62
3,33% за счет увеличения объемов выданных инвестиционных кредитов.
Оценка финансовых ресурсов банка представлена в таблице 20.
Таблица 20 – Оценка финансовых ресурсов ПАО Сбербанк
Вид финансовых ресурсов
Сумма за 2015 год, млн. руб.
Нераспределенная прибыль
218387
Средства клиентов
17722424
Итого ресурсов
17940811
Кредитный портфель
16869803
Излишек финансовых ресурсов
1071008
Как видно из таблицы, банк имеет достаточно финансовых ресурсов
– привлеченных средств клиентов и нераспределенной прибыли для
расширения инвестиционного кредитования.
Предложенные изменения по совершенствованию инвестиционной
деятельности увеличат доход банка. Прогноз финансового результата от
использования разработанных мероприятий представлен в таблице 21.
Таблица 21 – Прогноз финансового результата ПАО «Сбербанк России»,
млн. руб.
Наименование показателя
2017 год
Прогноз на
2018 год
Изме
нение
Темп
роста, %
Процентные доходы
1999028
2050902
51874
102,59
Процентные расходы
1132370
1155409
23039
102,03
Чистый процентный доход
866658
895493
28835
103,33
Изменение резерва на возможные
потери по ссудам
-258867
-258867
-
100,00
Чистые процентные доходы после
создания резерва на возможные
потери
607791
636626
28835
104,74
Чистые доходы от прочих операций
68908
94186
-
100,00
63
Окончание таблицы 21
Наименование показателя
2017 год
Прогноз на
2018 год
Изменение
Темп
роста, %
Доходы от участия в капитале
других юридических лиц
3508
5332
-
100,00
Комиссионные доходы
297701
297701
-
100,00
Комиссионные расходы
31760
31760
-
100,00
Изменение резерва по прочим
потерям
-35515
-35515
-
100,00
Прочие операционные доходы
16073
16073
-
100,00
Чистые доходы (расходы)
926706
926706
-
100,00
Операционные расходы
619806
619806
-
100,00
Прибыль (убыток) до
налогообложения
306900
335735
28835
109,40
Возмещение (расход) по налогам
88513
94280
5767
106,52
Неиспользованная прибыль
(убыток) за отчетный период
218387
241455
23068
110,56
Чистый процентный доход ПАО Сбербанк увеличится на 28835 млн.
руб. или 3,33% и составил 895493 млн. руб.
Рекомендуемый кредит относится к первой группе качества, так как
кредит выдается с обеспечением и при этом финансовое положение
заемщиков является хорошим. Размер расчетного резерва от суммы
основного долга по кредиту составляет 0%.
В результате увеличения инвестиционного кредитования прибыль до
налогообложения увеличится на 28835 млн. руб. или 9,4% и составит 335735
млн. руб.
Чистая прибыль банка увеличится на 23068 млн. руб. или 10,56%
(рисунок 10) за счет увеличения чистого процентного дохода банка.
Кредитный портфель банка увеличится на 370531 млн. руб. и составит
17240334 млн. руб.
64
400000
300000
200000
100000
2017 год Прогноз на 2018год
Прибыль до налогообложения
Неиспользованная прибыль за отчетный период
Рисунок 6– Изменения прибыли банка в результате совершенствования
инвестиционной деятельности банка, млн. руб.
Предложенные изменения по совершенствованию инвестиционной
стратегии повысят эффективность кредитных операций банка. Выбранные
условия инвестиционного кредита и улучшение сервиса дают преимущества
по сравнению с банками – конкурентами, что позволит привлечь новых
клиентов в ПАО Сбербанк и сделает инвестиционное кредитование
предприятий более доступным.
Рассмотренные направления совершенствования инвестиционной
стратегии ПАО «Сбербанк России» позволят расширить инвестиционную
деятельность банка, увеличат доход банка от инвестиционной деятельности,
что отразится на повышении эффективности деятельности банка и росте его
финансовых результатов.
306900
335735
218387
241455
65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В
первой главе
рассмотрены теоретические основы
анализа
эффективности
инвестиций коммерческого банка.
Инвестиции – это вложение капитала в денежной, материальной
и
нематериальной формах в объекты
предпринимательской деятельности
с
целью
получения текущего дохода
или обеспечения возрастания его
стоимости в будущем
периоде.
Роль
инвестиций
состоит в том, что
он
и являются одним
из главных
путей
реализации экономической
и финансовой
стратегии
предприятия,
направленной
на
рост эффективности
и
расширение его деятельности,
повышение конкурентоспособности
и возрастание
рыночной
стоимости.
Инвестиционная
стратегия банков – это
совокупность мероприятий,
направленных
на
разработку
и
реализацию
стратегии
по управлению
портфелем
инвестиций, достижение оптимального
сочетания
прямых
и
портфельных
инвестиций в целях обеспечения
нормальной деятельности,
увеличения
прибыльности операций,
поддержания допустимого уровня
их
рискованности
и ликвидности баланса.
Проблемами развития российского рынка банковских инвестиций
являются: экономические (высокий уровень инфляции и отсутствие мер по ее
регулированию т.д.); несовершенство нормативной базы, регулирующей
деятельность банков и возможность контроля за их действиями; недоверие
населения к кредитным организациям, неудовлетворенный потребительский
спрос на банковские услуги; проблема инфраструктуры фондового рынка;
проблема повышения информационной открытости рынка, увеличение его
прозрачности; проблема мелкого инвестора и другие.
Во второй главе
проведен
анализ
инвестиционного
процесса ПАО
«Сербанк». В
результате
проведения
анализа деятельности Сбербанка РФ
можно
сделать
следующие выводы.
66
Сбербанк является одним из ключевых поставщиков финансовых
ресурсов в российскую экономику. Рост портфеля корпоративных кредитов
Сбербанка в 2017 году опережал сектор и составил по итогам года 36,3%
против прироста сектора в данном сегменте на 30,3%.
ПАО Сбербанк работает по разнообразным направлениям
инвестиционной деятельности. Банк участвовал в инвестиционных проектах
по покупке долей крупных компаний, оказывает профессиональные услуги
по коллективному управлению активами по средствам паевых
инвестиционных фондов, является активным участником фондового рынка
РФ, осуществляет расширение своей деятельности за счет покупки пакетов
акции зарубежных банков и т.д.
В настоящее время Сбербанк демонстрирует высокий уровень работы
менеджмента и использует каждую возможность, чтобы эффективно
управлять активами и генерировать сверхприбыль, ускоряя процесс
превращения Сбербанка в транснациональную корпорацию с дорогим
брендом, гибкой структурой и тщательно отстроенными бизнес-процессами.
Инвестиционная деятельность ПАО Сбербанк ухудшается, так как на
инвестиционное кредитование компаний направляется все меньше средств.
Эта тенденция негативно отражается на развитии в целом экономики РФ, так
как замедляется развитие производственного сектора. В результате можно
сказать, что на ПАО Сбербанк необходимо развивать инвестиционную
деятельность за счет инвестиционного кредитования реального сектора
экономики.
В третьей главе работы рассмотрены рекомендации по
совершенствованию инвестиционной стратегии коммерческих банков на
примере ПАО «Сбербанк России» и проведена оценка их эффективности.
На ПАО «Сбербанк России» для совершенствования инвестиционного
кредитования компаний предлагается совершенствование программы
кредитования «Бизнес-Инвест». Для совершенствования данной программы,
67
предлагаются следующие условия кредитования: увеличение срока
кредитования с 7 лет до 10 лет; снижение процентной ставки с 14,82% до
14%; увеличение отсрочки по выплате основного долга до 18 месяцев.
Увеличение срока кредита позволит предприятиям получить большую сумму
кредита на инвестиционные цели. Снижение процентной ставки и
увеличение отсрочки по выплате основного долга повысят
привлекательность данной программы для клиентов банка. Также данная
программа позволит банку получать регулярный процентный доход при
снижении рисков по выдаче кредита.
Кроме того, в рамках улучшения обслуживания предприятий
предлагается улучшение сервиса по выдаче и обслуживанию кредитов по
следующим критериям: сокращение срока по принятию решения о
возможности финансирования с 7 дней до 3 дней; сокращение срока выдачи
кредита; сокращение времени оформления кредитов и уменьшение
количества необходимых документов.
Также ПАО «Сбербанк России» для расширения инвестиционной
стратегии необходимо увеличивать привлечение средств населения в
депозиты на длительный срок. Для этого предложено изменение
дополнительных опций в линейке депозитных продуктов ПАО «Сбербанк
России», что позволит улучшить условия привлечения денежных средств от
физических лиц и повысит привлекательность размещения средств в банке.
Разработанная программа инвестиционного кредитования будет
востребована на рынке, так как позволит предприятиям увеличить
возможную для получения сумму кредита и в то же время снизить
процентную ставку по кредиту. Увеличение привлечения средств населения в
депозиты на длительный срок позволит обеспечить расширение
инвестиционной деятельности банка необходимыми денежными ресурсами.
Рассмотренные направления совершенствования инвестиционной
стратегии ПАО «Сбербанк России» позволят расширить инвестиционную
68
деятельность банка, увеличат доход банка от инвестиционной деятельности,
что отразится на повышении эффективности деятельности банка и росте его
финансовых результатов.
69
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации//СПС Гарант.
2. Федеральный закон №39-ФЗ от 25.02.1999 г. «Об инвестиционной
деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме
капитальных вложений» // «Консультант Плюс».
3. О банках
и банковской деятельности: Федеральный закон от 02
декабря 1990 №395-1 ФЗ // Российская газета - 2016. - 11.07. - С. 2
4. Об обязательных
нормативах банка: Инструкция Банка России от 16
января 2004 №110-И // Информационно-правовой
портал Гарант - 2017. -
24.12. - С.6.
5. Информационно-аналитические материалы // Центральный Банк
Российской Федерации. – Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/. – Загл.
с экрана.
6. Агеева Н. А. Основы банковского дела: учебное
пособие / Н. А.
Агеева. - М.: Инфра-М, РИОР, 2017. – 250
с/
7. Алиев Б. Х. Банковские
риски:
причины возникновения
и методы
управления
ими / Б. Х. Алиев, Г. С. Султанов, С. И. Салманов. // Успехи
современного естествознания, №1-5,
с. 829-830, 2017
8. Астрелина В. В. Управление ликвидностью в
российском
коммерческом банке: учебное
пособие / В. В. Астрелина, П. К. Бондарчук, П.
С. Шальнов. – М.: Форум: ИНФРА-М, 2017. – 175
с.
9. Белоглазова Б. Н. Банковское дело: организация деятельности
коммерческого банка: учебник для вузов / Б. Н. Белоглазова, Л. П.
Кроливецкая. – М.: Юрайт, 2016. – 422
с.
10. Белозеров С. А. Банковское дело: учебное
пособие / С. А.
Белозеров, О. В. Мотовилов. – СПб: Проспект, 2017. – 408
с.
11. Белотелова Н. П. Деньги, кредит, банки / Н. П. Белотелова, Ж. С.
Белостелова. – М.: Дашков
и К, 2017. – 400
с.
70
12. Бланк, И.А. Основы
инвестиционного менеджмента / И.А. Бланк. –
К.: Эльга-Н, Ника-Центр. – Т.1. – 2017. – 536
с.
13. Вишневский А. А. Современное банковское
право. Банковско-
клиентские отношения:
сравнительно-правовые очерки / А. А. Вишневский. –
М.: Статут, 2016. – 349
с.
14. Волков А. А. Управление
рисками в коммерческом банке:
практическое
руководство / А. А. Волков. – М.: Омега-Л, 2016. – 156
с. 90.
15. Геращенко, В.В. Инвестиционно-банковский бизнес: зарубежный
опыт
и Россия / В.В. Геращенко, А.Л. Смирнов // Деньги
и кредит. – 2016. –
№5. – С. 24–28.
16. Гончаренко, Л.П. Инвестиционный менеджмент. Учебное
пособие /
Л.П. Гончаренко. – М.: КноРус, 2017. – 296
с.
17. Дубова С. Е. Банковское дело: учебное
пособие / С. Е. Дубова, А.
С. Кутузова, Н. В. Степанова. – М.: ЛитРес, 2016. – 352
с.
18. Егорова Е.Н. Институциональная оценка
рынка банковских услуг:
монография /Егорова Е.Н., Заернюк В.М., Фаизова Г.Р., Черникова Л.И. /под
ред. Л.И. Черниковой. М.: РГУТиС, 2017. - 207
с.
19. Жиляков Д. И. Финансово-экономический
анализ (предприятие,
банк,
страховая компаний): учебное
пособие / Д. И. Жиляков, В. Г. Зарецкая.
– М.: КНОРУС, 2017. – 368
с.
20. Жуков Е. Ф. Банковский менеджмент: учебное
пособие / Е. Ф.
Жуков. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 319
с.
21. Жуков Е. Ф. Деньги, кредит, банки: учебное
пособие / Е. Ф. Жуков.
– М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 783
с.
22. Заернюк В.М., Фаизова Г.Р. Перспективы
развития
розничных
банковских услуг
на
российском
рынке // Финансы
и кредит. 2017. № 38. С.
17-23.
23. Згонник Л. В. Антикризисное управление: учебник / Л. В. Згонник.
– М.: Дашков
и К, 2017. – 208
с.
71
24. Игонина, Л.Л. Инвестиции. Учебник / Л.Л. Игонина. – М.: Юристъ,
2017. – 245
с.
25. Киреев В. Л. Банковское дело: учебник для вузов / В. Л. Киреев, О.
Л. Козлова. – М.: КНОРУС, 2017. – 239
с.
26. Колпакова Г. М. Финансы, денежное обращение, кредит: учебное
пособие для бакалавров / Г. М. Колпакова. – М.: Юрайт, 2017. – 538
с.
27. Колесников, В.И. Ценные бумаги / В.И. Колесников. – М.: Финансы
и
статистика, 2016. – 415
с.
28. Коробова Г. Г. Банковское дело: учебное
пособие / Г. Г. Коробова.
– М.: Магистр, 2017. – 230
с.
29. Крестовский И.А. Развитие
розничного банковского бизнеса. М.:
Рос.
акад.
предпринимательства, 2017. - 161
с.
30. Кувшинова Ю. А. Деньги, кредит, банки: учебное
пособие / Ю. А.
Кувшинова. – М.: Российский
новый университет, 2017. – 224
с. 91
31. Масленченков Ю. С. Финансовый менеджмент банка: учебное
пособие / Ю. С. Масленченков. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 319
с.
32. Мудрак А. В. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: учебник / А.
В. Мудрак. – М.: Флинта, 2017. – 230
с.
33. Мягкова Т. Л. Банковское дело: учебно-методическое
пособие / Т.
Л. Мягкова. – Саратов: Ай Пи Эр Медиа, 2017. – 212
с.
34. Науменко А.А. Виды коммерческих банков, оказывающих услуги
для
розничных клиентов // Финансы
и кредит. 2017. - № 43. - С. 18-21.
35. Петров М. А. Банковское дело: учебное
пособие / М. А. Петров, Е.
Н. Дербенева, О. А. Куличева – М.: Рид Групп, 2016. – 240
с.
36. Печатнова А. П. Методы оценки инвестиционных проектов //
Молодой ученый. — 2016. — №17. — С. 316-318.
37. Семибратова О. И. Банковское дело: учебное
пособие / О. И.
Семибратова. – М.: Академия, 2017. – 224
с.