9
Содержание
Введение................................................................................................... 100
Глава 1. Теоретические основы государственного регулирования
банковской деятельности ..................................................................................... 12
1.1 Сущность и содержание банковского дела как объекта
государственного регулирования ..................................................................... 12
1.2 Методические подходы к государственному регулированию
банковской деятельности .................................................................................. 17
1.3. Организация государственного регулирования банковской
деятельности в регионах ................................................................................. 211
Глава 2. Анализ государственного регулирования банковской
деятельности на примере ПАО Сбербанк......................................................... 277
2.1. Организационно-экономическая характеристика банковской
деятельности ПАО Сбербанк .......................................................................... 277
2.2. Анализ практики и результатов государственного регулирования
банковской деятельности ПАО Сбербанк ..................................................... 333
2.3. Анализ обеспечения государственного регулирования банковской
деятельности ПАО Сбербанк .......................................................................... 377
Глава 3. Предложения по развитию государственного регулирования
банковской деятельности ................................................................................... 411
3.1. Мероприятия по оптимизации государственного регулирования
банковской деятельности ................................................................................ 411
3.2. Решения по обеспечению государственного регулирования
банковской деятельности ................................................................................ 533
Заключение .............................................................................................. 611
Список использованной литературы .................................................... 655
Приложения ............................................................................................. 711
10
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность работы определяется тем, что в условиях нестабильного
развития и финансового кризиса экономики и банковского сектора в 2017 году
важно улучшить правовое регулирование деятельности кредитных организаций
в целях повышения его стабильности и дальнейшего развития. Банковская
система – это неотъемлемый элемент финансовой и экономической системы как
нашего, так и любого государства. И, несомненно, важно правовое
регулирование ее деятельности. Важная роль банковской системы в
современном государстве определяет необходимость строгого регулирования ее
деятельности. Поскольку современная банковская система России довольно
молода, механизмы такого регулирования еще не полностью разработаны, но
ищут новые формы, в том числе правовые. На практике это влечет за собой
постоянное обновление и изменение банковского законодательства. В то же
время любое улучшение правового регулирования банковской системы должно
основываться на изучении и использовании имеющегося опыта, хотя и не всегда
успешном. Многие из сегодняшних проблем в российской банковской системе
во многом обусловлены несовершенным регулированием деятельности ее
структурных элементов на законодательном уровне. В связи с этим необходимо
рассмотреть направления совершенствования системы государственного
регулирования банковской деятельности в РФ. В российской финансовой и
банковской сфере особенно широко используются два определения – кредитная
и банковская системы. Эти два понятия имеют существенные отличия, несмотря
на то, что могут показаться схожими.
В отличие от кредитной, под банковской системой понимают не
совокупность нескольких банковских организаций, а объединение в одну
большую группу таких структур, как Центральный банк, подразделения
зарубежных банков, открытых в России. На законодательном уровне в России
были установлены понятие и структура банковской системы РФ. Главное
Российское банковское отделение – ЦБ РФ имеет несколько подразделений.
11
Каждое из них является довольно значимым и отдельным звеном в структуре. К
таким звеньям можно отнести различные филиалы иностранных банков, а также
отделения российских организаций.
Целью исследования является разработка рекомендаций по развитию
государственного регулирования банковской деятельности на примере
ПАО Сбербанк.
Задачи исследования:
1. Изучить теоретические аспекты государственного регулирования
банковской деятельности.
2. Провести анализ государственного регулирования банковской
деятельности на примере ПАО Сбербанк.
3. Определить пути развития государственного регулирования
банковской деятельности АО Сбербанк.
Объектом исследования является практика деятельности ПАО Сбербанк.
Предмет исследования – государственное регулирование деятельности
ПАО Сбербанк.
Информационной основой исследования послужили труды российских и
зарубежных ученых.
Методологической основой послужили такие методы исследования как
анализ, синтез и метод сравнения.
Практическая значимость исследования заключается в возможности
использовать его результаты в дальнейших разработках по данной теме.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и
приложений.
12
Глава 1. Теоретические основы государственного регулирования
банковской деятельности
1.1. Сущность и содержание банковского дела как объекта
государственного регулирования
Банковская система Российской Федерации – является важнейшей
отраслью экономики. Банковская система находится под тщательным
вниманием государства, которое регулирует и устанавливает правила
осуществления деятельности в этой сфере.
Центральный банк Российской Федерации или Банк России – является
главным банком страны, который контролирует и регулирует деятельность
коммерческих банков. Банк России является лицензирующим органом
кредитных организаций
За последние десять лет продолжается процесс становления структуры
банковской системы, возрастание и ослабление кредитных продуктов,
повышение количества банков и кредитных организаций. В развивающихся
странах данные процессы очень динамично развиваются.
В соответствии с большим ростом численности населения,
усовершенствования среднего класса и развитием производственных процессов
Российская Федерация имеет огромный потенциал роста банковских услуг
1
.
На сегодняшний день валютный рынок имеет очень динамичную и
сложную экономическую систему. Для достижения рентабельной экономики
страны нужно иметь очень развитый финансовый рынок, в котором валютный
рынок является составной частью. Поэтому есть большая необходимость
проведения валютных операций коммерческими банками Российской
Федерации, что приводит к огромному значению банковской системы страны.
При отсутствии денег, векселя в Российской Федерации становятся очень
необходимы. Усиление вексельного обращения уменьшает необходимость в
1
Берзон Н.И. Банковский сектор России: вызовы, проблемы и перспективы // Финансы и бизнес. – 2016. – № 3.
– С. 35-46.
13
банковском кредите, что приводит к снижению банковских ставок за его
использованием, следовательно, сокращается эмиссия денег. А также их
активизация приводит к динаминизации расчетов и оборачиваемости оборотных
средств.
Существует целый ряд проблем на рынке потребительского
кредитования. Но у Российской Федерацию есть очень большие перспективы для
будущего развития кредитования физических лиц, при решении всех проблем и
улучшении кредитной системы в целом.
Если говорить о существование российских банков за границей,
необходимо, прежде всего, сказать о некоммерческом присутствии, то есть об
открытии представительств. Такие представительства осуществляют
маркетинговую функцию, в их обязанности входит исследование потенциала
бизнеса в находящейся стране, а также изучение ситуации для выбора наиболее
благоприятного момента выхода на иностранный рынок.
Формирование представительств российских банков за границей является
наиболее упрощённый и эффективный метод проникновения на зарубежные
рынки с юридической точки зрения, и расходы по их содержанию существенно
ниже затрат на содержание дочерних банков и филиалов.
Рыночная экономика принципиально отличается от планово-
административной тем, что проводит объективный «естественный отбор»
наиболее сильных и конкурентоспособных предприятий и организаций.
Как показывают статистические данные, процедура приостановки
деятельности неустойчивых кредитных учреждений продолжалась и в 2016-2017
гг. Количество банков в РФ в 2016 году сократилось до 623 единицы, а по
состоянию на 31.12.2017 г. наблюдается закрытие еще 62 банков. В этом составе
есть банки, подвергшиеся добровольное реорганизации (присоединение к более
крупным банкам или приостановки деятельности вообще), а также 11 банков, у
которых ЦБ РФ отозвал лицензию за несоблюдение банковского
законодательства, снижения резервов и финансовой устойчивости.
14
Для будущего усовершенствования параметров банковской деятельности
России и укрепления роли в макроэкономике можно предложить следующие
введения. Во-первых, в нынешнее положение страны нуждается в современных
источниках долгосрочного фондирования и механизма, которые гарантируют,
что банки будут вкладывать свои полученные ресурсы в кредитование реального
сектора. Самым верным способом будет легализация вкладов без права
досрочного истребования. Во-вторых, можно развить кредитование реального
сектора экономики, за счет уменьшения условий, которые склоняют банки
преимущественно заниматься развитием кредитований для физических лиц.
Следует усилить требования к прозрачности ценообразования, тем самым
запретить взимать дополнительные комиссии, кроме процентной ставки по
кредитным продуктам, данная процедура должна совершаться на
законодательном уровне
2
.
Финансовым рынком является система рыночных форм купли- продажи
финансовых активов, а именно торговли: иностранной валютой, ценными
бумагами, кредитами, депозитами, производными финансовыми инструментами.
Финансовый рынок имеет в своем составе: фондовый рынок; кредитный рынок,
в виде банков, инвестиционных и дилерских компаний, пенсионных фондов;
рынок капитала виде страхового рынка, ипотечного рынка, межбанковского
рынка, мирового финансового рынка. Финансовый рынок представляет собой
совокупность рыночных институтов, в которых осуществляется торговые
процессы по сделкам с финансовыми активами.
В качестве главных контрагентов на данном рынке выделяются
коммерческие банки, биржи, сберегательные институты, компании
коллективного инвестирования и прочие финансовые организации. Финансовый
рынок представляет собой экономическую систему перераспределения
финансового капитала между кредиторами и заемщиками при помощи
2
Банковское право: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Т.Э. Рождественская, А.Г. Гузнов,
А.В. Шамраев. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2018. – 371 с. – (Серия: Бакалавр.
Академический курс).
15
посредников на основании условия оптимизации спроса и предложения на
капитал. В практической жизни финансовый рынок имеет вид совокупности
кредитных компаний (финансово-кредитных институтов), которые направляют
поток финансовых ресурсов от собственников к заемщикам и в обратном
направлении.
На рынке финансовых ресурсов имеют место такие рынки, в которых в
процессе осуществления хозяйственной деятельности возникает потребность в
финансовых средствах для расширения их экономической деятельности, а также
такие, где накапливаются сбережения, которое можно использовать для
инвестиций. Поэтому именно на финансовом рынке, осуществляется переход
финансовых средств от субъектов хозяйствования, которые они в данный момент
не используют к субъектам хозяйствования, которые испытывают потребность в
данных финансовых ресурсах. В данном случае, финансовые средства
направляются от тех, кто не может их эффективно использовать, к тем, кто будет
в будущем использовать их более продуктивно. Это оказывает влияние не только
на повышение производительности и эффективности экономики страны в целом,
но и на улучшение экономического благосостояния каждого члена общества.
Основная миссия образования рынков финансовых ресурсов состоит в
организации процесса купли-продажи финансовых активов и обязательств
между покупателями и продавцами финансовых ресурсов. Решение этой задачи
возможно осложнено определенными объективными и субъективными
причинами, так как необходимо учитывать наличие разных, порой диаметрально
противоположных интересов участников финансового рынка, конкретных
рисков выполнения финансовых обязательств. В экономической системе страны,
которая функционирует, основываясь на рыночные принципы, финансовый
рынок должен выполнять следующие основные функции:
1. Осуществлять процесс активной мобилизации временно свободных
финансовых ресурсов из многочисленных источников. Данный свободный
финансовый капитал, который находится в виде общественных финансовых
сбережений, т.е. денежных и прочих финансовых ресурсов домохозяйств,
16
компаний, государственных организаций вовлекается через механизм
финансового рынка для эффективного применения в экономике государства.
2. Качественно и эффективно распределять накопленный свободный
финансовый капитал между большим количеством конечных его потребителей.
Механизм действия финансового рынка должен обеспечивать систему
выявления объема и структуры спроса на конкретно определенные финансовые
активы, а также на своевременное его удовлетворение в разрезе всех категорий
потребителей, которые в данный момент нуждаются в привлечении финансовых
ресурсов из внешних источников заимствования капитала.
3. Определять наиболее необходимые для финансирования направления
использования капитала в инвестиционной деятельности. Путем удовлетворения
значительного объема и обширнейшего круга инвестиционных нужд и
потребностей субъектов хозяйствования, механизм финансового рынка
посредством системы ценообразования по отдельным инвестиционным
инструментам, должен выявлять самые лучшие и эффективные сферы и
направления финансовых потоков с позиций обеспечения стабильно растущего
уровня доходности используемого капитала.
4. Формировать рыночные цены по отдельным финансовым
инструментам и услугам, наиболее объективно отражать соотношения, которые
складываются между их предложением и спросом. Данный механизм рынка
позволит в полном объеме осуществить учет текущего соотношения спроса и
предложения согласно разнообразным финансовым инструментам,
сформировать соответствующий уровень цен на них; а также максимально
удовлетворить экономические интересы продавцов и покупателей всех видов
финансовых активов.
5. Осуществлять процесс реализации профессионального посредничества
между продавцом и покупателем финансовых инструментов. В системе
финансового рынка имеет место «прописка» у специальных финансовых
институтов, которые осуществляют данное посредничество. Данные
финансовые посредники четко осведомлены о состоянии текущей финансовой
17
конъюнктуры, а также с условиями осуществления сделок купли-продажи
различных финансовых инструментов, что позволяет им в кратчайшие сроки
обеспечить связь «продавец-покупатель». Финансовое посредничество должно
способствовать процессу ускорения не только финансовых, но и товарных
материальных потоков, что обеспечит минимизацию общественных затрат.
6. Сформировать условия для осуществления процесса минимизации
финансового и коммерческого рисков. Финансовый рынок разработал
индивидуальный механизм страхования ценового риска (и, как следствие,
соответствующую систему финансовых инструментов), который в условиях
нестабильности экономического развития государства и конъюнктуры.
1.2. Методические подходы к государственному регулированию
банковской деятельности
Банк России формирует основные направления единой государственной
денежно-кредитной политики государства. На 2013 год стратегию кредитно-
денежной политики определяет программа «Основных направлений единой
государственной денежно-кредитной политики», разработанная в 2012 году на
три года. Инструменты денежно-кредитной политики, используемые ЦБ РФ,
можно сгруппировать следующим образом:
1. Изменение нормы обязательных резервов;
2. Лимиты кредитования;
3. Прямое регулирование ставки процента;
4. Изменение учетной ставки (ставки рефинансирования);
5. Операции на открытом рынке.
Одним из главных инструментов, применяемых Центральным Банком РФ
в системе государственного регулирования банковской деятельности, является
лицензирование кредитных организаций, а также их отзыв.
Банковская лицензия – это государственная лицензия на проведение
банковских операций. Лицензия даёт право на привлечение денежных средств на
18
депозиты, проведение расчётов через открытые банковские счета, валютные
операции.
В России лицензирование и отзыв банковских лицензий от лица
государства осуществляет Центральный банк Российской Федерации.
Осуществление банковских операций производится только на основании
лицензии, которую выдает Банк России в порядке, установленном Федеральным
законом № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», за
исключением некоторых случаев.
Выделяют 6 видов банковских лицензий. Только что образованный банк
имеет право получить лишь 3 вида:
1. Лицензия на проведение банковских операций со средствами в
рублях без права привлечения средств физических лиц;
2. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в
рублях и иностранной валюте без права привлечения средств физических лиц;
3. Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных
металлов без права привлечения во вклады средств физических лиц.
В дальнейшем если банк будет успешно работать не менее 2 лет, он может
получить дополнительные лицензии и, прежде всего, на право привлечения во
вклады средств физических лиц. Кроме того, банк, который имеет право на
получение дополнительных лицензий, должен в течение последних 6 месяцев
быть финансово устойчивым, а также соответствовать всем нормативным
требованиям ЦБ, не иметь задолженности перед бюджетами всех уровней и
государственными внебюджетными фондами, иметь соответствующую
организационную структуру, включая службу внутреннего контроля, выполнять
квалификационные требования к членам совета директоров и руководителям
банка, соблюдать все технические требования (к банковскому зданию,
оборудованию кассы). Если все вышеперечисленные условия выполнены, то
банк может получить следующие дополнительные лицензии:
1. Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в
рублях;