56
Валюта вклада
Российский рубль
Минимальный первоначальный
взнос
10 000 руб.
Минимальный дополнительный
взнос
1 000 руб.
Процентная ставка, %
9%
Условия досрочного изъятия
вклада
Выплата процентов по вкладу в размере
0,1% (на условиях вклада до востребо-
вания)
Условия пролонгации
Возможна автоматическая пролонгация
Предполагается, что процентная ставка по вкладу и гибкие условия его
пополнения обеспечат привлечение дополнительных вкладчиков в банк и
сформируют необходимые ресурсы для размещения в разработанный кредит-
ный продукт.
Предлагаемые банковские продукты (как кредитный, так и депозит-
ный) требуют совершенствования услуг по их сопровождению. Так, для пога-
шения кредита и пополнения депозита клиенту должны быть предложены
удобные для него способы внесения денежных средств на соответствующий
счет.
На сегодняшний день в «Нордеа Банке» установлены следующие спо-
собы пополнения счета (погашения кредита):
- наличными деньгами в любом дополнительном офисе Банка;
- переводом из филиалов «Нордеа Банка» или другого банка (необхо-
димо знать все реквизиты счета);
- в почтовом отделении «Почты России» путем перевода без открытия
счета в рублях РФ.
- через операционную кассу» на счет банковского карты «Нордеа
Банка».
Банку предлагается не устанавливать новые дорогостоящие банко-
маты, а модернизировать часть банкоматной сети посредством установки к
действующим банкоматам специальных депозитных приставок.
Для того чтобы вычислить эффективную процентную ставку, необхо-
димо иметь исчерпывающий график выдачи и погашения кредита. Пояснения
57
ЦБ предлагают использовать для расчета эффективной ставки функцию
«ЧИСТВНДОХ» (XIRR) из программы Microsoft Excel.
Таким образом, применяя данную функцию, эффективная процентная
ставка может быть рассчитана по каждой кредитной заявке.
В табл. 3.3. представлен расчет эффективной процентной ставки по кре-
дитному продукту «Кредит на отдых», произведенный с использованием дан-
ной функции.
При расчете учтены следующие параметры кредитования:
- дата получения кредита: 17.04.2016 г.
- срок 12 мес.;
- сумма испрашиваемого кредита: 120 тыс. руб.;
- объявленная номинальная ставка по кредиту: 19%;
- погашение основного долга – равными платежами, а суммы процентов;
– ежемесячно на остаток суммы по основному долгу.
Таблица 3.3
Пример расчета эффективной процентной ставки по кредитному
потребительскому продукту «Кредит на отдых»
Дата пла-
тежа
Платеж за расчетный период, руб.
Остаток задол-
женности по
ссуде, руб.
Сумма
платежа
в том числе
проценты
погашение
основной за-
долженности
17.05.2016
11 058,79
1 900,00
9 158,79
110 841,21
17.06.2016
11 058,79
1 754,99
9 303,80
101 537,41
17.07.2016
11 058,79
1 607,68
9 451,11
92 086,30
17.08.2016
11 058,79
1 458,03
9 600,76
82 485,54
17.09.2016
11 058,79
1 306,02
9 752,77
72 732,77
17.10.2016
11 058,79
1 151,60
9 907,19
62 825,58
17.11.2016
11 058,79
994,74
10 064,05
52 761,53
17.12.2016
11 058,79
835,39
10 223,40
42 538,13
17.01.2017
11 058,79
673,52
10 385,27
32 152,86
17.02.2017
11 058,79
509,09
10 549,70
21 603,16
17.03.2017
11 058,79
342,05
10 716,74
10 886,42
17.04.2017
11 058,79
172,37
10 886,42
0,00
ИТОГО:
132 705,48
12705,48
120000
Эффективна ставка - 20,7 %
58
Следовательно, в условиях соблюдения заемщиком всех установлен-
ных программой кредитования существенных условий эффективная процент-
ная ставка по продукту «Кредит на отдых» составляет 20,7 % при объявленных
19%. т.е. разрыв между номинальной и эффективной ставкой составляет 1,7%.
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий
Внедрение в практику деятельности «Нордеа Банка» предложенных
мероприятий должно принести для банка определенный экономический эф-
фект.
Реализация предложенных мероприятий потребует определенных ин-
вестиционных и текущих затрат. Инвестиционные затраты предусматривают
приобретение и установку депозитных устройств (модулей) к уже установлен-
ным банкоматам. Расчет инвестиционных затрат представлен в табл. 3.4, в ко-
торой учтены затраты на монтаж и сопровождение в размере 10% от суммы
затрат на приобретение депозитных устройств CashINForser, а также лицензи-
онные платежи на программное обеспечение добавляемых модулей.
Таблица 3.4
Инвестиционные затраты на автоматизацию потребительского
кредитования
Наименование затрат
Кол-
во
Цена,
руб.
Сумма,
тыс. руб.
Затраты на приобретение депозитных устройств
CashINForser (количество добавленных модулей)
10
280
000
2800
Затраты на монтаж и сопровождение (10%)
Х
х
280,0
Оплата лицензий на программное обеспечение
добавленных модулей
10
120
000
1 200,0
Итого
Х
х
4 280,0
Доходы от реализации внедряемого кредитного продукта должны рас-
сматриваться с учетом сезонности, поскольку сам вид кредитного продукта
обусловливает повышение спроса в туристические сезоны. В связи с этим це-
лесообразно планировать спрос на кредиты по кварталам (планирование про-
изводится на период 2015 г.). Очевидно, что:
59
- в I квартале спрос на данный вид кредита будет обеспечен новогод-
ними каникулами;
- во II квартале спрос несколько сократится;
- в III квартале должен ожидаться существенный рост спроса;
- в IV квартале – существенный спад спроса.
Исходя из этих условий, в табл. 3.5. проведены расчеты прогнозируе-
мого спроса, объемов кредитования и сроков пользования кредитом, приходя-
щихся на 2015 год.
Таблица 3.5
Расчет основных параметров реализации кредитного
продукта «Кредит на отдых»
Показатель
Показатель по кварталам 2017 года
Итого
I
квартал
II
квартал
III
квартал
IV
квартал
Спрос на кредит
(ед.)
1 000
300
1 050
420
2 770
Объемы кредитова-
ния, тыс. руб.
200 000,0
18 000,0
262
500,0
29 400,0
509 900,0
Эксплуатационные
расходы на обслу-
живание, тыс. руб.
(5% от объемов
кредитования)
10 000,0
900,0
13 125,0
1 470,0
25 495,0
Расходы на выпуск
пластиковых карт
(п. 1 х 1200 руб. за
ед.)
1 200,0
360,0
1 260,0
504,0
3 324,0
Итого расходы, тыс.
руб.
11 200,0
1 260,0
14 385,0
1 974,0
28 819,0
Расходы на формирование ресурсной базы определяются посредством
планирования спроса и цены привлечения средств населения по предложен-
ному вкладу «Удобный». Необходимые расчеты представлены в табл. 3.6.
Таблица 3.6
Расчет текущих расходов по реализации депозитного про-
дукта «Удобный»
60
Показатель
Показатель по кварталам 2017 года
Итого
I кварт
II кварт
III кварт
IV кварт
1. Спрос на депозит
(ед.)
800
1 280
2 816
4 308
9 204
2. Средний объем
привлечения, руб.
55 000
60 000
35 000
65 000
х
3. Среднекварталь-
ный объем пополне-
ния, руб.
5 000
10 000
5 000
10 000
х
4. Итого привлече-
ние, тыс. руб. (п. 1 х
п. 2) / 1000
44
000,0
76 800,0
98 560,0
280 051,2
499 411,2
5. Итого объем по-
полнения, тыс. руб.
(п. 1 х п.3)/1000
4 000,0
12 800,0
14 080,0
43 084,8
73 964,8
6. Средний срок при-
влечения по попол-
няемым ресурсам,
мес.
10
7
5
1
х
7. Процентная
ставка по вкладу, %
годовых
9
9
9
9
х
8. Стоимость привле-
чения по основному
взносу, тыс. руб.
4 246,0
5 558,4
4 755,5
6 756,2
21 316,2
9. Стоимость привле-
чения по причислен-
ному (пополняемому
взносу), тыс. руб.
321,7
720,5
566,1
346,5
1 954,8
10. Итого процент-
ные расходы по при-
влечению, тыс. руб.
4 567,7
6 278,9
5 321,7
7 102,7
23 271,0
11. Коммерческие
расходы на внедре-
ние продукта (ре-
кламные акции) -
10% от объема при-
влечения
456,8
627,9
532,2
710,3
2 327,1
12. Итого расходы по
привлечению ресур-
сов, тыс. руб.
5 024,4
6 906,8
5 853,8
7 813,0
25 598,1
Таким образом, в 2018 году банк от реализации двух продуктов – кре-
дитного «Кредит на отдых» и депозитного – «Удобный» – может получить го-
довой экономический эффект, величина которого рассчитана в табл. 3.7.
61
Таблица 3.7
Расчет возможного экономического эффекта от внедрения
кредитного и депозитного продуктов в 2018 г.
Показатель
Показатель по кварталам 2018 года
Итого
I квар-
тал
II квар-
тал
III квар-
тал
IV квар-
тал
1. Доходы от ре-
ализации кредит-
ного продукта
44 200,0
4 383,0
31 500,0
3 945,9
84 028,9
в т.ч. процент-
ные доходы
38 000,0
2 565,0
24 937,5
1 396,5
66 899,0
2. Текущие рас-
ходы по кредиту
11 200,0
1 260,0
14 385,0
1 974,0
28 819,0
3. Чистый доход
от реализации
кредитного про-
дукта
33 000,0
3 123,0
17 115,0
1 971,9
55 209,9
4. Стоимость
привлечения ре-
сурсов (расходы
по депозитному
продукту)
5 024,4
6 906,8
5 853,8
7 813,0
25 598,1
в т.ч. процент-
ные расходы
4 567,7
6 278,9
5 321,7
7 102,7
23 271,0
5. Чистый теку-
щий доход банка
по проекту меро-
приятий
27 975,6
-3 783,8
11 261,2
-5 841,1
29 611,8
6. Объем разме-
щения в кре-
диты, тыс. руб.
200 000,0
18 000,0
262 500,0
29 400,0
509 900,0
7. Объем привле-
чения, тыс. руб.
48 000,0
89 600,0
112 640,0
323 136,0
573 376,0
8. Средняя стои-
мость привлече-
ния, %
9,52
7,01
4,72
2,20
4,06
9. Средняя стои-
мость размеще-
ния, %
19,00
14,25
9,50
4,75
13,12
10. Процентная
маржа, %
9,48
7,24
4,78
2,55
9,06
11. Рентабель-
ность кредитных
операций, %
10,89
7,25
1,79
-1,96
7,47
62
Таким образом, в первом году реализации мероприятий Банк способен
получить дополнительно 29,6 млн. руб. чистого дохода и повысить среднего-
довую рентабельность кредитных операций до уровня 7,47%.
Эффективность мероприятий предлагается оценить по результатам
трехлетнего прогнозного периода. Поэтому необходимо использовать следу-
ющие параметры динамической оценки эффективности инвестиций.
Чистая текущая стоимость (NPV) – накопленный дисконтированный
эффект за весь расчетный период реализации мероприятий, в которые инве-
стируются денежные средства. Формула для расчета чистой текущей стоимо-
сти может быть представлена следующим образом:
c
T
1t
ttt
I)ЗR(NPV
где Rt – результаты (эффекты от внедрения мероприятий), достигаемые
на t-м шаге;
Зt – дополнительные затраты, осуществляемые для реализации меро-
приятий на t-м шаге.
Ic – сумма вложенных в мероприятие инвестиций.
Коэффициент дисконта определяется по формуле:
t
r1
1
Расчет чистой текущей стоимости на 2015-2017 гг. с учетом изложен-
ных условий представлен в табл. 3.8.
Таблица 3.8
Расчет чистой текущей стоимости мероприятий
Показатель
Показатели по годам проекта меропри-
ятий
2014
2015
2016
2017
1. Инвестиции на модернизацию
банкоматов (установка депозит-
ных модулей), тыс. руб.
4 280,0
0,0
0,0
0,0
2. Чистый доход от реализации
мероприятий, тыс. руб.
х
29 611,8
х
х
3. Планируемая ставка процент-
ной доходности активов, %
50,00
50,00
50,00
50,00
63
4. Чистые процентные доходы от
реинвестирования, тыс. руб.
Х
Х
14 805,9
7 403,0
5. Дополнительные процентные
расходы по привлечению, тыс.
руб.
Х
Х
10 846,6
12 424,4
6. Чистый доход по годам, тыс.
руб.
-4 280,0
29 611,8
3 959,3
-19 827,3
7. Чистый накопленный доход,
тыс. руб.
-4 280,0
25 331,8
29 291,2
9 463,8
8. Ставка дисконтирования (сред-
няя ставка размещения ресурсов
на МБК), %
10,5%
9. Коэффициент дисконтирования,
коэф.
1,0000
0,9050
0,8190
0,7412
10. Чистый дисконтированный
накопленный доход (NPV)
-4 280,0
22 924,7
23 989,0
7 014,2
Если: NPV> 0, то мероприятия следует признать эффективным;
NPV <0, то мероприятия следует отвергнуть;
NPV = 0, то следует обратиться к иным методам оценки.
NPV = 7 014, 2 тыс. руб. > 0
В целом приведенные результаты экономической оценки мероприятий
по совершенствованию потребительского кредитования в «Нордеа Банке» сви-
детельствуют о достаточной степени их привлекательности с точки зрения ин-
вестирования средств и целесообразности практической реализации.
64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопас-
ности, надежности и прибыльности кредитных операций. Она определяется
как стратегия и тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе
и их рациональному размещению в форме кредитования клиентов банка.
Предметной стороной реализации кредитной политики являются функцио-
нальные формы и виды предоставляемых кредитов. Эффективная кредитная
политика позволяет свести банковские риски к минимуму.
Особенность кредитной политики АО «Нордеа Банка» заключается в
преимущественной направленности на работу с корпоративными клиентами.
По объему корпоративного кредитования АО «Нордеа Банк» входит в ТОП 20
банков на российском рынке. Предоставление банком кредитов основывается
на учете потребностей заемщиков в заемных средствах, наличия достаточных
гарантий для своевременного их возврата. Основной целью кредитной поли-
тики Банка является минимизация кредитного риска.
Анализ портфеля кредитов АО «Нордеа Банк» в целом показал, что
сумма выданных Банком кредитов за последние 3 года увеличилась в 1, 5 раза,
при этом кредитование корпоративных клиентов возросло на 44%, и кредито-
вание физических лиц увеличилось – на 9,5%. На 1.09. 2017г. доля кредитов
корпоративным клиентам составляла 65% всего кредитного портфеля. Боль-
шая часть кредитов выдается для финансирования текущей деятельности.
Среди кредитов физическим лицам абсолютно (93,8%) преобладают
ипотечные кредиты.
Отраслевая структура кредитного портфеля свидетельствует об ориен-
тированности Банка на кредитование производства, добычу и разработку по-
лезных ископаемых (более 80%). Доля других отраслей относительно незна-
чительна.
Анализ кредитного портфеля по срокам предоставленных кредитов по-
казал, что среди них абсолютно преобладают среднесрочные (от 1 года до 5
65
лет) кредиты – более 75%. Также анализ показал, что большая часть кредитов
корпоративным клиентам выдается под финансовые гарантии и поручитель-
ства.
Среди кредитов, выданных АО «Нордеа Банк», преобладают (68,8%)
кредиты второй категории качества.
Высокая доля надежных заемщиков и качественное обеспечение предо-
ставляемых ссуд предопределили относительно невысокую долю просрочен-
ной задолженности.
Просроченная задолженность по кредитам за 3 года она увеличилась на
26,2%. Соответственно возросла и доля просроченной задолженности в кре-
дитном портфеле (0,56%) на начало 2017 г. Однако доля просроченной задол-
женности в общем объеме кредитов Нордеа Банка значительно ниже, чем по
банковскому сектору в целом (6,0%). По размеру кредитного портфеля Нор-
деа Банк занимает 15 место на кредитном рынке, а по величине просроченной
задолженности – 90-е. Основная доля «просрочки» приходится на кредиты
сроком более года.
Формируемые под просроченную ссудную задолженность резервы от-
носительно невелики: на 1.01. 2017г. они составили 4489 млн. руб. или 2,7%
кредитного портфеля.
Исходя из результатов проведенного анализа, следует оценить кредит-
ную политику Банка эффективной. Тем не менее, представляется, что в совре-
менных макроэкономических условиях, в условиях усиления межбанковской
конкуренции Банку следует обратить внимание на возможности развития роз-
ничного кредитования, в частности расширения линейки потребительских
кредитов.
В третьей главе работы предлагается внедрение двух банковских про-
дуктов: кредита «Кредит на отдых» и нового депозита «Удобный». Проведен-
ные расчеты показывают целесообразность внедрения этих продуктов и их по-
зитивное влияние на эффективность кредитной политики Банка в целом.