36
В рамках данной деятельности АО «Нордеа Банк» сотрудничает с россий-
скими и зарубежными финансовыми институтами, и как часть Группы Nordea
Банк имеет возможность подтверждать выпущенные аккредитивы в первокласс-
ных иностранных банках, а также выпускать гарантии в пользу клиентов АО
«Нордеа Банк» против контр гарантий российских и иностранных финансовых
институтов.
Востребованным продуктом в линейке банковских продуктов АО «Нор-
деа Банк» является комплекс услуг лизинга дочерней компании Банка - ООО
«Нордеа Лизинг».
Хотя Банк ориентирован преимущественно на кредитование юридиче-
ских лиц он активно развивается и на розничном рынке, рост розничного кредит-
ного портфеля в 2016 году составил 12%, при этом более 90% от общего объема
розничного кредитного портфеля приходится на ипотечное кредитование.
По состоянию на 01.01.2017 количество розничных клиентов составляет
более 37 000. Банк нацелен на формирование долгосрочных отношений с роз-
ничными клиентами с целью роста лояльности, стабильности и доходности кли-
ентской базы и активно привлекает домохозяйства на обслуживание по про-
грамме привилегий «Домашний Банк», предоставляющей клиентам Банка
льготы и преференции. Ориентированность Банка на постоянное развитие и рас-
ширение кредитного портфеля подтверждает динамика чистой ссудной задол-
женности Банка (Табл. 2.5. и рис. 2.3).
Таблица 2.5
Динамика чистой ссудной задолженности АО
«Нордеа Банк», млн. руб.
Показатель
на
01.01.13
на
01.01.14
на
01.01.16
на
01.01.17
на
01.08.17
Чистая ссуд-
ная задолжен-
ность
219481
212714
251833
343313
315133
Как видно из приведенных данных, чистая ссудная задолженность Банка
(за исключением небольшого сокращения в 2014 г.) последовательно росла и за
37
три года (2014-2016 гг.) увеличилась на 56,7%. Исходя из объема чистой ссудной
задолженности на 8 месяцев 2017 г. можно предположить, что, возможно, в 2017
г. произойдет небольшое сокращение чистой ссудной задолженности Банка, что
вполне закономерно в условиях общей макроэкономической ситуации в России
2017 г.
Рис. 2.3. Динамика чистой ссудной задолженности АО «Нордеа
Банк», млн. руб.
В связи с ухудшением макроэкономической ситуации и высокой вола-
тильностью курса валют Банк подходил с большой осторожностью к выдаче но-
вых кредитов и привлечению новых клиентов. Качественный и количественных
состав кредитного портфеля банка за 2014 год в оригинальных валютах практи-
чески не изменился. Однако, в связи с ростом курса валют, корпоративный кре-
дитный портфель Банка, более 95% которого составляют кредиты в валюте, до-
0
50
100
150
200
250
300
350
400
2013г. 2014г. 2015г. 2016г. 8 мес.2017г.
38
стиг величины 289,2 млрд. руб., что на 53% выше плановых показателей. Сред-
ний корпоративный кредитный портфель за 2016 год был выше планового
уровня – на 31 млрд. руб. или 17%.
Рассмотрим структуру предоставляемых ссуд. Ориентированность Банка
на корпоративных клиентов подтверждает соотношение ссуд, выданных юриди-
ческим лицам, и кредитов, выданных физическим лицам.
Таблица 2.6
Клиентская структура кредитного портфеля
Показатель
2014г.
2015г.
2016г.
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
Кредиты выданные -
всего
212714
100,0
251833
100,0
343313
100,0
Кредиты юридичес-
ким лицам
190800
89,7
233354
92,5
307199
89,5
Кредиты физическим
лицам
21917
10,3
22069
7,5
24744
10,5
Приведенные данные подтверждают ориентированность кредитной поли-
тики Банка на корпоративных клиентов. Доля розничного кредитования не пре-
вышает 10,5%.
Особенностью кредитного портфеля банка является относительно высо-
кая доля кредитования кредитных организаций (банков). Среди корпоративных
кредитов доля кредитных организаций составляет в среднем 14%.
Таблица 2.7.
Структура кредитного портфеля юридических лиц АО « Нордеа
Банк»
Показатель
2014г.
2015г.
2016г.
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
Кредиты юридичес-
ким лицам. в т.ч.
190800
100,0
233354
100,0
307199
100,0
-кредитным организа-
циям
28620
15,0
52354
22,4
15902
5,2
-не кредитным орга-
низациям
162180
85,0
181000
77,6
291297
94,5
39
Большая часть ссуд, предоставляемых юридическим лицам, выдается на
финансирование текущей деятельности – 160 млрд. руб. или 55% всех ссуд, вы-
данных юридическим лицам. Остальные 45% предоставляются – на «прочие»
цели.
Хотя розничный бизнес не является приоритетным для Нордеа Банка, тем
не менее Банк уделяет ему достаточно внимания. Структура розничных креди-
тов, предоставляемых физическим лицам, представлена в таблице 2.8.
Таблица 2.8.
Структура розничного кредитования
Показатель
2015 г.
2016 г.
2016 г. в % к
2015 г.
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
Ссуды физическим
лицам
22069
100,0
24744
100,0
125,0
Ипотечные кредиты
20204
91,9
23211
93,8
115,0
Автокредиты
1364
6,2
1081
4,4
79,3
Потребительские кре-
диты
500
2,0
451
1,8
90,2
Розничный бизнес в 2016 году продемонстрировал рост на 25%. По-преж-
нему ключевым кредитным розничным продуктом является ипотека, ее доля в
розничном кредитном портфеле составляет 94%.
В целях привлечения физических лиц АО «Нордеа Банк» предлагает кли-
ентам стать участниками Программы привилегий «Домашний Банк», позволяю-
щей пользоваться продуктами и услугами Банка на более выгодных условиях.
В рамках присвоения статусов учитываются три основных параметра: об-
щая сумма накоплений и кредитов, обороты по счетам, количество используе-
мых продуктов и услуг. По мере увеличения количества и объемов операций,
проводимых в Банке, повышается статус Клиента. Вместе с ним повышается уро-
вень привилегий и снижаются затраты на использование услуг Банка.
В 2017 г. (8 месяцев) величина выданных кредитов несколько сократилась
на 0,4%, при этом величина кредитования юридических лиц возросла, а объем
кредитования кредитных организаций и физических лиц уменьшилась.
40
Таблица 2.9
Структура кредитного портфеля АО «Нордеа Банк» в 2017 г.
01.12. 2016 г.
01.12.2017 г.
2017г. в
% к
2016г.
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
Межбанковские кредиты
34502
10,4
31 617
9,6
91,7
Кредиты юридическим лицам
261537
78,6
269 327
81,6
103,1
Кредиты физическим лицам
24457
7,4
21 384
6,5
87,5
Всего
332855
100,0
330075
100,0
99.4
В результате в структуре кредитов произошли следующие изменения:
доля межбанковских кредитов и кредитов, выдаваемых физическим лицам, со-
кратились – на 6% и 9,1 %, соответственно. Структура кредитов на август 2017
г. представлена на рис.2.4. Сохраняется преобладающая доля оптового кредит-
ного портфеля и межбанковских кредитов. Удельный вес розничного кредитова-
ния, которое несет банкам наибольшие риски, сократился до 8%.
Рис. 2.4. Структура кредитов АО «Нордеа Банк» в 2017 г.
Далее рассмотрим отраслевую структуру кредитного портфеля Банка.
11,00%
82,00%
8,00%
0
2017г. (в % )
Межбанковские кредиты
Кредиты юридическим
лицам
Кредиты физическим
лицам
41
Таблица 2.10.
Отраслевая структура кредитного портфеля
Показатель
2015 г.
2016 г.
2016 г. в
% к
2015г.
млн.
руб.
млн. руб.
%
%
Кредиты клиентам – юридическим
лицам резидентам, не являю-
щимся кредитными организаци-
ями,
149994
229382
100,0
152,7
Производство
93119
151069
66,0
162,4
Добыча и разработка полезных
ископаемых
13624
35054
15,3
250,0
Энергетика
15960
13585
5,3
84,9
Транспортировка и хранение
8681
11552
4,8
133,8
Недвижимость
6222
7371
3,1
117,8
Информация и связь
2762
4025
1,8
148,2
Административная деятельность и
вспомогательные службы
4161
3606
1,6
75,0
Торговля
5222
3108
1,4
59,7
Прочее
240
9
-
0,04
Как можно увидеть, в 2016 году Банк существенно увеличил объемы кре-
дитования добычи и разработки полезных ископаемых (в 2,5 раза), производства,
информации и связи и др. и снизил объемы кредитования энергетики, торговли,
административной деятельности и вспомогательных служб.
.
Рис. 2.5. Отраслевая структура кредитного портфеля
62,00%
14,00%
5,00%
5,00%
3,00%
11,50%
2016г. (в % )
Производство
Добыча и разработка
полезных ископаемых
Энергетика
Транспортировка и
хранение
Недвижимость
42
АО «Нордеа Банк»
Наряду с отраслевой структурой кредитной задолженности интерес пред-
ставляет географическое размещение кредитов, выдаваемых Банком.
Таблица 2.11
Географическое размещение чистой ссудной
задолженности
Показатели
01.01.2016г.
01.01.2017г.
2016г. в % к
2015г.
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
Ссудная задолженность -
всего, в т.ч.
251833
100,0
343313
100,0
136,7
Российская Федерация
169495
67,1
250271
72,9
148,0
Содружество независимых
государств (СНГ)
1227
0,5
1671
0,5
136,9
ГРС
57798
23,1
34550
10,0
58,7
ДС
23312
9,2
41021
12,0
178,0
В 2016г. повысился объем кредитов, предоставляемых хозяйствующим
субъектам РФ, и заемщикам из ДС. Соответственно их доля повысилась на 5,8
и 2,8 п.п. Одновременно снизилась доля вложений на территории ГРС
Кредитование СНГ незначительно (0,5%) и практически не изменилось.
Далее рассмотрим кредитный портфель Банка с точки зрения сроков
предоставляемых кредитов. В таблице 2.11. приведены данные по кредитному
портфелю Банка, упорядоченные по срокам, предполагаемых возвратов денеж-
ных средств.
Таблица 2.11
Структура кредитного портфеля АО «Нордеа Банк» по
срочности
Показатель
2015г.
2016г.
2016г. в
%к2015г.
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
%
Чистая ссудная задол-
женность, в том числе:
251833
100,0
343313
100,0
136,2
до востребования и ме-
нее 1 месяца
52103
20,8
33850
10,0
64,7
от 1 до 3-х месяцев
6239
2,4
981
0,3
14,6
от 3 до 12 месяцев
13016
5,2
26517
7,6
200,0
от 1 года до 5 лет
159729
63,5
258240
75,3
161,3
свыше 5 лет
20745
8,4
23724
7,0
114,3
43
Как мы видим, в 2016 г. наиболее востребованными были кредиты, вы-
данные на срок от 1 года до 5 лет (их сумма составляет 258 млрд. руб. и состав-
ляет 75,3% от общей суммы выданных кредитов). Также достаточно популяр-
ными являются ссуды до востребования и ссуды, выдаваемые на срок менее 1
месяца на срок от 3 мес. до года (10%). Наименее популярны кредиты, выдавае-
мые на срок от 1 до 3-х месяцев – всего 0,3%. Такая структура выданных ссуд
требует от банка наличия стабильных долгосрочных источников кредитования.
Важнейшей характеристикой кредитного портфеля является ее характе-
ристика по категории качества ссуд. В соответствии с Положением ЦБ РФ от 26
марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней за-
долженности «классификация выданных банком кредитов осуществляется по
пяти категориям качества:
• I (высшая) категория (стандартные ссуды) отсутствием кредитного
риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадле-
жащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);
• II категория (нестандартные ссуды) характеризуются умеренным кре-
дитным риском (вероятность финансовых потерь обусловливает обесценение
займа в размере от 1% до 20%);
• III категория (сомнительные ссуды) характеризуются - значительным
кредитным риском (обесценение в размере от 21% до 50%);
• IV категория (проблемные ссуды) характеризуются высоким кредитным
риском (обесценение от 51% до 100%);
• V (низшая) категория (безнадежные ссуды) характеризуются отсут-
ствием вероятности возврата кредита в силу неспособности или отказа заемщика
выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100%)
ее обесценение.
Ссуды, отнесенные ко II - V категориям качества, являются обесценен-
ными. Категория качества присваивается кредиту на основании двух критериев:
44
финансового состояния заемщика и качества обслуживания им долга (своевре-
менность выплат по основному долгу, процентам, наличие переоформлений
условий договора и т. д.).
Таблица 2.12
Определение качества ссуды
Обслужива-
ние долга/
Финансовое
положение
Хорошее
Среднее
Неудовлетвори-
Тельное
Хорошее
Стандартные (I
категория ка-
чества)
Нестандартные
(II категория
качества)
Сомнительные (III ка-
тегория качества)
Среднее
Нестандартные
(II категория
качества)
Сомнительные
(III категория
качества)
Проблемные (IV кате-
гория качества)
Плохое
Сомнительные
(III категория
качества)
Проблемные
(IV категория
качества)
Безнадежные (V кате-
гория качества)
К обеспечению I категории качества могут быть отнесены:
залог, если в качестве предмета залога выступают: котируемые ценные
бумаги иностранных государств, а также ценные бумаги центральных банков
этих государств;
облигации Банка России;
ценные бумаги, эмитированные Министерством финансов Российской
Федерации;
векселя Министерства финансов Российской Федерации;
гарантийный депозит (вклад);
гарантия РФ, банковская гарантия Банка России;
поручительства юридических лиц с высоким инвестиционным рейтин-
гом.
К обеспечению II категории качества могут быть отнесены:
ценные бумаги, векселей, которые не могут быть отнесены к I категории
качества;
45
земельные участки, здания, сооружения, квартиры и другого недвижи-
мого имущества и оборудование, запасы сырья, материалов, готовой продукции,
товаров и т.д. при наличии устойчивого рынка указанных предметов залога.
Таблица 2.13
Структура чистой ссудной задолженности по категориям качества
выданных кредитов
Показатели
01.01.2016г.
01.01.2017г.
2016г. в % к
2015г.
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
Ссудная задолженность -
всего, в т.ч.
251833
100,0
343313
100,0
136,7
1 категория качества
50
-
15800
4,4
300 раз
II категория качества
129251
51,2
236408
68,8
183,0
III категория качества
-
-
-
-
-
IV категория качества
34817
13,9
44248
12,9
125,8
V категория качества
-
-
-
Прочие
87714
34,6
46861
13,7
52,9
В 2017 г. произошли существенные изменения качественной структуре
кредитного портфеля Банка. При увеличении всей ссудной задолженности на
36,7% ссуды II категория качества увеличились на 83, % и их доля возросла с
51,2% до 68,8%. Также произошло увеличение ссуд IV категория качества, но их
объем увеличился меньше чем объем всей ссудной задолженности и, соответ-
ственно, их доля сократилась с 13,9% до 12,9%.
Такая структура ссудной задолженности отражается на кредитных рис-
ках, величине просроченной задолженности и страховых резервах, создаваемых
Банком.
2.3 Анализ кредитной политики АО «Нордеа Банк» в отношении
просроченной ссудной задолженности
Проблема возвратности кредитов – ключевая проблема кредитной поли-
тики любого банка. Деятельность банков подвержена кредитному риску, кото-
рый представляет собой риск потерь, возникающих в результате неисполнения
обязательств заемщиком или контрагентом, поэтому управление кредитным
риском является одним из важнейших направлений деятельности Нордеа Банка.