34
другого банка уже в конце февраля этого года, когда в онлайн-банкинге
данная услуга уже доступна.
Что касается самых востребованных функций, то они следующие:
1. Оплата коммунальных услуг, телевидения и покупок в интернете.
2. Пополнение счёта провайдера или мобильного оператора.
3. Перевод денежных средств между собственными картами, на
карту/счёт другого клиента либо юридического лица (как внутри банка, так и
вне).
4. Управление кредитами и депозитами (наличие функций зависит от
конкретного банка).
5. Мониторинг состояния счёта, получение выписки по карте, оплата
штрафов ГИБДД, страховых взносов, просмотр архива операций и так далее.
Главными достоинствами такого сервиса можно назвать оперативность
и удобство. Для того чтобы выполнить популярные финансовые операции, не
нужно даже выходить из дома, ведь для этого достаточно зайти на сайт или
войти в официальное мобильное приложение банка.
При этом онлайн-банкинг работает круглосуточно, когда у банковских
отделений зачастую есть строго ограниченный график работы, не всегда
подходящий занятым гражданам.
Сегодня использование интернет-банкинга во многом даже более
безопасно, чем применение для расчётов и выполнения других операций
обычных пластиковых карт.
Доступ к онлайн-банку всегда проводится по защищённому
соединению, а вход возможет только посредством идентификации и
аутентификации. При этом каждая операция должна дополнительно
подтверждаться одноразовым паролём, приходящим пользователю на его
личный телефон в СМС.
35
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРИМЕНЕНИЯ ИНТЕРНЕТ-БАНКИНГА
НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1 Характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России»
Сбербанк России — это один из крупнейших банков РФ и Европы.
Полное наименование – Публичное акционерное общество «Сбербанк
России».
Основан Сбербанк России в 1991 году. Это был банк, состоявший из 20
сотрудников и двух отделений в Москве и Санкт-Петербурге. Спустя не так
уж много времени сеть филиалов разрослась по всей России, и банк не
единожды помогал сохранить устойчивость российской экономики в
непростые времена. В настоящее время Сбербанк России - это крупнейший
современный банк.
В основном деятельность Банка направлена на:
1) кредитование юридических лиц;
2) кредитование физических лиц;
3) вложение в государственные ценные бумаги и облигации Банка
России;
4) осуществление операций на комиссионной основе.
Средства для осуществления указанной деятельности привлекаются
банком из следующих источников:
1. денежные средства акционеров;
2. вклады и счета физических лиц;
3. денежные средства юридических лиц.
А также другие источники, в том числе заимствования на
международных финансовых рынках.
ПАО «Сбербанк России» имеет право осуществлять профессиональную
деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством
РФ.
36
Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях и в
иностранной валюте в соответствии с установленным Банком России
нормами и правилами.
Банк является лидером не только по размеру активов, но и по
количеству расчетных счетов юридических лиц (свыше 1 млн). На рынке
вкладов физических лиц Сбербанк России является монополистом на
протяжении многих лет — контролирует 46,4% рынка (основная масса
депозитов физических лиц приходится на так называемые пенсионные
вклады в рублях).
Сбербанк России также обслуживает все группы корпоративных
клиентов. Им предлагаются депозиты, расчетные услуги, проектное, торговое
и экспортное финансирование, услуги по управлению денежными
средствами и прочие основные банковские продукты. В активах вновь
привлеченные средства преимущественно распределены в кредитный
портфель, вложены в высоколиквидные активы, векселя и акции.
Лидирующие позиции в ресурсной базе банка традиционно занимают
средства на счетах и вклады частных лиц, остатки на расчетных и
депозитных счетах корпоративных клиентов, собственные средства (капитал
и резервы), привлечение от банков (межбанковские кредиты) и пр. В
структуре нетто-активов занимает кредитный портфель, главным образом
состоящий из долгосрочных (выданных на срок свыше года) кредитов,
портфель ценных бумаг (преимущественно состоит из облигаций и
госбумаг), денежные средства в кассе и на корсчете в ЦБ и т.д.
2.2 Анализ финансового состояния ПАО «Сбербанк России
Анализ основных экономических показателей деятельности ПАО
«Сбербанк России» показал, что на протяжении трех последних лет (2016 -
2018гг.): активы банка выросли на 6355126 млн. руб. или на 38,87 %;
собственный капитала банка вырос на 417443 млн. руб. (121,57 %);
37
кредитный портфель вырос на 4891796 млн. руб. (140,84%); привлеченные
средства банка увеличились на 6038867 млн. руб. (142,11%).
Чистый процентный и комиссионный доходы на протяжении трех лет
сохраняли устойчивую положительную динамику (таблица 1).
Таблица 1
Экономические показатели деятельности «Сбербанк России»
(млн. руб.)
Наименование
показателей
2016г.
2017г.
2018г.
Отклонения,
+/- 2018г. к
2016г.
Темп
роста,
%
2018г.
к
2016г.
Активы банка
16351790
21746760
22706916
6355126
138,87
Собственный
капитал банка
1935201
1982338
2352644
417443
121,57
Уставный капитал
8710
8710
8710
0
100
Чистая ссудная
задолженность
11978007
15889379
16869803
4891796
140,84
Обязательные
резервы
112129
142522
118363
6234
105,56
Привлеченные
средства
14339896
19764422
20378763
6038867
142,11
Средства
юридических лиц,
не являющихся
кредитными
организациями, в
том числе
11128035
1402672
17722423
6594388
159,26
Вклады физических
лиц
7655695
7999052
10221285
2565590
133,50
Чистая прибыль
377649
311213
236256
- 141393
62,56
Достаточность
капитала, %
10,1
8,2
8,0
-2,1
79,21
Число
дополнительных
офисов, ед.
19249
17046
16417
-2832
85,29
За анализируемый период процентная маржа банка наращивала свой
темп, что объясняется опережающими темпами роста процентных доходов
над процентными расходами. Темп роста процентной маржи составил 106,64
%.
38
Прибыль ПАО «Сбербанк России» до налогообложения снизилась на
195889 млн. руб., при этом прибыль после налогообложения за
анализируемый период также снизилась на 159262 млн. руб.
При расчёте коэффициентов рентабельности было выявлено, что
рентабельность всех активов снижается: в 2016 г – 2,31%, в 2017 г. – 1,43%, в
2018 г. – 0,96%, что объясняется снижением прибыли на 42,17%.
Капитал на 1 января 2018 года имел тенденцию к увеличению.
Основные факторы, увеличившие капитал - заработанная чистая прибыль и
включение в дополнительный капитал субординированного кредита Банка
России в размере 200 млрд. рублей, привлеченного в 2017 году.
Таблица 2
Значения обязательных нормативов
Наименование норматива
2016г.
2017г.
Разница
Н1.0
12.10
11.84
0.26
H1.1
8.63
7.99
0.64
Н1.2
8.63
7.99
0.64
Н2
124.08
120.11
3.97
Н3
217.22
168.95
48.27
Н4
59.83
63.35
-3.52
Н7
166.72
180.98
-14.26
Н9.1
0.00
0.00
0.00
Н10.1
0.62
0.63
-0.01
Н12
15.90
15.48
0.42
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)
ограничивает риск несостоятельности банка и определяет требования по
минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых
для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Норматив Н1
определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и
суммы его активов, взвешенных по уровню риска.
В расчет норматива Н1 включаются:
- величина кредитного риска по активам, отраженным на балансовых
счетах бухгалтерского учета;
39
- величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного
характера;
- величина кредитного риска по срочным сделкам и производным
финансовым инструментам;
- величина операционного риска;
- величина рыночного риска.
Минимальное значение норматива Н1.0 банка СБЕРБАНК РОССИИ
зафиксировано 01.02.2016 и составило 10.67. Максимальное значение
норматива Н1.0 банка СБЕРБАНК РОССИИ зафиксировано 01.05.2012 и
составило 18.42.
Минимальное значение норматива Н1.1 банка СБЕРБАНК РОССИИ
зафиксировано 01.02.2017 и составило 7.12. Максимальное значение
норматива Н1.1 банка СБЕРБАНК РОССИИ зафиксировано 01.04.2015 и
составило 9.27.
Минимальное значение норматива Н1.2 банка СБЕРБАНК РОССИИ
зафиксировано 01.02.2017 и составило 7.12. Максимальное значение
норматива Н1.2 банка СБЕРБАНК РОССИИ зафиксировано 01.04.2015 и
составило 9.27.
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) ограничивает риск
потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и
определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка
к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования,
скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств
по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до
востребования.
Минимальное значение норматива Н2 банка СБЕРБАНК РОССИИ
зафиксировано 01.11.2012 и составило 46.56. Максимальное значение
норматива Н2 банка СБЕРБАНК РОССИИ зафиксировано 01.03.2016 и
составило 148.41.
40
Норматив текущей ликвидности банка (Н3) ограничивает риск потери
банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30
календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных
активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до
востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30
календарных дней, скорректированных на величину минимального
совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц
(кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения
обязательств в ближайшие 30 календарных дней.
Минимальное значение норматива Н3 банка СБЕРБАНК РОССИИ
зафиксировано 01.04.2015 и составило 57.80. Максимальное значение
норматива Н3 банка СБЕРБАНК РОССИИ зафиксировано 01.08.2016 и
составило 233.61.
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует
(ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения
средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое
отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты
погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам
(капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты
погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на
величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком
исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до
востребования физических и юридических лиц.
Минимальное значение норматива Н4 банка СБЕРБАНК РОССИИ
зафиксировано 01.09.2017 и составило 59.83. Максимальное значение
норматива Н4 банка СБЕРБАНК РОССИИ зафиксировано 01.01.2016 и
составило 111.56.
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)
регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков
41
банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных
кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка.
Минимальное значение норматива Н7 банка СБЕРБАНК РОССИИ
зафиксировано 01.04.2012 и составило 76.09. Максимальное значение
норматива Н7 банка СБЕРБАНК РОССИИ зафиксировано 01.02.2016 и
составило 266.18.
Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и
поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)
(Н9.1), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении
участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение
размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных
банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу)
банка.
Минимальное значение норматива Н9.1 банка СБЕРБАНК РОССИИ
зафиксировано 01.02.2012 и составило 0.00. Максимальное значение
норматива Н9.1 банка СБЕРБАНК РОССИИ зафиксировано 01.02.2012 и
составило 0.00.
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)
регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении
всех физических лиц, способных воздействовать на принятие решения о
выдаче кредита банком.
Минимальное значение норматива Н10.1 банка СБЕРБАНК РОССИИ
зафиксировано 01.09.2017 и составило 0.62. Максимальное значение
норматива Н10.1 банка СБЕРБАНК РОССИИ зафиксировано 01.10.2013 и
составило 1.09.
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для
приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) регулирует
(ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других
юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм,
42
инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических
лиц, к собственным средствам (капиталу) банка.
Минимальное значение норматива Н12 банка СБЕРБАНК РОССИИ
зафиксировано 01.02.2012 и составило 0.14. Максимальное значение
норматива Н12 банка СБЕРБАНК РОССИИ зафиксировано 01.09.2017 и
составило 15.90.
2.3 Этапы развития, практика применения и анализ эффективности
использования Интернет-банкинга ПАО «Сбербанк России»
Каждый банк стремится улучшить сервисное обслуживание клиентов.
Чтобы привлечь новых клиентов, банк должен иметь высокие показатели по
таким критериям, как скорость, внимательность и удобство обслуживания.
ПАО Сбербанк ввел в последнее время немало новшеств в области ДБО. Они
представлены на рис. 1.
Рис. 1. Современные банковские услуги ДБО в ПАО Сбербанк
Основными этапами в развитии ДБО СБ РФ являются следующие
формы (расположены в порядке создания):
1. SMS-информирование (SMS-банкинг);
2. Интернет-банкинг.
3. Мобильный банкинг.
4. Телефонный банкинг.
Современные банковские
услуги ДБО в ПАО
Сбербанк
Мобильный
банк
Услуги ДБО для
юридических лиц
Сбербанк
бизнес онлайн
Клиент-
Сбербанк
Сбербанк
онлайн
Услуги ДБО для
физических лиц
43
5. Внешние сервисы.
6. Система «Сбербанк Онлайн».
Продвижение услуг дистанционного банковского обслуживания
приносит банку выгоду в виде дополнительной комиссии и экономии на
издержках. На сегодняшний день 70% транзакций, проводимых клиентами
ПАО «Сбербанк», происходят в безналичной форме. Тарифы на различные
системы дистанционного банковского обслуживания обычно включают в
себя три составляющие: плата за подключение к сети; абонентскую плату и
комиссии за проведение различных операций. Комиссии за осуществление
переводов в пользу юридических лиц взимаются с клиентов в соответствии с
тарифами банка либо на основании договора между поставщиком услуг и
банком.
Можно отметить, что данные Московского отделения N 6991/0341
Сбербанка являются достаточно показательными и для всего Банка (см. табл.
3).
Таблица 3
Количество активных клиентов – пользователей ДБО ПАО
«Сбербанк России» по Московской области за 2016-2018 гг., чел.
Отчетный год (на конец периода)
2016г.
2017г.
2018г.
Вид системы ДБО:
Мобильный банк
142 874
200 383
249 339
Интернет-банк «Сбербанк - онлайн»
88 378
176 920
229 077
Мобильное приложение «Сбербанк онлайн»
19 178
46 353
78 115
Всего:
250 430
423 656
556 531
Используем метод статистического наблюдения для расчета
показателей динамики использования систем ДБО.
Рассчитаем показатели динамики на примере прироста активных
пользователей мобильного банка (МБ) в ПАО «Сбербанк России» на примере
Московской области.
Цепной абсолютный прирост рассчитывается по формуле:
∆Y
i
= Y
i
– Y
i-1
, (1)