73
Предполагается, что внедрение скоринговой модели оценки должников
способна сократить задолженность примерно на 40-45%. Определим эффект от
мероприятия.
Сумма резерва на просроченную задолженность по кредитам физическим
лицам на 2017 г. составляет 4346 тыс. руб. Расчет эффекта от мероприятия
приведен в таблице 23.
Таблица 23
Расчет эффекта от реализации скоринговой модели
Статья расхода/дохода
Возможный эффект, тыс. руб.
Уменьшение резерва на возможные потери
0,4 4346=1738,4
Затраты на реализацию мероприятия
250
Итог
1488,4
Таким образом, предлагаемая система скоринга обеспечивает быструю и
объективную оценку уровня рисков выданных кредитов и принятия таких
решений по кредитам, которые минимизируют кредитные риски портфеля в
отношении обеспеченности возвратности кредитов. К тому же данная система
будет учитывать не только математический результат поведения заемщика, но и
статистический, что позволит с большей вероятностью определить
кредитоспособность клиента банка. Как итог, при уменьшении объема
просроченной задолженности в портфеле ООО «Займ-Экспресс», а также
уменьшение уровня безнадежных кредитов, вполне повлечет формирование
более качественного кредитного портфеля.
Выводы по Главе 3.
Одним из основных инструментов обеспечения возврата кредита является
правильная оценка кредитоспособности заемщика, и, следовательно,
справедливая цена кредитного продукта является ключом к уверенности в
возврате зачисленных средств и, как следствие, эффективная работа МФО.
74
Кредитный скоринг относится к формальным методам принятия решения
о предоставлении кредита или максимальной суммы кредита. Классические
методы кредитования основаны на кредитной истории. Однако, несмотря на то,
что эта технология известна уже давно, ее используют не все МФО.
Внедрение данной технологии особенно важно для ООО «Займ-
Экспресс» в связи с тем, что одним из приоритетов МФО является снижение
уровня плохих кредитов и займов.
Ожидается, что внедрение скоринговой модели, которая может быть
адаптирована для каждого вида кредитования, окажет положительное влияние
на формирование кредитного портфеля ООО «Займ-Экспресс», позволит
сократить объем просроченной задолженности и проблемной кредитной
задолженности, что приведет к «очистке» клиентского портфеля и увлечению
«хороших» клиентов с высоким уровнем залогового кредита.
Расчет результатов экономической оценки мер по совершенствованию
методов оценки кредитоспособности в ООО «Займ-Экспресс» указывает на
достаточную степень их привлекательности с точки зрения инвестирования
средств и осуществимости практической реализации.
Таким образом, предлагаемая система скоринга обеспечивает быструю и
объективную оценку уровня рисков выданных кредитов и принятия таких
решений по кредитам, которые минимизируют кредитные риски портфеля в
отношении обеспеченности возвратности кредитов. К тому же данная система
будет учитывать не только математический результат поведения заемщика, но и
статистический, что позволит с большей вероятностью определить
кредитоспособность клиента банка. Как итог, при уменьшении объема
просроченной задолженности в портфеле ООО «Займ-Экспресс», а также
уменьшение уровня безнадежных кредитов, вполне повлечет формирование
более качественного кредитного портфеля.
75
Заключение
В ходе проделанной работы были решены следующие задачи:
1. Изучены теоретико-методологические основы управления
обеспечением банковских кредитов;
2. Проведен анализ системы обеспечения возвратности кредитов в ООО
«Займ Экспресс»;
3. Дана организационно-экономическая характеристика предприятия;
4. Рассмотрен механизм оценки кредитоспособности заемщиков в ООО
«Займ Экспресс»;
5. Проведен анализ способов обеспечения возвратности кредитов в ООО
«Займ Экспресс»;
6. Разработаны предложения по совершенствованию системы
обеспечения возвратности кредитов на предприятии;
7. Рассчитано экономическое обоснование внедрения предложенных
мероприятий.
На основании проведенного анализа можно сделать следующие выводы:
Кредитное обеспечение является особой формой страхования банков в случае,
если заемщик не выполняет обязательства по кредитному договору. Таким
образом, банки защищают себя от возможных потерь в процессе кредитования
заемщиков.
Но основным фактором эффективности системы управления кредитным
риском является то, что обеспечение не отменяет все другие формы управления
76
кредитным риском. Работа с обеспечением должна быть одним из элементов
системы управления кредитным риском в МФО, поскольку сосредоточение
внимания на обеспечении и игнорировании других инструментов для снижения
кредитного риска провоцирует возможное возникновение убытков и увеличение
стоимости последних.
Обеспечение выступает в качестве дополнительного источника риска для
банка-кредитора, поскольку существует риск отмены, частичной или полной
потери стоимости из-за изменений в количественных и качественных
характеристиках из-за внешних воздействий или заинтересованных сторон.
Внедрение системы обеспечения выполнения обязательств в практике
МФО привело к определению обеспечения в качестве ключевого предлагаемого
кредита для обеспечения погашения. Таким образом, качественная сторона
залога характеризуется свойствами приемлемости: долгосрочным хранением,
скоростью реализации и потребительским спросом на залог. Количественная
сторона представлена через практическую пригодность обеспечения.
Погашение кредита представляет собой комплекс юридических и
экономических обязательств заемщика, с указанием дополнительных
источников погашения кредита в случаях невозврата за счет основных
источников. Это позволяет повысить гарантии погашения кредита и служит
инструментом минимизации кредитных рисков.
В качестве объекта исследования была выбрана микрофинансовая
организация ООО «Займ-Экспресс».
На сегодняшний день ООО «Займ-Экспресс» является одним из самых
заметных на рынке потребительского микрокредитования и представлен
широкой сетью офисов в 80 городах России.
Клиент (заемщик или поручитель) МФО ООО «Займ-Экспресс» может
быть гражданином Российской Федерации в возрасте от 20 до 70 лет (в
зависимости от вида кредита), который имеет стабильный доход или имеет
пенсию, проживающую на территории муниципалитет с офисом МФО.
Размер микрозайма для физических лиц колеблется от 1000 до 50000
77
рублей. Срок погашения потребительского кредита от 7 до 45 дней. Процентная
ставка составляет 730% годовых (в среднем).
В ходе проведения финансового анализа организации было выявлено, что
ООО «Займ-Экспресс» имеет неудовлетворительное финансовое состояние.
Анализ методов оценки кредитоспособности показал, что ООО «Займ-
Экспресс» разработало достаточно эффективную систему управления
кредитным риском. МФО использует точечный метод для оценки
кредитоспособности физических лиц.
Однако у этой системы есть некоторые недостатки. Текущая методология
кредитного рейтинга не работает на этапах обслуживания долга, что требует
разработки мер по снижению рисков потребительского кредитования.
Начиная с 2015 года, объем средств, выданных для кредитов физическим
лицам в ООО «Кредит-Экспресс», падает в среднем на 16%. Возврат по кредитам
также имеет отрицательную динамику в отношении суммы выплаченных
средств, однако сумма возврата всегда превышает выплаченные суммы.
Количество отказов в выдаче кредитов в 2016 году сократилось на 31%
по сравнению с 2015 годом. Это снижение связано с тем, что уровень
обслуживания финансовых консультантов Компании и их профессионализм
повысились, что позволило заемщикам сформировать качественный пакет
документов для заявки на микрозаймы. Также выдаваемые суммы стали меньше.
По сравнению с 2016 г. в 2017 г. количество заёмщиков, обратившихся в
ООО «Займ-Экспресс» для получения микрокредитов, сократилось на 11% (325
заявок в 2017 г. против 367 заявок в 2016 г.).
ежегодно увеличивается доля рискованных кредитов в их общем объеме.
Так, за 2016 год стоимость стандартных кредитов снизилась на 1,9 процентных
пункта, стоимость нестандартных кредитов снизилась на 0,6 процентных пункта,
а стоимость сомнительных, проблемных и безнадежных кредитов увеличилась
на 1,1 процентных пункта, 0,8 п.п. 0,6 процентных пункта соответственно.
Спустя чуть более года ситуация с выпущенными судами стала более
проблемной: на 2015–2017 годы. доля проблемных и безнадежных кредитов
78
увеличилась с 1,8% до 3,6% и с 1,8% до 6,4% соответственно, что является
крайне неблагоприятным явлением, характеризующим значительные проблемы
не только МФО, но и реального сектора экономики.
Сумма займов, выданных МФО ООО «Займ-Экспресс» физическим
лицам, снизилась с 17701 тыс. руб. в 2015 году до 12489 тыс. руб. в 2017 году.
При этом степень обеспеченности выросла с 28,9% до 39,8%.
Основным видом обеспечения погашения кредита традиционно является
залог недвижимости. Следует отметить, что доля этого вида безопасности
снизилась по сравнению с предыдущим годом до 40%. Гарантия составила 39%
от всех видов обеспечения. Совокупный залог и залог ТС составили 11% и 10%
соответственно.
Доля поручительства в структуре видов обеспечения в 2017 году
составила 25%, что на 16% меньше, чем в предыдущем периоде. В 2017 году из
микрозаймов с комбинированным обеспечением 89% имеют гарантию ОАО
«ПГФ» в качестве обеспечения.
Показатель задолженности заемщиков перед МФО ООО «Займ-
Экспресс» снизился с 5,7% активного портфеля микрозаймов в 2015 году до
3,43% в 2017 году. Это значение не превышает норму, установленную приказом
Министерства экономического развития РФ - 12%.
МФО ООО «Займ-Экспресс» использует четыре этапа процесса
управления кредитами. Первый этап - сбор и проверка информации - включает в
хронологическом порядке прием заявки на кредит, первое собеседование,
определение кредитоспособности и платежеспособности, предварительный
анализ с целью подтверждения информации, предоставленной заявителем.
Одним из основных инструментов обеспечения возврата кредита является
правильная оценка кредитоспособности заемщика, и, следовательно,
справедливая цена кредитного продукта является ключом к уверенности в
возврате зачисленных средств и, как следствие, эффективная работа МФО.
Кредитный скоринг относится к формальным методам принятия решения
о предоставлении кредита или максимальной суммы кредита. Классические
79
методы кредитования основаны на кредитной истории. Однако, несмотря на то,
что эта технология известна уже давно, ее используют не все МФО.
Внедрение данной технологии особенно важно для ООО «Займ-
Экспресс» в связи с тем, что одним из приоритетов МФО является снижение
уровня плохих кредитов и займов.
Ожидается, что внедрение скоринговой модели, которая может быть
адаптирована для каждого вида кредитования, окажет положительное влияние
на формирование кредитного портфеля ООО «Займ-Экспресс», позволит
сократить объем просроченной задолженности и проблемной кредитной
задолженности, что приведет к «очистке» клиентского портфеля и увлечению
«хороших» клиентов с высоким уровнем залогового кредита.
Расчет результатов экономической оценки мер по совершенствованию
методов оценки кредитоспособности в ООО «Займ-Экспресс» указывает на
достаточную степень их привлекательности с точки зрения инвестирования
средств и осуществимости практической реализации.
Таким образом, предлагаемая система скоринга обеспечивает быструю и
объективную оценку уровня рисков выданных кредитов и принятия таких
решений по кредитам, которые минимизируют кредитные риски портфеля в
отношении обеспеченности возвратности кредитов. К тому же данная система
будет учитывать не только математический результат поведения заемщика, но и
статистический, что позволит с большей вероятностью определить
кредитоспособность клиента банка. Как итог, при уменьшении объема
просроченной задолженности в портфеле ООО «Займ-Экспресс», а также
уменьшение уровня безнадежных кредитов, вполне повлечет формирование
более качественного кредитного портфеля.
80
Список использованных источников и литературы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) (ред. от
03.08.2018 г.) / СПС Консультант Плюс
2. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ
(ред. от 03.10.2018) (с изм. и доп., вступ. в силу с 21.10.2018) / СПС Консультант
Плюс
3. Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и
микрофинансовых организациях» от 02.07.2010 N 151-ФЗ (последняя редакция
23.04.2018 г.) / СПС Консультант Плюс
4. Федеральный закон «О защите прав и законных интересов
физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной
задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон О
микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» от
03.07.2016 N 230-ФЗ / СПС Консультант Плюс
5. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от
21.12.2015 N 353-ФЗ (последняя редакция 07.03.2018 г.) / СПС Консультант
Плюс
6. Федеральный закон "О саморегулируемых организациях в сфере
финансового рынка" от 13.07.2017 N 223-ФЗ (последняя редакция 28.12.2017 г.)
/ СПС Консультант Плюс
7. Федеральный закон "Об обществах с ограниченной
ответственностью" от 08.02.1998 N 14-ФЗ (ред. от 23.04.2018 г.) / СПС
Консультант Плюс