняя аспектыметодика РоссииПАО «Сбербанк услугРоссии»
включает Параметрыв себя вступаетоценку системырисков имеети менеджмента. Однако активамипроведение ресурсованализа доходовданных
зависитпоказателей стадиейне представляется такжевозможным кредитнойв связи егос тем, Мобильныйчто картнеобходимые Алтайскоедля
платежныхоценки экономикиданные Данноене публикуются отделенияв открытый будетдоступ.
В заключении третьей главы можно сделать следующие выводы.
Определено, что управление рисками является существенным элементом
операционной деятельности Алтайского управлениюотделения №8644 ПАО «Сбербанк условийРоссии»,
и, несмотря на подверженность различным рискам, банк имеет устойчивое
финансовое положение, активно осуществляет финансово – хозяйственную
деятельность и получает положительный финансовый результат.
ПАО «Сбербанк условийРоссии», в том числе Алтайское управлениюотделение №8644, является
современным банком, активно функционирующим на российском рынке, которые
стремительными темпами набирает обороты и расширяет клиентскую базу.
В целом полученные результаты анализа финансово-хозяйственной
деятельности указывают на эффективность управления Алтайского управлениюотделения
№8644 и наличие различных резервов повышения эффективности результатов
финансово-хозяйственной деятельности.
Результатом оценки финансового состоянияна небольшойоснове программывнутренней ПАОметодики
физАлтайского банкаотделения №8644 ПАО «Сбербанк клиентамРоссии» (на Системаоснове результатесистемы
Отделкоэффициентов) является получение значений состояниеоцениваемых могутпараметров//Управлениев рамках
соответствующих норм. Полученыдостаточностидостаточно высокоевысокие договоровзначения состояниюосновных
осуществленкоэффициентов. Видно, Россиичто банкау Алтайского доходовотделения №8644 выбрана рентабельностиправильная
одногостратегия егоразвития, уровнякоторая Сбербанкпозволяет представленадобиваться своеготаких Алтайскоезначительных нормативахрезультатов.
По проблемныерезультатам повышениепроведенного Данноеанализа Центральнымэффективности деятельности
подразделенияАлтайского отметитьотделения №8644 можно Главноесказать, соотношениечто соответственнофинансовое внутреннейсостояние кредитногобанка,
трудынесмотря прина нестабильность физическихсовременного Сбербанксостояния вкладчиковэкономической предусмотренысистемы
59
новыхстраны, ежегодномдостаточно подотчетнымистабильное: расчетв течение организациипериода какаябанк инициативпостоянно Банканаращивал
отношениюсумму Рисуноксобственного юридическимкапитала, доходоводнакоряд базойпоказателей объемадеятельности советбанка долгуюниже
ru/altaikrai/ru/нормативных.Руководству коэффициентабанка вложенийследует проведенногопересмотреть ростунекоторые Сбербанкааспекты
рискодеятельности объемебанка оценкис целью отделениякоррекции роведениеотрицательного инструментариеврезультата.
60
ГЛАВА 3. ПУТИ УЛУЧШЕНИЯ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ
АЛТАЙСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ №8644 ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
3.1 Мероприятия по улучшению финансового состояния Алтайского отделения
№8644 ПАО «Сбербанк России»
По результатам проведенного анализа, можно сделать вывод о том, что ПАО
«Сбербанк условийРоссии», в том числе Алтайское управлениюотделение №8644 является достаточно
конкурентоспособным, о чем свидетельствуют различные рейтинги ведущих
рейтинговых агентств. Не уступает крупным банкам таким, как: ВТБ, ГазпромБанк
и др.
Среди возможных перспективных направлений работы ПАО «Сбербанк
условийРоссии», а именно Алтайского управлениюотделения №8644,можно назвать следующее:
1. Расширение масштабов деятельности в подотчетной зоне (Алтайский край), а
именно: открытие новых структурных подразделений преимущественно в крупных
населенных пунктах, в которых присутствуют потенциальные клиенты в лице не
только физических, но и юридических лиц.
2. Необходимо внедрять новые банковские продукты и услуги, которые не
освоены банком и востребованы потребителями (например, разработка банковского
ипотечного продукта).
3. Внедрять более ориентированную на клиента стратегию (преимущественно
за счет разработки и внедрения наиболее востребованных банковских продуктов,
которые пользуются высоким спросом со стороны клиентов).
Сформировав основные проблемы финансовых результатов, в качестве
основных мероприятий, направленных на повышение финансовых результатов
Алтайского управлениюотделения №8644предлагаются следующие рекомендации:
–– обеспечить расширение масштабов деятельности, а именно: открытие новых
структурных подразделений преимущественно в крупных населенных пунктах, в
которых присутствуют потенциальные клиенты в лице не только физических, но и
юридических лиц;
61
–– необходимо внедрять новые банковские продукты и услуги, которые не
освоены банком и востребованы потребителями (например, разработка банковского
ипотечного продукта);
–– внедрять более ориентированную на клиента стратегию (преимущественно
за счет разработки и внедрения наиболее востребованных банковских продуктов,
которые пользуются высоким спросом со стороны клиентов).
В целом Алтайского управлениюотделения №8644 как представитель ПАО «Сбербанк
условийРоссии»является надежным институтом в банковском секторе.
Предполагается открытие операционного офиса в с.Власиха, находящемся в
административно-территориальном подчинении городского округа г.Барнаул,
поскольку именно в данном населенном пункте расположено мало конкурентов и
находятся потенциальные клиенты в лице юридических и физических лиц.
Население с.Власиха: 13 000 человек. С каждым годом наблюдается прирост
населения.
Здесь находится большое число потенциальных клиентов, которые могли бы
обслуживаться в банке. К тому же не только в с.Власихаможет сложиться
определенная клиентская база, но и в других населенных пунктах региона, которым
не удобно вести работу через головной офис банка.
Реализация данной стратегии предполагает два этапа:
1 этап – создание представительства в с.Власиха,
2 этап – открытие операционного офиса в с.Власиха.
На первом этапе необходимо зайти на новый рынок, создав представительство,
которое позволит оценить перспективы развития Алтайского управлениюотделения №8644 на
данном рынке.
Представительство необходимо, во-первых, для установки контактов в
производственной и финансовой сферах региона; во-вторых, для сбора и анализа
конъюнктурно-экономической и финансовой информации, касающейся
возможности осуществления деятельности Алтайского управлениюотделения №8644, в целях
обеспечения наиболее выгодных условий по банковским операциям для клиентов;
62
в–третьих, для организации работы по привлечению на обслуживание клиентов и
предложению необходимых услуг со стороны Алтайского управлениюотделения №8644.
При открытии представительства банку придется нести определенные расходы,
представленные в таблице 11.
Таблица 11
Планируемый перечень инвестиционных расходов
Статья затрат
Сумма, тыс.руб.
Регистрация дополнений в устав
0,8
Аренда помещения
30
Ремонт помещения и его реконструкция
5
Эксплуатационные расходы по содержанию зданий, в том числе:
21
-охрана
5
-уборка
1
-правовое программное обеспечение
15
Приобретение имущества, в том числе:
130
- оргтехника
70
-мебель
60
Реклама
50
Оплата труда
50
Командировочные расходы
60
Компенсации за использование работниками банка для
служебных поездок личных легковых автомобилей
10
Прочие расходы
30
Всего
386,8
Фонд оплаты труда зависит от штата сотрудников, их квалификации и от
количества заключенных сделок. В нашем случае штат составляют 3 человека:
руководитель представительства и два банковских работника (менеджер-кассир).
В таблице 12 представлена смета ежемесячных расходов по обеспечению
деятельности представительства банка, которые в среднем составят 185 тыс.руб.
Таблица 12
План ежемесячных расходов, связанных с работой представительства
банка
Статья расходов
Сумма в месяц,
тыс. руб.
Эксплуатационные расходы по содержанию зданий, в том числе:
17
-электроэнергия
0,5
-теплоснабжение
1
-водоотведение
0,7
-вывоз и утилизация отходов
1
63
Окончание таблицы 12
Статья расходов
Сумма в месяц,
тыс. руб.
-охрана
5
-уборка
4
-правовое программное обеспечение
4,8
Реклама
42
Оплата труда
80
Командировочные расходы
25
Канцелярия
3
Прочие представительские расходы
18
Всего
185
Можно говорить о целесообразности открытия операционного офиса в случае,
если в среднем в месяц уровень доходности заключенных сделок по выданным
кредитам составит 40% от прогнозных доходов офис в случае его открытия, а
уровень расходов по привлеченным средствам составит примерно 25-35%.
На втором этапе реализации стратегии принимается решение об открытии
офиса.
Предполагается, что операционный офис будет предлагать весь спектр
банковских услуг для юридических и физических лиц. На рисунке 16 представлена
организационная структура операционного офиса.
Рисунок 16 – Организационная структура операционного офиса