85
5. Усовершенствовать систему управления кредитным риском,
например, посредством следующих инструментов:
выявления ошибок не только кредитного подразделения, но и
подразделения рисков, с целью их устранения;
мотивирования Банком специалистов по оценке рисков к
разработке и утверждению новых методик анализа кредитного риска;
определения степени риска в процентах от величины ссуды или при
помощи иного количественного показателя;
ужесточения контроля.
6. Осуществлять мероприятия, направленные на совершенствование
деятельности в области маркетинга, которые также способствует поддержке
конкурентоспособности банка и активному продвижению продуктов на рынок.
7. В целях сохранения конкурентоспособности и лидирующих позиций
на рынке необходимо повышать качество управления продуктовым рядом и его
характеристиками, а также внедрять инновационные идеи в кредитные
продукты и услуги, расширять продуктовую линейку в соответствии с
предпочтениями и спросом потребителей.
Предложенные мероприятия по совершенствованию кредитной
политики АО «Альфа-Банк» позволяют с одной стороны учитывать
меняющиеся общеэкономические тенденции в работе с изменением общей
структуры кредитного портфеля, с другой — способствуют минимизации
возможных кредитных рисков за счет прогнозирования «центров» их усиления.
86
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Полное наименование организации — Акционерное общество «Альфа-
Банк» (сокращенное — АО «Альфа-Банк»).
АО «Альфа-Банк» по праву занимает позицию одного из крупнейших
универсальных банков Российской Федерации. Он входит в консорциум с
почти одноименным названием — «Альфа-Групп».
АО «Альфа-Банк» был создан в Москве в начале 1991 г. Во главе банка
стояли: бизнесмен Михаил Фридман и его деловые партнеры. Спустя 5 лет, эта
кредитная организация стала полноправным участником системы страхования
вкладов.
В АО «Альфа-Банк» существует три основных органа корпоративного
управления: Общее собрание акционеров, Совет директоров и Правление
По уровню просроченной задолженности в суммарной величине
кредитного портфеля АО «Альфа-Банк» находится на уровне как и ПАО
«Россельхозбанк»
В структуре имущества АО «Альфа-Банк» наибольшую долю
традиционно занимают активы. Наибольший вес в активах приходится на
чистую ссудную задолженность — на 01.01.2017 ее суммарная величина
составляет 1491720,0 млн. руб. или 66,4%.
Структура обязательств АО «Альфа-Банк» состоит преимущественно из
средств клиентов не являющихся кредитными организациями — на 01.01.2017
их суммарная величина составляет 1548772,4 млн. руб. или 76,7%. Средства
физических лиц и индивидуальных предпринимателей формируют основную
часть средств клиентов — 33,7%.
За 3 года в имуществе АО «Альфа-Банк» наибольший прирост
продемонстрировали собственные средства банка (+28,6%). Основным
следствием для этого послужило увеличение неиспользованной прибыли
прошлых лет.
87
При этом, в 2016 году произошло уменьшение основных показателей
деятельности АО «Альфа-Банк», характеризующих его имущественное
положение. Больше всего снизились обязательные резервы банка (-59,6%),
денежные средства (-20,9%), средства кредитных организаций (-24,11%).
Наибольший рост в структуре активов произошел по средствам в Банке
России — за 3 года банк почти в 1,3 раза увеличил вложения в данный актив.
В кредитном портфеле банка за три года значительно выросла доля
просроченной задолженности и ее суммарная величина в 2016 году составляет
154,0 трлн. руб., против 115,7 трлн. руб. в 2014 году.
В статьях расходов больше всего выросли операционные расходы — в
2016 году их суммарная величина составила 78954,6 млн. руб., против 51397,4
млн. руб. в 2014 году. Данный факт отрицательно влияет на финансово-
хозяйственную деятельность организации, так как у банка возросли затраты на
выплаты процентов, оплату налогов, содержание персонала и др.
За период 2014 — 2016 гг. финансовый результат деятельности
кредитной организации сократился почти на 89% — с ростом доходов выросли
и расходы.
АО «Альфа-Банк» успешно развивается, улучшая с каждым годом
финансовые показатели своей деятельности. Принимая во внимание обострение
на рынке розничных банковских услуг, повышение требований граждан к
стандартам и технологиям, АО «Альфа-Банк» удовлетворяет финансовые
потребности клиентов, стремясь стать надежным банком для успешных людей.
За анализируемый период доходность портфеля физических лиц
увеличилась на 1,2%. Увеличение доходности кредитного портфеля АО
«Альфа-Банк» свидетельствует о том, что практика кредитования физических
лиц в банке имеет положительную динамику. Несмотря на то, что за период
2014 — 2016 гг. объем кредитного портфеля банка от выдачи ссуд физическим
лицам сократился на 28,5%, а сумма совокупного дохода банка по кредитам
увеличилась на 6%.
88
В период с 2015 года по 2016 год процентные доходы отделения от
кредитования частных клиентов сократились на 443,5 млн. руб. это произошло
за счет:
во-первых, снижение объема ссудной задолженности на 10890,1
млн. руб. привело к снижению доходов на 194606 млн. руб.;
во-вторых, уменьшение средней ставки по кредиту всего на 0,3%
привело к увеличению доходов на 194162,5 млн. руб.
Таким образом, рассчитанные, за период 2015 — 2016 гг., показатели
указывают на снижения кредитного портфеля физических лиц вследствие
уменьшения объемов кредитования.
Кредитный портфель физических лиц АО «Альфа-Банк» имеет средний
уровень кредитного риска, что не достаточно хорошо характеризует работу
банка по сохранению качества кредитного портфеля.
Не смотря на низкий уровень показателя просроченной задолженности в
общей структуре портфеля физических лиц за анализируемый период, имеется
тенденция увеличения этого показателя, что говорит об необходимости
достоверной оценки потенциального заемщика. Неверная классификация
порождает проблему обеспечения возврата средств заемщиками в
принудительном порядке.
За анализируемый период доходность портфеля юридических лиц
увеличилась на 1,2%. Увеличение доходности кредитного портфеля Банка
свидетельствует о том, что практика кредитования АО «Альфа-Банк» имеет
положительную динамику.
В период с 2015 года по 2016 год процентные доходы ОА «Альфа-Банк»
от кредитования юридических лиц увеличились на 7581,3 млн. руб. Это
произошло за счет:
во-первых, рост объема ссудной задолженности на 5310,7 млн. руб.
привел к увеличению доходов банка на 7581,3 млн. руб.;
во-вторых, уменьшение средней ставки по кредиту на 1,2 %
привело к снижению доходов банка на 57209,2 млн. руб.
89
Таким образом, рассчитанные показатели указывают на увеличение
кредитного портфеля юридических лиц вследствие уменьшения объемов
наращивания кредитного портфеля.
За анализируемый период наблюдается увеличение объемов
кредитования юридических лиц, данный показатель в 2016 году составил —
1323172,1 млн. руб., что больше аналогичного показателя 2014 года на 98474,8
млн. руб. или на 8,04%. Также данные таблицы 16 позволяют сделать выводы
относительно популярности тех или иных видов кредита, выдаваемые
юридическим лицам. Лидирующую позицию в кредитном портфеле
юридических лиц на протяжении 2014 — 2016 гг. занимает такая отрасль
экономики как «Финансовое посредничество», которая в среднем составляет
13,23%.
Исходя из проведенного анализа относительных показателей,
характеризующих уровень кредитного риска, можно сделать вывод, что
кредитный портфель юридических лиц АО «Альфа-Банк» имеет низкий
уровень среднего кредитного риска, что положительно характеризует работу
Банка по сохранению качества кредитного портфеля.
Несмотря на положительную оценку уровня кредитного риска портфеля
кредитования юридических лиц АО «Альфа-Банк», данный портфель имеет и
ряд недостатков: негативным фактором является высокий уровень ставок
ссудного процента по всем видам кредитования. Снижение ставок по данному
кредитному продукту не только бы расширило объем кредитного портфеля, а,
следовательно, и уровень процентного дохода, полученного филиалом.
Не смотря на высокий уровень показателя просроченной задолженности
в общей структуре портфеля юридических лиц за анализируемый период,
имеется тенденция увеличения этого показателя, что говорит о необходимости
достоверной оценки потенциального заемщика.
Проведя анализ кредитной политики АО «Альфа-Банк» можно выделить
следующие проблемы:
нарастающая конкуренция между банками на рынке кредитов;
90
сохранение долгосрочных отношений с клиентами;
наличие просроченной задолженности по выданным ссудам;
необходимость в повышении качественных характеристик
кредитного портфеля;
субъективизм систем оценки потенциальных заемщиков;
несовершенство системы управления кредитными рисками.
Рекомендации в отношении совершенствования кредитной политики АО
«Альфа-Банк» заключаются в следующем:
1. Для сохранения прочных отношений с клиентами в перспективе
следует улучшать качество обслуживания посредством индивидуального
подхода к каждому потребителю, предлагать различные акции и
дополнительные условия.
2. В целях минимизации и избавления от просроченной ссудной
задолженности Банку необходимо осуществлять ряд мероприятий: тщательный
мониторинг клиентов, развитие сотрудничества с инфраструктурными
организациями, обеспечение заинтересованности клиента.
3. Инструментом для повышения качественных характеристик
кредитного портфеля может послужить реструктуризация ссудной
задолженности, предусматривающей пересмотр условий погашения кредита.
4. Для совершенствования методов оценки потенциального заемщика
рекомендуется модернизировать скоринговую систему, которая давала бы
более объективные результаты и оценки.
5. Усовершенствовать систему управления кредитным риском.
6. Осуществлять мероприятия, направленные на совершенствование
деятельности в области маркетинга, которые также способствует поддержке
конкурентоспособности банка и активному продвижению продуктов на рынок.
7. В целях сохранения конкурентоспособности и лидирующих позиций
на рынке необходимо повышать качество управления продуктовым рядом и его
характеристиками, а также внедрять инновационные идеи в кредитные
91
продукты и услуги, расширять продуктовую линейку в соответствии с
предпочтениями и спросом потребителей.
Предложенные мероприятия по совершенствованию кредитной
политики АО «Альфа-Банк» позволяют с одной стороны учитывать
меняющиеся общеэкономические тенденции в работе с изменением общей
структуры кредитного портфеля, с другой — способствуют минимизации
возможных кредитных рисков за счет прогнозирования «центров» их усиления.
92
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской
деятельности» (с изменениями и дополнениями) // СПС «Консультант Плюс»:
[Электр. ресурс] (дата обр. 23.11.2017г.).
2. Федеральный закон РФ «О кредитных историях» от 30.12.2004г. №218-
ФЗ (с изменениями и дополнениями) // Справочно-правовая система
«Консультант Плюс»: [Электр. ресурс] / Компания «Консультант Плюс». (дата
обр. 12.11.2017 г.).
3. Федеральный закон «О техническом регулировании» от 27.12.2002 №184-
ФЗ (с изменениями и дополнениями) // Справочно-правовая система
«Консультант Плюс»: [Электр. ресурс] / Компания «Консультант Плюс». (дата
обр. 13.11.2017 г.).
4. Гражданский кодекс РФ гл.42 Заем и кредит (ст.807-821) (с изменениями
и дополнениями) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс»: [Электр.
ресурс] / Компания «Консультант Плюс». (дата обр. 29.11.2017 г.).
5. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и
приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004г. №254-П (с изменениями и
дополнениями) // СПС «Консультант Плюс»: [Электр. ресурс] (дата обр.
23.11.2017г.).
6. Письмо ЦБ РФ от 23.06.04 г. №70-Т «О типичных банковских рисках» //
СПС «Консультант Плюс»: [Электр. ресурс] (дата обр. 30.11.2017г.).
7. Приказ Федеральной службы России по финансовому оздоровлению и
банкротству от 23.01.2001. №16 «Об утверждении Методических указаний по
проведению анализа финансового состояния организаций» // Справочно-
правовая система «Консультант Плюс»: [Электр. ресурс] / Компания
«Консультант Плюс». (дата обр. 11.11.2017 г.).
93
8. Указание ЦБ РФ от 30.04.2008. №2005-у «Об оценке экономического
положения банков (с изменениями и дополнениями) // СПС «Консультант
Плюс»: [Электр. ресурс] (дата обр. 23.11.2017 г.).
9. Андрианова Л. Понятие и содержание кредитной политики
коммерческого банка // Предпринимательство. - 2015. - №6. - С. 146-150.
10. Арендс, Е.П. Банковское дело/ Е.П. Арендс.-М.: Омега-Л, 2011. – 285 с.
11. Белозеров, С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров, О.В.
Мотовилов. - М.: Проспект, 2015. – 408 с.
12. Васильева А.С., Васильев П.А. Особенности потребительского
кредитования в России в современных условиях//Финансы и кредит. 2016. №38.
С. 27-38.
13. Гаджиев А. А. Кредитный процесс и кредитные риски в коммерческих
банках // Финансы и кредит. - 2013. - №24. - С. 18-26.
14. Глушкова Н. Б. Банковское дело; Академический Проект, Культура -
Москва, 2015. - 432 с.
15. Денежно-кредитный энциклопедический словарь / сост. С.Р. Моисеев. –
М.: Дело Сервис, 2012г., 383 с.
16. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф.Жукова. – М.:
Юнити-Дана, 2014. С. 315.
17. Деятельность коммерческих банков : Учеб. пособие / А.В. Калтырин [и
др.]: под ред. А.В. Калтырина. Изд. 2-е, перераб. и доп. - Ростов н/Д.: Феникс,
2015. - 400 с.: ил. - (Высшее образование).
18. Долгова С.А. Роль кредитной политики в определении приоритетных
направлений развития банковской деятельности // Ученые записки Орловского
государственного университета. Серия: Гуманитарные и социальные науки,
2012. - №5. С – 7-10.
19. Евсюков А., Кочетов Н. Комплексный подход к формированию
кредитного портфеля банка / Евсюков А., Кочетов Н. // Банковское дело. 2015.
№7, С. 48-57.
94
20. Захарова А. А. Разработка моделей поддержки кредитной политики
коммерческого банка [Электр. ресурс]: дис. ... канд. эконом. наук / Захарова А.
А. - Ижевск, [2015]. - 23 с. - Режим доступа: локальная сеть СОУНБ им.
Белинского, зал ЭИ.
21. Захарова Е. Ставки по автокредитам «Gudok.ru» [Электр. ресурс]. –
Режим доступа: htpp://www.gudok.ru (дата обр. 25.11.2017г.).
22. Звонова, Е.А. Деньги, кредит, банки: Учебник и практикум / Е.А. Звонова,
В.Д. Топчий. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 455 c.
23. Ильясов С. М. Методологические аспекты формирования кредитной
политики банка // Деньги и кредит. - 2012. - N 6. - С. 23-26.
24. Ильясов С. Совершенствование системы кредитования предприятий
коммерческими банками // Аналитический банковский журн. – 2014. - N 6. - С.
50-53.
25. Кабушкин, Н.И. Банковское дело. Экспресс-курс / Н.И. Кабушкин. - М.:
КноРус, 2015. - 352 с.
26. Ковалева Т.И. Проблематика кредитования российского малого и
среднего бизнеса // Интернетнаука. 2016. №8. С. 135-145.
27. Ковалева, Т.М. Финансы, деньги, кредит, банки / Т. М. Ковалева. – М.:
КноРус, 2013. – 256 с.
28. Каджаева М.Р., Дубровская С. В. Банковские операции; Академия -
Москва, 2012. - 464 с.
29. Кузяков Е.В. Кредитная политика банка, ее основные элементы //
Молодой ученый. — 2014. — №19. — С. 319-320.
30. Кулешова Л.В., Лапина Е.Н. Ипотечное кредитование в России [Электр.
ресурс]. – Режим доступа: //htpp://ej.kubagro.ru (дата обр. 30.11.2017г.).
31. Лаврушин, О.И. Банковские риски: учебное пособие / О.И. Лаврушин,
Н.И. Валенцева. - М.: КНОРУС, 2011. – 362 с.
32. Ларионова, И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке / коллектив
авторов; под ред. И.В. Ларионовой. - М.: КНОРУС, 2014. – 269 с.