54
-2 вариант. Открытие кабинета на собственной площади.
-3 вариант. Взять в аренду кабинет в бизнес-центре.
Рассмотрим офисы площади которых составит:
- для первого варианта площадь 20 м2;
- для второго варианта площадь 15 м2;
- для третьего варианта площадь 18 м2
1 вариант.
Открытие маникюрного кабинета в торговом центре, взятый аренду 20
м2, по адресу Полюстровский пр., дом 80А.
Арендная плата за отдельные коммерческие помещения в среднем 1
200 руб/мес за 1 кв.м2.
Тогда 1 200*20=24 000 руб/мес.
24 000*12=288 000 тыс./год.
Итого первоначальные арендные инвестиции по 1 варианту для
кабинета составят 24 000 руб.
2 вариант.
Открытие маникюрного кабинета на собственной площади.
Предполагается приобрести помещение в собственность по адресу ул.
Литовская, дом 17А.
Средняя стоимость покупки 1 кв.м. коммерческой недвижимости
составляет 93 331 руб., необходимо 15 кв.м. Таким образом, полная
стоимость покупки составит 1 400 000 руб. Итого первоначальные
инвестиции по 2 варианту составят 184 965 руб.
3 вариант.
Взять в аренду кабинет в бизнес центре для открытия маникюрного
кабинета, находящегося по адресу 2-й Муринский проспект, дом 49.
Арендная плата за отдельные коммерческие помещения составит в
среднем 1 000 руб/кв.м.
Тогда 1 000*18=18 000 руб/мес.
18 000*12=216 000 руб/год.
55
Итого первоначальные арендные инвестиции по 3 варианту составят
18 000 руб.
Для ремонта и дизайна интерьера планируется привлечь
строительную фирму «Дизайн Экспресс». Стоимость дизайн-проекта 1 200
руб/кв.м., стоимость ремонта 4 500 руб/кв.м.
Таблица 12
Затраты на ремонт и подготовку помещений
Варианты
1
2
3
Дизайн-проект
24 000 руб
18 000 руб
21 600 руб
Ремонт
90 000 руб
67 500 руб
81 000 руб
Итого
114 000 руб
85 500 руб
102 600 руб
Для открытия кабинета маникюра и педикюра также необходима
установка оборудования для оповещения о пожаре и сигнализация.
Стоимость оборудования и его установка указаны в таблице 13.
Таблица 13
Стоимость оборудования пожаротушения и сигнализации
Оборудование
Кол-во
Цена
Стоимост
ь
Плата в
месяц
Охранная
сигнализация
1
5 990 руб
5 990 руб
3 300 руб
Огнетушитель
2
1 193 руб
2 386 руб
-
Датчики
1
766 руб
766 руб
-
Итого:
9 142 руб
3 300 руб
Таким образом абонентская плата за охранную сигнализацию 3 300
руб.*12=39 600 руб/год.
Затраты на охранно-пожарную систему составляют 9 142 руб.
Общая стоимость за год составит 48 742 руб.
Прибыль кабинета маникюра и педикюра напрямую зависит от
количества клиентов, а количество клиентов напрямую зависит от рекламы.
В первый период работы кабинета необходимо запускать интенсивную
рекламу, чтобы сформировать основную клиентскую базу. Самой выгодной
56
площадкой для размещения рекламы являются соц. сети, туда стоит вложить
большую часть средств, потому как многие клиенты ищут мастеров
непосредственно там, обращая внимание на качество выполнения работы. В
дальнейшем, хорошей рекламой будет «сарафанное радио».
Необходимые затраты на рекламу:
- печать визиток;
- печать рекламных листовок;
- реклама в соц. сетях (ВКонтакте, Instagram)/ SMM- продвижение.
Таблица 14
Затраты, на рекламу и маркетинг
Пути продвижения
Цена
Кол-во
Стоимость в
месяц
Итого
Печать визиток
5,6 руб
500 шт.
-
2 802 руб
Печать листовок
(формат А5)
3,3 руб
1000 шт.
-
3 344 руб
Реклама в соц.
сетях, SMM-
продвижение
-
-
20 000 руб
20 000 руб
Итого:
26 146 руб
Прочие общехозяйственные затраты.
Под прочими хозяйственными расходами подразумевается
следующее:
- оплата за коммунальные услуги (электроэнергия, вода);
- интернет;
- хозяйственные товары.
Первый вариант. Кабинет маникюра и педикюра общей площадью 20
кв.м.
-электроэнергия в кабинете общей площадью 20 кв.м. потребляется в
размере 100 кВт, стоимость составляет - 450 руб.; вода горячая и холодная по
тарифу - 550 руб. Итого общая стоимость за коммунальные услуги
57
составляет 1 000 руб.
-интернет у провайдера InterZet, стоимость составляет - 550 руб/мес.
-хозяйственные товары (моющие средства, швабра, ведро) - 1 500 руб.
Итого величина прочих затрат составляет 3 050 руб.
Второй вариант. Кабинет маникюра и педикюра общей площадью 15
кв.м.
-электроэнергия в кабинете общей площадью 15 кв.м. потребляется в
размере 100 кВт, стоимость составляет - 430 руб.; вода горячая и холодная по
тарифу - 520 руб. Итого общая стоимость за коммунальные услуги
составляет 950 руб.
-интернет у провайдера InterZet, стоимость составляет - 550 руб/мес.
-хозяйственные товары (моющие средства, швабра, ведро) - 1, 500
руб.
Итого величина прочих затрат составляет 3 000 руб
Третий вариант. Кабинет маникюра и педикюра общей площадью 18
кв.м.
-электроэнергия в кабинете общей площадью 18 кв.м. потребляется в
размере 100 кВт, стоимость составляет - 450 руб.; вода горячая и холодная по
тарифу - 580 руб. Итого общая стоимость за коммунальные услуги
составляет 1,000 руб.
-интернет у провайдера InterZet, стоимость составляет - 550 руб/мес.
-хозяйственные товары (моющие средства, швабра, ведро) - 1 500 руб.
Итого величина прочих затрат составляет 3 050 руб.
Самой важной и незаменимой частью успеха являются мастера,
которые качественно выполняют свою работу и следят за стерильностью
инструмента. Мастера должны быть обучены маникюру и педикюру, а также
иметь медицинские книжки.
Весь персонал представлен в таблице 15.
58
Таблица 15
Персонал.
Должность
Опыт
работы
Кол-во
чел.
Образование
Мастер
маникюра/педикюра
От 1 года
4
Не важно
Затраты на персонал представлены в таблице 16.
Таблица 16
Затраты на персонал
Должность
Кол-во
чел.
Средняя
з/п
Итого
Мастер
маникюра/педикюра
2
45 000 руб
90 000 руб
Итого
90 000 руб
Ниже представлена сводная таблица и инвестиционных затрат по 3
вариантам (см таблицу 17).
Таблица 17
Инвестиционные затраты по 3 вариантам
1 вариант
2 вариант
3 вариант
Покупка
помещения
-
1 400 000 руб
-
Оборудование
197 400 руб
197 400 руб
197 400 руб
Затраты на
ремонт
помещения
114 000 руб
85 500 руб
102 600 руб
Охранно-
пожарная система
48 742 руб
48 742 руб
48 742 руб
Маркетинг
иреклама
26 146 руб
26 146 руб
26 146 руб
Итого
инвестиционных
затрат
386 288 руб
1 757 788 руб
374 888 руб
Полученная итоговая цифра инвестиционных затрат по 3 вариантам:
По 1 варианту: 386 288 тыс. руб.
По 2 варианту: 1 757 788 тыс. руб.
По 3 варианту: 374 888 тыс. руб.
59
Ниже представлена сводная таблица текущих затрат в среднем за год
(см. таблицу 18).
Таблица 18
Текущие затраты
Элементы текущих
1 вариант
2 вариант
3 вариант
затрат
Затраты на закупку
товаров
386 400
386 400
386 400
Затраты на арендную
плату
288 000
-
216 000
Оплата труда
1 080 000
1 080 000
1 080 000
Электроэнергия и
прочие хоз. товары
36 600
36 000
36 600
Итого текущих затрат
1 791 000
1 502 400
1 590 100
Полученная итоговая цифра затрат по 3 вариантам: По 1 варианту: 1
791 000 руб.
По 2 варианту: 1 502 400 руб.
По 3 варианту: 1 719 000 руб.
3.2 Оценка эффективности проекта и его рисков
Кабинет будет работать каждый день без обеда и выходных.
Режим работы будет таким:
Таблица 19
График сотрудников
Ежедневно
с 9-00 до 22-00
Итого: 91 час в неделю.
Для определения будущих расходов потенциальных клиентов были
выделены основные услуги, составлена таблица выручки за сезон и
сосчитано итоговое количество планируемой выручки за год по всем
60
услугам. Выручку за 1-ый год по 1 варианту проекта (см. табл. 20)
Таблица 20
Выручка за 1-ый год
Наименование
услуги
Осень
(кол-
во
чел)
Зима
(кол-
во
чел)
Весна
(кол-
во
чел)
Лето
(кол-
во
чел)
Стоим
ость
Итого
Маникюр
комбинированн
ый
15
10
13
17
1 000
руб
55 000 руб
Маникюр
комбинированн
ый + покрытие
гель лак
160
160
150
170
1 500
руб
960 000 руб
Педикюр на
фруктовых
кислотах
25
22
28
35
1 800
руб
99, 000 руб
Педикюр
аппаратный +
покрытие гель
лак
60
55
90
110
2 500
руб
778 000 руб
ИТОГО
1 892 000
руб
Следовательно, выручка в год составит 1,892,000 руб.
В последующие годы маникюрный кабинет будет занимать все более
значимые места на рынке и, соответственно, количество клиентов будет
увеличиваться с каждым годом.
Далее в таблице рассчитаны выручка в месяц за со 2ого по 5ый год.
Рассматриваем 1 вариант кабинета в торговом комплексе, находящегося по
адресу Полюстровский пр., дом 80А. В данном варианте большая
проходимость людей, что обеспечивает хорошую выручку. Выручка (2-5
года) года по 1-ому варианту проекта представлена в таблице 21.
61
Таблица 21
Выручка 2-5 год.
Наименование
услуги
2 год
3 год
4 год
5 год
Маникюр
60 000
65 000
70 000
75 000
комбинированный
руб
руб
руб
руб
Маникюр
960 000
980 000
1 000 000
1 000 000
комбинированный
+ покрытие гель
лак
руб
руб
руб
руб
Педикюр на
99 000
104 000
109 000
114 000
фруктовых
кислотах
руб
руб
руб
руб
Педикюр
778 000
788 000
798 000
808 000
Аппаратный +
покрытие гель лак
руб
руб
руб
руб
ИТОГО
1 897 000
1 937 000
1 977 000
1 997 000
руб
руб
руб
руб
После того как были посчитаны объёмы выручки по каждому году,
представим планируемые объёмы реализации по проекту в таблице 22.
Таблица 22
Выручка 1-ый варианта проекта.
Периоды проекта
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
Выру
1 892 000
1 897 000
1 937 000
1 977 000
1 997 000
чка
руб
руб
руб
руб
руб
Далее можно рассчитать среднегодовую выручку по проекту
(1,892,000 + 1,897,000 + 1,937,000 + 1,977,000 + 1,997,000) / 5 = 1,940,000 руб.
Далее рассчитаем выручку по 2 варианту, который находится на
собственной площади, по адресу ул. Литовская, дом 17А, со средней
проходимостью, т.е. выручка будет на 10 % ниже, чем в первом варианте.
Выручка по 2 варианту представлена в таблице 23.
62
Таблица 23
Выручка 2-ой вариант проекта
Периоды проекта
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
Выру
чка
1 702 800 руб
1 707 300
руб
1 743 300
руб
1 779 300
руб
1 797 300
руб
Далее можно рассчитать среднегодовую выручку по проекту
(1,702,800 + 1,707,300 + 1,743,300 + 1,779,300 + 1,797,300) / 5 = 1,746,000 руб.
Далее рассчитаем выручку по 3 варианту, который находится на
собственной площади, по адресу 2-й Муринский проспект, дом 49, который
находится в бизнес центре с небольшой проходимостью, т.е. выручка будет
на 15 % ниже, чем в первом варианте. Выручка по 3 варианту представлена в
таблице 24.
Таблица 24
Выручка 3-ий вариант проекта
Периоды проекта
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
Выру
1 608 200
1 612 450
1 646 450
1 680 450
1 677 450
чка
руб
руб
руб
руб
руб
Далее можно рассчитать среднегодовую выручку по проекту
(1,608,200 + 1,612,450 + 1,646,450 + 1,680,450 + 1,677,450) / 5 = 1,645,000 руб.
1-вариант.
Расчет показателей эффективности инвестиций по первому варианту
представлен в таблице-25.
63
Таблица 25
Расчет показателей Эффективности по 1 варианту
Показате
ли
1-ый год
2-ой год
3-ий год
4-ый год
5-ый год
Выручка
1 892 000
1 897 000
1 937 000
1,977,000
1 997 000
руб
руб
руб
руб
руб
Текущие
1 791 000
1 791 000
1 791 000
1 791 000
1 791 000
затраты
руб
руб
руб
руб
руб
Прибыль
101 000
106 000
146 000
186 000
206 000
от
руб
руб
руб
руб
руб
реализац
ии
Инвестиционные затраты
386 288 руб
Простая норма прибыли, %
23
Простой срок окупаемости, год
2,6
В подсчете NPV используется i=20%
NPV=(101,000/(1+0,2)1+106,000/(1+0,2)
A
2+146,000/(1+0,2)
A
3+
186,000/(1+0,2)4+206,000/(1+0,2)
Л
5)-386,288=28,469
IRR=23%
1 вариант.
Расчет показателей эффективности инвестиций по первому
варианту представлен в таблице-26
Таблица 26
Расчет показателей эффективности по 2 варианту
Показате
ли
1-ый год
2-ой год
3-ий год
4-ый год
5-ый год
Выручка
1 702 800
1 707 300
1 743 300
1 779 300
1 797 300
руб
руб
руб
руб
руб
Текущие
1 502 400
1 502 400
1 502 400
1 502 400
1 502 400
затраты
руб
руб
руб
руб
руб
Прибыль
200 400
204 900
240 900
276 900
294 900
от
руб
руб
руб
руб
руб
реализац
ии
Инвестиционные затраты
1 757 788 руб
Простая норма прибыли, %
10
Простой срок окупаемости, год
7,2