66
доходов, а также банк может устанавливать штрафы, пени. В некоторых
случаях, следует изучить сделку, причины просрочки, после этого предложив
другие условия и изменить график платежей. Это поможет уменьшить
количество невозвратных кредитов, а значит снизит риски экономической
безопасности банка;
– обеспечить банк высококвалифицированным персоналом, способным
создать, обеспечить и поддержать высокое качество кредитного портфеля;
– предоставлять ссуды и займы ответственным и проверенным
заёмщикам, а также финансировать только перспективные и высокодоходные
проекты, которые будут соответствовать стратегии банка;
– развивать отношения с перспективными клиентами, а так же
способствовать плодотворных отношений с клиентами, приносящими
постоянный и стабильный доход.
Достигнуть этого можно путём тчательной проверки клиентов перед тем,
как предоставить им средства, изучить цели кредита, условия, что он планирует
с ними делать, а после этого рассчитать, выгодно ли банку выдать средства. В
случае успешной сделки, следует стремиться к продолжению отношений с
данным заёмщиком, предлагая ему новые интересные условия по кредитам,
возможно скидки, меньший процент платы по кредиту и др. Это приведёт к
тому, что ответственные заёмщики будут и дальше стремиться работать с
банком, а значит приносить доход.
Работа банка над выполнением данных целей позволит создать чёткую
кредитную систему в банке, поспособствует созданию эффективной кредитной
политики, которая обеспечит должный уровень экономической безопасности
ПАО ВТБ.
Это в первую очередь приведёт к реализации запланированных
финансовых целей группы, обеспечит банк доверием населения, а значит
привлечёт новых клиентов и позволит занять новые лидерские позиции на
рынке.
Кредитная политика обязана соответствовать текущей рыночной
67
ситуации. Для того чтобы кредитная политика всегда находилась в
эффективном состоянии и была способна приспособиться к новым рыночным
условиям необходимо постоянно вести пересмотр её положений.
Пересмотр и изменение кредитной политики лучше всего проводить не
реже, чем раз в год. А так как экономические условия в настоящее время
меняются довольно стремительно, некоторые банки пересматривают
кредитную политику даже чаще.
Так как банк всегда должен быть готов к стремительно меняющимся в
экономике процессам, а также быть готовы защитить и уберечь себя от рисков,
угрожающих экономической безопасности.
В управлении кредитным портфелем ПАО ВТБ необходимо принять
следующие меры:
– осуществлять более жёсткий контроль за выдачей кредитов по риску, по
уровню доходов клиента и его способности вернуть данную ссуду;
– анализировать размещения кредитов по срокам их погашения.
В основе процесса кредитования банк обязан проводить мониторинг
кредитного портфеля мониторинг кредитных операций, улучшать способы
оценки кредитоспособности заемщиков.
При работе с физическими лицами банку необходимо ввести следующие
приоритеты:
– усилить внимание к индивидуальной платежеспособности при выдаче
новых кредитов;
– сохранить все линейки розничных кредитных продуктов, и
использовать оптимизацию при сохранении качества кредитного портфеля;
– проводить работу по повышению финансовой грамотности населения,
применять методы консультирования и разъяснений по всем продуктам и
услугам банка;
– провести усиление работ по сохранению и повышению качества
кредитного портфеля, проведение тщательной оценки финансовых
возможностей заемщиков и предлагаемого обеспечения.
68
Из предложенных мер по улучшению качества кредитного портфеля
банка ПАО ВТБ, следует оптимизировать подход в организации работ по
кредитованию и провести следующие меры:
– выделение в структуре кредитного портфеля секторов и ответственных
сотрудников, отвечающих за конкретный участок работы;
– четкого разделения функциональных обязанностей работников
кредитного подразделения с закреплением за крупной корпоративной
клиентурой конкретных специалистов.
В связи со сложившейся нестабильной ситуацией на рынке кредитования
ПАО ВТБ следует тщательнее модернизировать свою кредитную политику.
Мероприятия по совершенствованию системы управления кредитным
портфелем и кредитным риском как способа повышения эффективности
кредитной деятельности банка ПАО ВТБ представлены на рисунке 8.
Рисунок 8. – Мероприятия по повышению эффективности
кредитной деятельности банка
Формирование общей политики управления
рисками
Создание и применение системы лимитов,
позволяющей диверсифицировать
кредитный портфель
Регулярный мониторинг кредитного риска
Работа с проблемными кредитами
Мероприятия по уменьшению риска
Разработка практических рекомендаций по
заключению кредитного договора
69
Управление кредитным риском для увеличения результативности
кредитной деятельности банка в современных условиях должно
реализовываться согласно нормативным документам Банка России,
положениям и методиками, а также внутренними документами определённого
банка, его кредитной политикой.
В качестве дополнительных мер, обеспечивающих повышение
эффективности кредитной деятельности, необходимо также применять
следующие мероприятия:
– отказ от предоставления кредитов с высокой степенью риска;
– реализация мер, обеспечивающих улучшение возможностей заёмщика
исполнять обязательства по кредитному договору;
– повышение сроков кредитования (при необходимости); – использование
и отбор обеспечения.
Предложенные направления помогут достигнуть главной цели кредитной
политики коммерческого банка – выявление и определение приоритетов в
кредитной деятельности банка, а также обязанностей всех сотрудников и
структурных подразделений организации, занимающихся вопросами
предоставления заёмных средств юридическим и частным лицам. Увеличение
результативности кредитной деятельности ПАО ВТБ позволит банку постоянно
наращивать положительный финансовый результат, а также всегда оставаться
ведущим игроком в банковской системе Российской Федерации. Модернизация
кредитной деятельности банка направлена на получение прибыли, увеличение
рентабельности и снижение кредитных рисков.
В нынешних условиях российской экономики невозможно составить
идеально сформированный оптимальный кредитный портфель и систему
управления рисками, однако, предложенные меры по модернизации данных
составляющих позволят коммерческим банкам снизить принимаемые риски при
кредитовании для достижения стратегических целей кредитной деятельности
банка, её совершенствования и повышения эффективности.
70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Кредитная деятельность коммерческого банка – это система мер в сфере
кредитования клиентов, применяемых банком для осуществления его стратегии
и тактики в определённом регионе в данный период времени.
Формирование грамотно выстроенной кредитной деятельности
коммерческого банка считается одним из важных этапов планирования его
направлений деятельности, в основе которой будут определены конкретные, а
главное, реальные цели коммерческого банка, решение которых приведет к
запланированным результатам. В обратном случае, необходимо будет
пересмотреть кредитную политику и выявить ее недостатки, скорректировать
негативные моменты, которые не привели к ожидаемым результатам.
Кредитная политика очень важная часть в работе банка, а также
банковской политики, касающейся привлечения ресурсов. Если быть точнее,
главная цель кредитной политики – это определение того уровня риска,
который сможет выдержать банк, получив минимальные потери, выдав кредит
заёмщику, если вдруг возникнет угроза невозврата. В задачи кредитной
политики входят: установка принципов кредитования в банке, типов
предоставляемых кредитов, а также их размер и доля каждых в общей
структуре. Кроме того, кредитная политика определяет полномочия различных
структурных кредитных подразделений, а также активно предотвращает и
минимизирует угрозы экономической безопасности банка, а это очень важно,
так как напрямую влияет на возможность банка сохранить свою устойчивость в
случае возникновения непредвиденных обстоятельств.
Банк ВТБ (Публичное акционерное общество) – универсальный
коммерческий банк, специализирующийся на предоставлении финансовых
услуг.
Банк ВТБ – советский и российский универсальный коммерческий банк с
государственным участием (60,9% принадлежит государству). Второй по
величине активов банк страны и первый по размеру уставного капитала.
71
В 2017 г. эффективность достигла максимального значения, основные
показатели деятельности банка имеют тенденцию к увеличению, повысился как
объем доходов банка в абсолютном выражении, так и относительном.
Данная ситуация может быть обусловлена положительным влиянием
создания вместе с ФГУП Почта России «Почта Банка», объединением с ВТБ24
и окончательным присоединением «Банка Москвы». В связи с данными
событиями, у банка увеличилось количество клиентов, капитал.
По результатам исследования отчетности банка можно увидеть, что
экономические показатели деятельности являются стабильными, хотя имеют
место незначительные колебания, которые связаны с колебаниями в экономики
страны и мира. Несмотря на это, банк является привлекательным для клиентов
и в народном рейтинге занимает первые позиции.
На основании вышеизложенного, можно утверждать, что Банк ВТБ
является финансово устойчивым в долгосрочной перспективе.
В целом, группа компаний ПАО ВТБ предлагает множество решений не
только для частных клиентов, но и малого и среднего бизнеса, также крупного
бизнеса. Для оформления займа физическим лицам необязательно обращаться к
консультанту в отделение. На сайте есть возможность пройти всю процедуру
онлайн. Частные лица могут получить займ наличными или же в качестве
овердрафта.
Проанализировав качество кредитного портфеля и его структуру, можно
прийти к следующим выводам.
Ситуация для банка не критична, так как созданы резервы на возможные
потери. Отношение просроченной ссудной задолженности к сумме ссудной
задолженности представляет собой коэффициент качества кредитного
портфеля, нормативное значение данного показателя не более 10%. Как видно
из расчетных данных в 2016 и 2017 году данный показатель не превышает
нормативного значения, что говорит о том, что для экономической
безопасности банка серьёзных угроз нет.
В общем можно охарактеризовать кредитный риск Банка ВТБ как
72
приемлемый. Анализ кредитного риска Банка ВТБ за 2015 – 2017 годы показал
небольшие изменения от нормативных значений, но в целом все условия
выполняются. При появлении проблемных ссуд Банк применяет своевременные
меры по их устранению, учитывая и интересы заемщика, и интересы Банка.
К положительным факторам, влияющим на уровень кредитного риска
Банка ВТБ в 2015 – 2017 годах можно отнести: небольшое значение объектов
крупного кредитного риска, разнообразие клиентской базы, диверсификация
кредитного портфеля и обширная география деятельности.
К отрицательным факторам, оказавшим влияние на уровень кредитного
риска Банка ВТБ в 2015 – 2017 годах относят: невысокая устойчивость
капитала банка к реализации кредитных рисков дополнительной ликвидности;
небольшой запас ликвидных активов, создание резервов на минимальном
уровне установленному ЦБ.
Кредитная политика очень важная часть в работе банка, а также
банковской политики, касающейся привлечения ресурсов. Если быть точнее,
главная цель кредитной политики – это определение того уровня риска,
который сможет выдержать банк, получив минимальные потери, выдав кредит
заёмщику, если вдруг возникнет угроза невозврата.
Можно предложить следующие мероприятия по улучшению кредитной
политики. Необходимо держать курс на качество и необходимость в области
кредитования, то есть предложения и продукты банка должны соответствовать
потребностям клиентов, это поможет заинтересовать клиентов, а значит
принесёт дополнительную прибыль.
Для эффективной работы и хорошей устойчивости банка, а также для
предотвращения угроз экономической безопасности банка необходимо
правильно управлять просроченной и проблемной задолженностью.
Лучше всего создать многоуровневую структуру, так как для
эффективной работы с просроченной задолженностью и для правильной её
минимизации должны быть включены все уровни кредитной работы в банке.
73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 27.12.2018) «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп.,
вступ. в силу с 01.01.2019) // Собрание законодательства РФ, 15.07.2002, N
28, ст. 2790.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2018) «О банках и
банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2019) //
Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, N 6, ст. 492.
3. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов
на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности (утв. Банком России 28.06.2017 N 590-П) (ред. от 27.11.2018)
(вместе с «Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям)
однородных ссуд») (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N
47384) // Вестник Банка России, N 65 - 66, 04.08.2017.
4. Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И (ред. от 27.11.2018) «Об
обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России
12.07.2017 N 47383) // Вестник Банка России, N 65 - 66, 04.08.2017.
5. Абдуллаева М.Х. Виды финансовых рисков, присущих АО «АльфаБанка» /
М.Х. Абдуллаева, Б.М. Ёкубов, И.А. Кузьмичева // Международный журнал
прикладных и фундаментальных исследований. – 2017. – Т. 6, № 2 (19). – С.
148–150.
6. Авдеева В.И., Костина О.И., Губернаторова Н.Н. Финансовый менеджмент,
М.: Юнити, 2017. – 514 с.
7. Алферова Е.В. Реализация кредитной политики коммерческого банка:
проблемы и перспективы / Е.В. Алферова // Сборник научных трудов по
материалам Международной научно–практической конференции: в 3 частях,
2017. – 158 с.
8. Аудиторское заключение независимого аудитора о годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности Банка ВТБ (публичное акционерное общество) за
74
2017 год // Официальный сайт ПАО «ВТБ» // Интернет–ресурс –
https://www.vtb.ru/akcionery–i–investory/finansovaya–informaciya/raskrytie–
finansovoj–otchetnosti–po–rsbu/. (Дата обращения: 06.01.2019)
9. Аудиторское заключение независимого аудитора о годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности Банка ВТБ (публичное акционерное общество) за
2016 год // Официальный сайт ПАО «ВТБ» // Интернет–ресурс –
https://www.vtb.ru/akcionery–i–investory/finansovaya–informaciya/raskrytie–
finansovoj–otchetnosti–po–rsbu/. (Дата обращения: 06.01.2019)
10. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / Под ред. А.М.
Тавасиева. – М.: ЮНИТИ, 2014. – 671 c.
11. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.:
ЮНИТИ, 2016. – 687 c.
12. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В.
Мотовилов. – М.: Проспект, 2015. – 408 c.
13. Белотелова Н.П. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Белотелова Н.П.,
Белотелова Ж.С. - М.: Дашков и К, 2016. - 400 с.
14. Бурдина, А.А. Банковское дело / А.А. Бурдина. – М.: МАИ, 2014. – 96 c.
15. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для академического
бакалавриата / В. Ю. Катасонов [и др.]; под ред. В. Ю. Катасонова, В. П.
Биткова. – М.: Издательство Юрайт, 2017. – 499 с.
16. Добрейкина Е.А. Проблемы обеспечения сбалансированной кредитной
политики российских банков / Е.А. Добрейкина // Управление
экономическими системами: научный журнал, 2015. – 212 с.
17. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции:
Учебник для студентов вузов, обучающихся по направлению «Экономика» /
Е.Ф. Жуков. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. - 559 с.
18. Жуков, Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. – Люберцы: Юрайт,
2015. – 591 c.
19. Звонова Е.А. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева,
А.И. Болвачев. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 592 с.
75
20. Исаев Р.А. Банк 3.0: стратегии, бизнес-процессы, инновации: Монография /
Р.А. Исаев. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2018. - 160 с.
21. Казимагомедов А.А. Банковское дело: организация деятельности
центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций:
учебник / А.А. Казимагомедов. – М.: ИНФРА-М, 2017. – 502 с.
22. Калинин Н.В. Деньги. Кредит. Банки / Н.В. Калинин, Л.В. Матраева, В.Н.
Денисов. - М.: Дашков и К, 2018. - 304 с.
23. Карминский А.М., Горелая Н.В. Основы банковского дела: Учебное пособие
/ А.М. Карминский, Н.В. Горелая. - М.: ИД ФОРУМ, НИЦ ИНФРА-М, 2015.
- 272 с.
24. Коротаева Н.В. Современные проблемы формирования и реализации
кредитной политики коммерческих банков / Н.В. Коротаева, Д.Н. Селезнева
// Современные проблемы и перспективы развития банковского сектора:
материалы международной научно–практической конференции, 2016. – 177
с.
25. Кузнецов С.А. Банки развития: международный опыт правового
регулирования: Монография / С.А. Кузнецов. - М.: Юстицинформ, 2018. -
216 с.
26. Кузьмичева И.А., Подколзина Э.А. Система управления банковскими
рисками // Фундаментальные исследования. – 2015. – № 2–25. – С. 5635–
5638.
27. Наточеева Н.Н. Банковское дело: Учебник для бакалавров / Н.Н. Наточеева. -
М.: Дашков и К, 2016. - 272 с.
28. Официальный сайт банка «ВТБ» // Интернет–ресурс – https://www.vtb.ru.
(Дата обращения: 06.01.2019)
29. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации//
Справочник по кредитным организациям// Интернет ресурс –
http://www.cbr.ru/credit/coinfo.asp?id=450000116. (Дата обращения:
06.01.2019)