61
Можно констатировать, что в России в настоящее время, достигнут
значительный прогресс в совершенствовании системы государственной
поддержки предпринимательской деятельности.
В первую очередь, это происходит благодаря активизации позиций
Совета Федерации и Государственной Думы, Правительства РФ,
объединений предпринимателей. Большое значение имеет реализация мер
Минэкономразвития России по государственной поддержке
предпринимательства, предусматривающая эффективные принципы и
механизмы софинансирования региональных программ поддержки
предпринимательства, в которой принимают участие практически все
субъекты России.
Для решения названных проблем и внедрения эффективных
инструментов государственной политики, а также механизмов
мониторинга и обратной связи, стимулирующих развитие российского
предпринимательства и повышающих его конкурентоспособность на
внутренних и международных рынках, необходимы активные и
совместные действия государства, бизнеса и гражданского общества.
В целом создание благоприятной среды для развития
предпринимательства является важнейшим фактором обеспечения
социальной стабильности и экономического развития России в
современных условиях.
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий
Итак, для ООО «Управляющая компания «Техстройконтракт» было
рекомендовано увеличить степень вовлеченности государства в поддержку
бизнеса, использовать больше форм поддержки. Рассмотрим
эффективность мероприятий по приобретению займа по сниженной ставке
в качестве долгосрочных обязательств.
В современных условиях наблюдается ухудшение
62
макроэкономической обстановки в России, в том числе зафиксированы
следующие неблагоприятные факторы:
– замедление темпов экономического роста и экономический спад
(его значение в 2015 г. составило 3% – 6,5% по оценкам различным
экспертов. Также за период 2015 – 2017 гг. экономический спад может
достигнуть 10% – 12%);
– снижение реальных доходов населения (согласно данным
Минэкономразвития, его значение в 2015 г. составило 6%), снижение
спроса на различные товары и услуги со стороны населения;
– снижение цен на энергоносители (только за 2014 – 2015 гг.
произошло практически двукратное снижение цен на нефть).
Сложная обстановка в макроэкономике вызывает потребность роста
эффективности малого и среднего бизнеса, совершенствования его
государственной поддержки. Решение такой острой проблемы как
кредитование малого и среднего бизнеса способно дать толчок к развитию
данного сектора.
Банки, которые занимаются кредитованием малого и среднего
бизнеса в России, применяют технологии потребительского кредитования,
что привело к сокращению времени рассмотрения заявки, что является
положительным фактором. Но с другой стороны, это вызвало ухудшение
качества кредитных портфелей банков, а также росту просроченной
задолженности по кредитам малому и среднему бизнесу, также структура
кредитов была ухудшена. В таблице 13 показаны проблемы в сфере
кредитования малого и среднего бизнеса России.
Таким образом, как видно из таблицы, в настоящее время существует
множество проблем, как с точки зрения заемщиков, так и с точки зрения
банков. На наш взгляд, государство может решить ряд проблем
посредством своего вмешательства. И первую очередь необходимо
улучшить систему кредитования предпринимательства.
63
Таблица 13
Проблемы банковского кредитования малого и среднего
предпринимательства РФ
Проведенный анализ опыта передовых стран показал, что
государство является активным участником сектора кредитования бизнеса
и предпринимательских структур, государство выступает гарантом
деятельности субъектов кредитной сделки. Выявленные эффективные
механизмы кредитной помощи малому бизнесу, которые успешно
применяются в зарубежных странах, можно адаптировать к российским
условиям, внедрить в качестве меры оптимизации государственной
поддержки малого и среднего бизнеса. На наш взгляд, есть возможность
использования:
опыта Франции по внедрению инвестиционного проектирования,
факторинга для малого и среднего бизнеса; внедрение государственного
специализированного гарантийного института, развития механизмов
государственных контргарантий;
64
опыта США по созданию общей единой базы по управлению
рисками, внедрение передовых технологий финансового менеджмента
(инструментов управления прибылью, рисками, денежными потоками) в
малом и среднем бизнесе;
опыта Германии по внедрению системы льготного кредитования
начинающих предпринимателей, оптимизации системы гарантийных
фондов, доведения доли бюджетного субсидирования процентных ставок
по кредитам до 40% – 60% ставки.
Немаловажным становится тот факт, что ставки по кредитам для
малого и среднего бизнеса растут значительно быстрее рентабельности
производства большинства отечественных малых организаций, в
особенности таких отраслей, как сельское хозяйство и текстильная
промышленность, где рентабельность в 2015 г. не превысила и 5%.
Очевидно, что низкий уровень рентабельности снижает возможность
получения кредитов в коммерческих банках такими малыми
организациями, ориентированными на отечественный рынок, Тем не
менее, малые организации с низкой рентабельностью остро нуждаются в
займах, как показал опрос Росстата. Остается значительное количество
сдерживающих факторов – низкий спрос отечественных потребителей на
продукцию МБ, непрозрачность экономических условий деятельности
бизнеса в стране, незначительные налоговые льготы. Увеличилась и доля
предприятий, рассматривающих высокий уровень процентных ставок в
числе таких факторов.
Кредитные продукты для малого бизнеса являются одними из самых
активных катализаторов роста кредитного портфеля большинства
отечественных банков. В условиях растущей конкуренции на рынке
кредитования субъектов малого предпринимательства сложилось
несколько подходов к организации процесса кредитования. Исследование
специфики наиболее распространенных видов кредитования позволило
65
выявить проблемные процедуры БКМБ, нуждающиеся в дополнительном
методическом обеспечении. На наш взгляд, микрокредитование и вопросы
его методического дополнения и уточнения особенно актуальны в
настоящее время в связи с активным развитием этого вида кредитования в
отечественных коммерческих банках и недостаточной проработкой
методического обеспечения, следствием которой является рост
проблемной задолженности по портфелю ссуд малому бизнесу. Банкиры
еще в 2010 г. занялись переносом технологий потребительского
кредитования на работу с малым бизнесом – в ход пошли «кредитные
фабрики» и «кредитные конвейеры».
Представляется, что обоснование критериев классификации моделей
финансовой поддержки МБ целесообразно осуществлять исходя из
государственных приоритетов и стратегических целей организаций
развития:
развитие целевых программ кредитования МБ;
региональное развитие: политический диалог, управление
государственными целевыми фондами, привлечение институциональных
инвесторов, совершенствование законодательства в области МБ;
социальная политика: МБ в качестве реализатора
инфраструктурных проектов в регионах.
В сложившихся условиях взаимодействия государства, банков и
небанковских организаций можно выделить две бизнес-модели
кредитования МБ в мире:
1. Финансирование малого бизнеса через сеть организаций-
посредников (коммерческие банки и небанковские организации). Примеры
– страны ЕС, США, Япония. Требует предоставления организациям-
посредникам методической поддержки и осуществления контроля за
соблюдением необходимых технологий. Плюс – максимальный
территориальный охват.
66
Таблица 14
Способы адаптации зарубежного опыта развития кредитования субъектов
малого бизнеса в российских условиях
2. Финансирование через собственную сеть банка развития (КНР).
Плюс – позволяет оперативно реализовывать программы, используя свои
методики и технологии. Но – высоки затраты на расширение филиальной
сети.
Опыт рассмотренных стран актуален для развития методического
обеспечения кредитования малого бизнеса в России. Задача банков и
67
государства состоит в своевременном принятии необходимых мер по
трансформации подходов к кредитованию малого бизнеса, так как каждая
страна применяет те или иные программы на различные временные
периоды. Исходя из ранее рассмотренных программ финансово-кредитной
поддержки МБ, целесообразно адаптировать зарубежный опыт к
российским условиям.
68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Таким образом, подводя итоги проведенному исследованию, можно
сделать следующие выводы. Предпринимательство – это постоянная
деятельность по реализации товаров или услуг, которая осуществляется
человеком самостоятельно, на свой страх и риск с целью получения
прибыли в установленном порядке с соответствующей регистрацией в
государственных органах. Все многообразие предпринимательской
деятельности может быть классифицировано по различным признакам:
виду или назначению, формам собственности, количеству собственников,
организационно-правовым и организационно-экономическим формам,
степени использования наемного труда и др.
Было выявлено, что государственная поддержка
предпринимательства представляет собой сознательное создание
экономических и правовых условий, стимулов для развития бизнеса, а
также вложение в него материальных и финансовых ресурсов на льготных
условиях. Формирование целостной системы государственной поддержки
предпринимательства – сложный и длительный процесс. Необходимо
отметить, что большинство законодательных нормативных актов
принимается на федеральном, значительно меньшая часть – на
региональном и совсем небольшая часть – на муниципальном уровнях. На
муниципальном уровне в качестве основы развития малого и среднего
предпринимательства может рассматриваться программа поддержки и
развития.
Нормативно-правовой базой создания условий для развития и
поддержки малого и среднего предпринимательства в России является как
федеральное, так и региональное законодательство, а также
муниципально-правовые акты. На федеральном уровне к таким актам
относятся: Федеральные законы «О развитии малого и среднего
69
предпринимательства в Российской Федерации», «Об общих принципах
организации местного самоуправления в Российской Федерации»
Гражданский кодекс РФ и иные акты, устанавливающие государственные
требования к организации и осуществлению предпринимательской
деятельности, регулирующие отдельные виды предпринимательской
деятельности.
Компания «Техстройконтракт» была зарегистрирована в 1997 году,
первый контракт был заключен первый контракт на поставку дорожно-
строительной и специальной техники. В 2001 году данное предприятие
уже было солидным игроком рынка с рыночной долей в 40%. Основная
сфера деятельности компании – оптовая торговля машинами и
оборудованием для строительства. Компания нацелена на рост доли рынка
и получение прибыли.
Предприятие ООО «Управляющая компания «Техстройконтракт»
получало поддержку от государства на развитие. Так как предприятие
действует на рынке города Владивостока, то поддержка осуществлялась на
основе муниципальной программы «Развитие малого и среднего
предпринимательства в городе Владивостоке» на 2014 – 2020 годы.
Предприятие получало финансовую, имущественную, информационную и
консультационную поддержку.
Финансовая помощь от государства была получена в 2014 – 2016 гг.,
средства были выделены с целью приобретения основных средств и
покрытия текущих расходов. Таким образом, предприятие ООО
«Управляющая компания «Техстройконтракт» получило в 2014 г. 10 000
тыс. руб. средств государственной поддержки, в 2015 году – 11 360 тыс.
руб., а в 2016 году – 399 183 тыс. руб. Средства были отправлены на
приобретение основных средств.
Приобретение основных средств позволило компании увеличить
объем внеоборотных средств, расширить масштабы ведения бизнеса.
70
Размер внеоборотных средств увеличился с 181 931 в 2014 году до 633 121
в 2016 году в основном за счет приобретения основных средств. Из
баланса компании видно, что в течение всего рассматриваемого периода
основные средства занимают большую долю в структуре внеоборотных
активов. В 2016 году также появилась статья с нематериальными активами,
размер которой составляет 40673 тыс. руб. Денежные средства,
перечисленные предприятию в виде субсидии, оказались очень полезными
для деятельности фирмы. Также компании была оказана информационная
и консультационная поддержка.
Информационная поддержка в области информирования о
проводимых закупках не является эффективной (всего 4% – 10%
информации используется для участия в торгах). Применение
информационных программ для руководства показало высокую
эффективность (применение 90% – 95% информации). Результаты
показали, что высокая востребованность зафиксирована в
консультационном сопровождении маркетологов. Также консультации по
поводу ведения бухгалтерского учета также эффективны.
Таким образом, можно сделать вывод, что система государственной
поддержки предпринимательства в России состоит из нескольких
элементов, подразделяется на блоки (к которым относится нормативно-
правовая база, организационные аспекты, ресурсное обеспечение),
инструментарий (государственные, региональные, муниципальные
целевые программы развития малого и среднего бизнеса), а также система
учета результатов. Во Владивостоке действует «Муниципальная
программа «Развитие малого и среднего предпринимательства в городе
Владивостоке» на 2014 – 2020 годы. Предприятие ООО «Управляющая
компания «Техстройконтракт», относящееся к среднему бизнесу, получало
финансовую, консультационную, информационную, имущественную
помощь от государства в рамках муниципальной программы. Финансовые