75
Таким образом, за период 2014 — 2015 гг. положительное изменение
доходности кредитного портфеля произошло только за счет снижения
процентной ставки.
В период с 2015 года по 2016 год процентные доходы отделения от
кредитования частных клиентов сократились на 443,5 млн. руб. это произошло
за счет:
во-первых, снижение объема ссудной задолженности на 10890,1
млн. руб. привело к снижению доходов на 194606 млн. руб.;
во-вторых, уменьшение средней ставки по кредиту всего на 0,3%
привело к увеличению доходов на 194162,5 млн. руб.
Таким образом, рассчитанные, за период 2015 — 2016 гг., показатели
указывают на снижения кредитного портфеля физических лиц вследствие
уменьшения объемов кредитования.
Процесс предоставления кредита юридическим лицам этапами очень
схож с этапами предоставления кредита физическим лицам — прием заявления
на рассмотрение возможности выдачи кредита с необходимым пакетом
документов, рассмотрение и анализ платежеспособности клиента-
юридического лица, принятие решения, выдача кредита, мониторинг
действующего контракта. При этом имеется ряд отличий:
не используется скоринговая система при рассмотрении заявки;
проведение более подробного анализа платежеспособности
клиента;
выдача денежных средств только в безналичном порядке.
Для полной оценки качества управления процессом кредитования АО
«Альфа-Банк» оценим доходность кредитного портфеля юридических лиц за
2014 — 2016 гг. Доходность кредитного портфеля юридических лиц
представлена в таблице 19.
Исходя из приведенных выше данных, можно сделать вывод об
увеличении доходности кредитного портфеля АО «Альфа-Банк». За
анализируемый период доходность портфеля юридических лиц увеличилась на
76
1,2%. Увеличение доходности кредитного портфеля Банка свидетельствует о
том, что практика кредитования АО «Альфа-Банк» имеет положительную
динамику.
Таблица 19
Показатели доходности кредитного портфеля юридических лиц АО
«Альфа-Банк» за 2014 — 2016 гг.
Показатель
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Отклонение, %
2015-2014
2016-2015
Д
К
, млн. руб.
6898,0
12785,6
20366,9
185,4
159,3
КП, млн.
руб.
1066119,8
1096989,8
1102300,5
102,9
100,5
Д, %
0,6
1,2
1,8
-
-
Показатели средних процентных ставок по кредитам юридических лиц
АО «Альфа-Банк» за 2014 — 2016 гг. представлены в таблице 20.
Таблица 20
Средние процентные ставки по кредитам юридических лиц АО
«Альфа-Банк» за 2014 — 2016 гг.
Показатель
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Отклонение
2015-2014
2016-2015
ПСср, %
16,1
13,4
12,2
-2,7
-1,2
Исходя из приведенных выше данных, можно сделать вывод о
увеличении доходности кредитного портфеля юридических лиц в АО «Альфа-
Банк». За анализируемый период доходность портфеля юридических лиц
увеличилась на 1,2%. Выявленное увеличение доходности происходит за счет
увеличения клиентов на фоне снижения средней ставки ссудного процента.
Проанализировав практику кредитования и кредитный портфель
физических лиц АО «Альфа-Банк», перейдем к аналогичному анализу
юридических лиц.
Показатели доходов от кредитования юридических лиц АО «Альфа-
Банк» за 2014 — 2016 гг. представлены в таблице 21.
77
Таблица 21
Показатели доходов от кредитования юридических лиц АО «Альфа-
Банк» за 2014 — 2016 гг.
Показатель
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Изменение
2015-2014
2016-2015
Доход от
кредитования,
млн. руб.
6898,0
12785,6
20366,9
5887,6
7581,3
Объем ссудной
задолженности,
млн. руб.
1066119,8
1096989,8
1102300,5
30870,0
5310,7
Средняя
процентная
ставка, %
16,1
13,4
12,2
-2,7
-1,2
Определим влияние факторов на изменения объема доходов и
предоставим данные в таблице 22.
Таблица 22
Показатели изменения процентных доходов АО «Альфа-Банк» за
2014 — 2016 гг., млн. руб.
Показатель
2015-2014
2016-2015
∆D (V)
413658,0
64790,5
∆D (R)
-407770,4
-57209,2
∆D (общ.)
5887,6
7581,3
По результатам анализа показателей процентных доходов, которые
сложились из факторов увеличения объемов ссудной задолженности и
уменьшением средней процентной ставки за анализируемый период, можно
сделать следующие выводы.
В 2015 году по сравнению с 2014 годом доходы от кредитования
юридических лиц увеличились на 5887,6 млн. руб. Это произошло за счет:
во-первых, увеличения объема ссудной задолженности на 30870
млн. руб. привело к увеличению доходов на 5887,6 млн. руб.;
во-вторых, снижение средней ставки кредитования на 2,7% привело
к снижению доходов на 407770,4 млн. руб.
78
Таким образом, за период 2014 — 2015 гг. изменение доходности
кредитного портфеля в меньшую сторону произошло только за счет увеличения
объемов кредитования и снижению средней ставки кредитов.
В период с 2015 года по 2016 год процентные доходы ОА «Альфа-Банк»
от кредитования юридических лиц увеличились на 7581,3 млн. руб. Это
произошло за счет:
во-первых, рост объема ссудной задолженности на 5310,7 млн. руб.
привел к увеличению доходов банка на 7581,3 млн. руб.;
во-вторых, уменьшение средней ставки по кредиту на 1,2 %
привело к снижению доходов банка на 57209,2 млн. руб.
Таким образом, рассчитанные показатели указывают на увеличение
кредитного портфеля юридических лиц вследствие уменьшения объемов
наращивания кредитного портфеля.
Такое понятие как кредитование уже давно вошло в нашу привычную
жизнь. В настоящее время, кредиты физическим и юридическим лицам
позволяют достичь желанной цели немедленно, когда это необходимо.
Благодаря кредитованию любой человек может приобрести машину, бытовую
технику, мебель, слетать в отпуск, отдохнуть, сделать ремонт в квартире,
получить образование и даже приобрести недвижимость, развивать свой
бизнес, приобретая необходимые для этого средства, не дожидаясь полного
накопления необходимой суммы.
3.3. Рекомендации по совершенствованию кредитной политики АО
«АЛЬФА-БАНК»
Сейчас в экономике наметились положительные тенденции
экономического роста, темпы и устойчивость которого зависят в значительной
степени от способности банковской системы обеспечивать потребности
субъектов хозяйствования необходимыми кредитными ресурсами. В условиях
сложного финансового состояния и ограниченности собственных ресурсов
большинства предприятий проблема получения кредитных средств становится
одной из важнейших не только с позиций текущей деятельности, но и
79
перспектив их развития. Любая кредитная операция должна предполагать
сбалансированность интересов банка и заемщика.
Кредитные операции приносят банковским учреждениям значительную
часть прибыли, причем они связаны с кредитным риском и риском потери
ликвидности и платежеспособности, а в конечном итоге — с риском
банкротства. Снизить кредитный риск банка помогает грамотно разработанная
кредитная политика, поэтому совершенствование кредитной политики
коммерческого банка является одной из актуальных проблем банковской
деятельности.
Кредитная политика в широком смысле — составная часть банковской
политики, которая определяет цели деятельности банка на кредитном рынке и
стратегии их достижения.
Устойчивое восстановление внутреннего потребительского спроса
оставалось основным драйвером роста экономики, однако происходило
достаточно плавно и не препятствовало замедлению роста цен. Основным
фактором, поддержавшим потребительскую активность, оставались доходы. По
мере их роста наблюдалось также постепенное улучшение качества кредитных
портфелей, вследствие чего банки осторожно смягчали неценовые условия
кредитования. В совокупности со снижением рыночных процентных ставок,
основу для которого создавало реализованное и ожидаемое изменение
ключевой ставки Банка России, это вело к некоторому увеличению доступности
кредита в экономике. Указанные тенденции в динамике кредитной активности,
по оценкам Банка России, сохранятся на прогнозном горизонте, что будет
вносить вклад в расширение спектра источников финансирования инвестиций
для компаний и потребления для населения. При этом плавность этого процесса
должна обеспечить отсутствие рисков для ценовой и финансовой стабильности.
Этому будет способствовать в том числе постепенный и взвешенный переход
от умеренно жесткой к нейтральной денежно-кредитной политике.
Продолжившееся восстановление экономической активности
способствовало улучшению финансового положения заемщиков, повышению
80
доверия банков к своим клиентам и постепенному осторожному смягчению
неценовых условий банковского кредитования (рисунок 7).
69
Рисунок 7. Индексы условий кредитования и спроса на кредиты
(процентных пунктов)
Вместе с тем в целом банки продолжили придерживаться достаточно
консервативной политики, отдавая предпочтение наименее рискованным
направлениям размещения средств.
Согласно опросу Банка России, условия банковского кредитования в III
квартале 2017 г. смягчались, причем это происходило преимущественно за счет
снижения процентных ставок, а также осторожного смягчения требований к
обеспечению по кредитам (рисунок 8).
Помимо политики Банка России, важнейший вклад в смягчение ценовых
условий кредитования продолжила вносить интенсификация конкуренции
между кредиторами.
В сегменте потребительского кредитования снижению ставок
способствовали также продолжающееся уменьшение максимального уровня
полной стоимости кредита и макропруденциальные меры Банка России,
69
Официальный сайт Центрального Банка России. [Электр. ресурс] – Режим доступа: https://www.cbr.ru/
81
реализованные весной 2017 года. В то же время смягчение неценовых условий
оставалось медленным и неоднородным по направлениям кредитования и
категориям заемщиков (рисунок 8).
70
Рисунок 8. Индексы изменения отдельных условий кредитования
заемщиков в III квартале 2017 г. (процентных пунктов)
Сохранение консервативной политики банков в отношении отбора
заемщиков в корпоративном сегменте определялось оценкой кредитных рисков
и финансового положения клиентов.
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банков в 2017
г. снижалась, однако это происходило медленно.
Рост спроса на кредиты со стороны предприятий, по оценкам банков, в
III квартале 2017 г. несколько замедлился. При этом сдерживающими были не
столько кредитные ставки, сколько неценовые условия. Так, по данным
мониторинга предприятий, осуществляемого Банком России, более половины
компаний считают текущие ставки по рублевым банковским кредитам
приемлемыми. В сегменте кредитования населения смягчение условий
70
Официальный сайт Центрального Банка России. [Электр. ресурс] – Режим доступа: https://www.cbr.ru/
82
банковского кредитования было более выраженным, что поддержало рост
спроса на кредиты (Приложение 2).
71
Наиболее активно банки, как и ранее, увеличивали объемы ипотечного
кредитования, являющегося наименее рискованным в силу наличия залога.
Вместе с тем оживление наблюдалось и в необеспеченном потребительском
кредитовании. С учетом длительного периода спада на этом сегменте текущая
динамика кредитования населения рассматривается Банком России как
естественный восстановительный процесс, соответствующий постепенному
переходу населения от сберегательной модели поведения к росту
потребительской активности и завершению продолжительной «кредитной
разгрузки» заемщиков.
С учетом совокупности текущих тенденций Банк России пересмотрел
прогноз прироста кредита экономике со стороны банковского сектора за 2017 г.
в сторону повышения – с 3 – 5% до 7 – 9%. Изменение краткосрочного
прогноза кредитования рассматривается, во-первых, как следствие более
выраженного и быстрого процесса нормализации финансового положения и
долговой нагрузки заемщиков и, во-вторых, как естественный результат
происходящего замещения в структуре денежного предложения снизившегося
притока государственных средств (на фоне последовательного сокращения
фактического дефицита бюджета в 2017 г. относительно планируемого ранее
уровня) частным кредитом экономике.
Таким образом, кредитная политика банка должна охватывать
важнейшие элементы и принципы организации кредитной работы в банке,
определять приоритетные направления кредитования, а также перечень
кредитов, которые не должны входить в кредитный портфель. Сегодня
кредитная политика любого банка — это часть философии банковского
бизнеса, которая определяет внутрибанковскую процедуру выдачи кредита,
документооборот, мониторинг по кредитному портфелю, работу с
проблемными кредитами, установления процентных ставок по кредиту.
71
Официальный сайт Центрального Банка России. [Электр. ресурс] – Режим доступа: https://www.cbr.ru/
83
Главная цель кредитной политики любого банка — достичь
коммерческого роста путем укрепления и повышения надежности качества
кредитного портфеля банка.
Значительная часть прибыли от деятельности формируется за счет
кредитных операций, объем проведения, которых зависит от грамотно
выстроенной политики банка.
Анализ кредитной политики АО «Альфа-Банк» позволил сделать вывод,
что в целом она остается эффективной, банком регулярно проводится
совершенствование и модернизация продуктов, предоставляемых услуг и
рисков по ним.
Однако общие тенденции, сложившиеся на рынке в настоящее время,
свидетельствуют о том, что рынок банковских продуктов и услуг не стоит на
месте и требует практически мгновенной реакции со стороны банков в
отношении проводимой политики.
Поэтому в качестве проблем кредитной политики АО «Альфа-Банк»
можно выделить следующие:
нарастающая конкуренция между банками на рынке кредитов;
сохранение долгосрочных отношений с клиентами;
наличие просроченной задолженности по выданным ссудам;
необходимость в повышении качественных характеристик
кредитного портфеля;
субъективизм систем оценки потенциальных заемщиков;
несовершенство системы управления кредитными рисками.
Таким образом, основываясь на перечне имеющихся проблем, АО
«Альфа-Банк» можно дать следующие рекомендации в отношении
совершенствования кредитной политики:
1. Для сохранения прочных отношений с клиентами в перспективе
следует улучшать качество обслуживания посредством индивидуального
подхода к каждому потребителю, предлагать различные акции и
дополнительные условия. Кроме того, следует уделить внимание снижению
84
времени и издержек, затрачиваемых на оказание услуг посредством внедрения
и развития сетей самообслуживания клиентов на основе информационно-
платежных терминалов.
2. В целях минимизации и избавления от просроченной ссудной
задолженности Банку необходимо осуществлять такие мероприятия, как:
тщательный мониторинг клиентской базы непосредственно перед
вынесением решения о предоставлении кредита и выявление
неплатежеспособных клиентов;
развитие сотрудничества с инфраструктурными организациями
кредитного процесса;
обеспечение заинтересованности клиента в своевременной оплате
задолженности посредством создания системы премий и скидок, льготного
кредитования.
3. Инструментом для повышения качественных характеристик
кредитного портфеля может послужить реструктуризация ссудной
задолженности, предусматривающей пересмотр условий погашения кредита.
Среди основных видов реструктуризации можно выделить:
пролонгация срока кредита и установление льготного периода
(«кредитные каникулы»),
изменение графика погашения без изменения конечного срока;
прощение части долга при условии досрочного погашения кредита
(«погашение с дисконтом»);
понижение процентной ставки;
рефинансирование;
выкуп долга со скидкой;
обмен долга на акции или доли должника.
4. Для совершенствования методов оценки потенциального заемщика
рекомендуется модернизировать скоринговую систему, которая давала бы
более объективные результаты и оценки.