56
общего портфеля кредитов клиентам до вычета резервов, включая кредиты,
заложенные по договорам «репо», и кредиты, переоцениваемые по
справедливой стоимости на 31.12.17 г.- 680,0 миллиарда рублей или 6,9%.
Таким образом, в общем можно охарактеризовать кредитный риск Банка
ВТБ как приемлемый. При появлении проблемных ссуд применяются
своевременные меры по их устранению, учитывая и интересы заемщика, и
интересы Банка. В 2015 – 2017гг. положительными факторами являются:
небольшое значение объектов крупного кредитного риска, разнообразие
клиентской базы, диверсификация кредитного портфеля и обширная география
деятельности. К отрицательным факторам относят: невысокая устойчивость
капитала банка к реализации кредитных рисков дополнительной ликвидности;
небольшой запас ликвидных активов, создание резервов на минимальном
уровне установленному ЦБ. .
57
3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ В РФ.
3.1. Основные проблемы кредитной деятельности банков
Целью кредитной деятельности каждого коммерческого банка считается
увеличение доходности кредитных операций и уменьшение кредитного риска.
Также целями кредитной деятельности коммерческого банка может выступать
обеспечение безопасности и надежности кредитных операций.
Банки представляют большую роль в поддержании стабильного развития
экономики. Выступая посредниками между временно имеющими свободными
денежными средствами и теми, кто в данное время в этих средствах нуждается,
банки собирают деньги с инвесторов и передают их заемщикам. При этом
банки являются профессиональными торговцами денежными средствами.
Основная задача каждого надежного банка, как кредитного учреждения –
это обеспечение потребности в денежных средствах в том месте и в то время,
где и когда это необходимо.
Разница между размером процентов, под которые коммерческие банки
привлекают денежные средства, и размером процентов, под которые отдают их
заемщикам, и является прибылью банка.
Кредитная деятельность коммерческого банка должна реализовываться в
несколько этапов.
На первоначальном этапе осуществление кредитной деятельности
начинается с оценки макроэкономической ситуации как в целом по стране, так
и в регионе функционирования банка.
На втором этапе анализируется динамика по выбранным отраслям
кредитования, происходит проверка сотрудников банка к готовности вести
работу с разными категориями получателей ссуды, утверждении внутри банка
ряда нормативных документов. Такая работа проводится вне поля деятельности
непосредственного кредитного подразделения. Эта деятельность относится
58
больше к работе аналитических и маркетинговых служб банка, но
непосредственно присутствие этих элементов анализа делают процесс
кредитования подготовленным.
Проводимая современными коммерческими банками кредитная
деятельность находится под влиянием многих факторов. Эти факторы
определяются особенностями экономической и политической ситуации в
России. Под влиянием этих же факторов складываются и особенности
механизма кредитования, выстраиваются кредитные отношения банков и
других организаций.
С переменой экономических условий такие взаимоотношения
развиваются и приобретают новые особенности. Для обеспечения
результативной деятельности, на следующем этапе банком принимается
меморандум кредитной политики. Он содержит в себе основные направления
работы банка на предстоящий период, конкретные показатели кредитной
деятельности (нормативы и лимиты). Данные показатели содействуют
обеспечению необходимого уровня рентабельности и защищенности от
кредитных рисков
30
.
Таким образом, кредитная деятельность коммерческого банка должна
быть хорошо продуманной и организованной, так как она определяет общие
направления результативной кредитной работы и уменьшение кредитного
риска.
Для достижения стратегических целей банка в области кредитной
деятельности необходимо:
– увеличение общего числа клиентов банка;
– рост денежных средств у уже имеющихся в банке участников и
клиентов;
– сетевой рост организационной структуры банка;
– объединение финансовых средств участников и клиентов банка,
30
Ощепков Ю.В. Кредитная политика коммерческого банка // Экономика и социум. – 2017. –
№1(32). – С. 280.
59
направленных на определенную.
Эффективность использования средств предприятий и организаций, их
ликвидность непосредственно влияют на стабильность кредитного потенциала
банка. В связи с этим банк должен обладать информацией о деятельности своих
клиентов, особенно крупных, систематически анализируя ряд его показателей.
Такую информацию можно получить с помощью публичной отчетности. К
показателям, требующим внимания, относятся:
1) ликвидность баланса;
2) рентабельность использования финансовых средств, оборачиваемость
оборотных средств;
3) краткосрочные и долгосрочные планы производства, их соответствие
условиям рыночной конъюнктуры;
4) технический уровень развития предприятия и его дальнейшие
перспективы;
5) удельный вес продукции, производимой на экспорт, в общем объеме
производства и др.
Существенное место в формировании средств кредитного потенциала
банка в банковской политике должны занимать средства населения.
На увеличение сбережений населения в банках воздействуют такие
факторы, как:
1. Величина денежных доходов населения и склонность к их
накоплениям.
2. Организация мероприятий по приобретению сбережений населения
путем широкой банковской сети.
3. Качество услуг, предоставляемых банком населению.
4. Организация в банке оперативной информационной сети.
5. Современная техническая оснащенность отделов банка по работе с
населением.
6. Знания сотрудниками банков своих клиентов, их финансовых
возможностей, интенсивность потребности и использования депонированных в
60
банке средств, возможности обеспечения и ряд других факторов, на основе
которых можно создать реальное представление о притоке и оттоке средств
населения в конкретном регионе обслуживания
31
.
Для поддержания устойчивой стабильности кредитного потенциала банка
значительным источником средств является межбанковский кредит. Кредитная
политика коммерческого банка направлена на обеспечение непрерывного
использования всех имеющихся средств, созданных для удовлетворения
подлежащих погашению обязательств и минимального резерва ликвидности.
Остаток финансовых средств реализуется банком на денежном и
кредитном рынке. Сделки на таком рынке регулируются специальными
решениями органов управления банка.
Каждая кредитная политика коммерческого банка включает в себя
следующие составляющие:
– определение основных целей, на основе которых сформирован
кредитный портфель банка (виды, сроки, размеры и качество обеспечения);
– четкое описание разделения полномочий среди подразделений банка в
ходе организации выдачи, ведения и погашения кредита;
– перечень документов, необходимых для получения кредита;
– разработка основных правил для приема кредитного обеспечения, его
оценки и реализации;
– четкие границы, в пределах которых проводятся операции по
кредитованию;
– политика установления процентных ставок по кредитам;
– методики оценки кредитных заявок;
– характеристику диагностики проблемных кредитов, их анализа и путей
выхода из возникающих трудностей.
При формировании своей кредитной политики, особенно в долгосрочной
перспективе, банк должен учитывать ряд субъективных и объективных
31
Добрейкина Е.А. Проблемы обеспечения сбалансированной кредитной политики
российских банков / Е.А. Добрейкина // Управление экономическими системами: научный
журнал, 2015. – С. 154.
61
факторов. Эти факторы были проанализированы на основе различных
источников экономической литературы и дополнены (рисунок 6).
Рисунок 6. – Факторы, определяющие кредитную деятельность
коммерческого банка
Таким образом, кредитная деятельность является первостепенным
инструментом, который позволяет достигать наиболее успешного
экономического развития коммерческого банка в среднесрочной и
долгосрочной перспективе, воплощая стратегию банка.
На современном этапе, встречается описание проблем формирования и
реализации кредитной деятельности коммерческих банков в нашей стране.
Рассмотрим эти проблемы для того, чтобы затем на примере зарубежного
опыта найти возможные пути решения. В нашей стране, в отличие от
зарубежных стран, существует ряд негативных внешних факторов, которые
Факторы, определяющие
кредитную деятельность
коммерческого банка
Макроэкономич
еские
Общее
состояние
экономики
страны
Денежно-
кредитная
политика Банка
России
Финансовая
политика
Правительства
России
Региональные и
отраслевые
Состояние
экономики в
регионах и
отраслях,
обслуживаемых
банком
Состав
клиентов, их
потребность в
кредите,
наличие
банков–
конкурентов
Внутрибанковск
ие
Величина
собственных
средств
(капитала)
банка
Структура
пассивов,
способности,
квалификация и
опыт персонала
62
влияют на реализацию кредитной политики.
Выделяют наиболее типичные ошибки, которые осуществляются при
реализации кредитной деятельности коммерческих банков:
отсутствие или несоблюдение руководством банков правил и процедур
принятия решений о кредитовании;
неточность оценки стоимости кредитных ресурсов;
выдача кредитов на цели, которые нечетко сформулированы, а также
противоречат уставу заемщика или заведомо ложно сформулированы;
выдача необеспеченных кредитов;
выдача кредитов без надлежащей проверки истории заемщика и его
финансового состояния;
отсутствие контроля за сделками заемщика;
широкое кредитование дочерних компаний банка;
участие банка в рисковых сделках заемщика;
выдача кредитов с целью погашения других кредитов;
отсутствие политики работы с «проблемными кредитами.
Так же выделяют следующие проблемы реализации кредитной
деятельности российских банков:
– «непосильный» для банков объем рисков. Здесь видна возможность
снижения влияния этой проблемы в виде вмешательства государства, которое
может сбалансировать инфляцию, стимулировать экономический рост, что
повлечет за собой рост выданных банками кредитов;
– реструктуризация просроченной задолженности. В большинстве банков
реструктуризация приводит к изменению кредитного процесса, смещая акценты
и временные затраты с выдачи новых кредитов на оценку текущих и залоговую
работу. При этом под выгодой мы понимаем и минимизацию потерь, то есть
балансировку доходности и риска;
– проблема кадров – специфика работы банков подразумевает поиск
кадров, которые были бы честны, стрессоустойчивы, компетентны, обучаемы.
63
– низкая кредитная культура заемщиков, которая влечет за собой
невозвраты выданных кредитов. Здесь решением проблем является повышение
качества оценки кредитуемого, обращения к коллекторским агентствам в
случае невыплат кредита, более качественное управление кредитным
портфелем банка.
Также формулируют ряд проблем формирования и реализации кредитной
деятельности банков в нашей стране на современном этапе:
кредиты юридическим лицам являются основным источником прибыли
банка, но одновременно с этим и главным источником риска, от которого
зависит устойчивость и перспективы развития коммерческих банков;
стремительные темпы роста кредитования физических лиц в условиях
клиенто–ориентированной кредитной политики неизбежно приводят к росту
кредитных неплатежей, в результате чего растет доля просроченной
задолженности в области потребительского кредитования, что в свою очередь
говорит о необходимости совершенствования действующей методики оценки
кредитоспособности заемщика – физического лица.
Таким образом, видим, что выдвигаются на первый план при оценке
проблем, возникающих при реализации кредитной деятельности проблемы
невозврата кредитов и связанные с этим проблемы оценки заемщиков, а также
проблемы управления кредитным портфелем для минимизации рисков и
повышения прибыли коммерческих банков. Поэтому мы можем сделать вывод
о необходимости совершенствования процессов формирования и реализации
кредитной политики коммерческими банками.
3.2 Пути оптимизации форм возвратности банковского кредита
Проанализировав качество кредитного портфеля и его структуру, можно
прийти к следующим выводам.
В банке созданы резервы на возможные потери поэтому ситуация для
него не является критичной. Соотношение просроченной ссудной
64
задолженности к сумме ссудной задолженности представляет собой
коэффициент качества кредитного портфеля, и нормативное значение этого
показателя не более 10%.
По проведённому анализу за 2016 и 2017 года, видно, что данный
показатель не имеет превышение над нормативным значением, что говорит о
том, что для экономической безопасности банка существенных угроз нет.
В целом возможно охарактеризовать кредитный риск Банка ВТБ как
приемлемый. По оценке кредитного риска Банка ВТБ за 2015 – 2017 годы,
можно отметить о том, что существуют незначительные изменения от
нормативных значений, но в общем все условия выполняются.
При появлении проблематичных ссуд в Банке применяются оперативные
меры по их устранению, учитывая и интересы заемщика, и интересы Банка.
К положительным факторам, оказывающим большое влияние на уровень
кредитного риска Банка ВТБ в 2015 – 2017 годах можно отнести: небольшое
значение объектов крупного кредитного риска, разнообразие клиентской базы,
диверсификация кредитного портфеля и обширная география деятельности.
К отрицательным факторам, оказавшим влияние на уровень кредитного
риска Банка ВТБ в 2015 – 2017 годах относят: невысокая устойчивость
капитала банка к реализации кредитных рисков дополнительной ликвидности;
небольшой запас ликвидных активов, создание резервов на минимальном
уровне установленному центральным банком.
Для улучшения кредитной политики можно предложить следующие
мероприятия:
Следует держать курс на качество и необходимость в области
кредитования, то есть предложения и продукты банка должны соответствовать
потребностям клиентов, это поможет заинтересовать клиентов, а значит
принесёт дополнительную прибыль.
Для улучшения работы и повышения устойчивости банка, а также для
снижения угроз экономической безопасности банка нужно своевременно
заниматься управлением просроченной и проблемной задолженностью.
65
Предпочтительней всего создать многоуровневую структуру, так как для
эффективной работы с просроченной задолженностью и для правильной её
минимизации должны быть включены все уровни кредитной работы в банке.
Можно предложить следующие уровни, представленные на рисунке 7.
Рисунок 7. – Уровни кредитной деятельности системы эффективной
работы с просроченной задолженностью банка
Для повышения уровня кредитной деятельности коммерческого банка,
способствующей снижения рисков, влияющих на экономическую безопасность,
банк должен направить её на решение следующих целей:
– снизить до минимума риск невозврата заёмных средств, угрожающий
банку и его экономической безопасности, или допускать только такой риск,
который не будет влиять на получение прибыли, путём тщательной проверки
заёмщиков, досконально изучения предоставленных документов, оценки
Уровни кредитной деятельности системы эффективной
работы с просроченной задолженностью банка
Первый уровень
значительное
ужесточение
кредитной политики,
то есть установить
чёткие критерии для
заёмщиков и условия
предоставления
кредитов
Второй уровень
создание
эффективной
системы
уведомления
заемщиков (как
«досрочное»
напоминание о
платеже, так и
уведомление об
образовавшейся
просрочке платежа
по телефону и
подготовка
различных типов
письменных
уведомлений
заемщикам)
Третий уровень
план по взысканию
задолженности, где
были бы
регламентированы
методы
реструктуризации
ссуды (изменение
графика погашения
задолженности),
изменение
обеспечения по
возврату кредита,
пересмотр иных
условий договора
(очередность
погашения
задолженности,
штрафные санкции);
обращение
взыскания на
поручителя