74
кредитного договора. За счет действия эффекта масштаба при выдаче
кредитов схожим предприятиям достигается экономия для АО «АЛЬФА-
БАНК» на накладных расходах, связанных с предоставлением кредита.
Если же попытаться избавиться от этого вида риска, то необходимо
диверсифицировать выдаваемые кредиты по видам деятельности заемщиков.
Но при этом для оценки риска нужно будет проанализировать показатели и
состояние многих видов экономической деятельности.
Рассчитаем целесообразность внедрения кредита «Начало».
Эффективность кредитных продуктов определим путем сравнения затрат на
выдачу предложенных кредитов и дополнительного дохода по данным
операциям.
Расчет доходности от внедрения новых видов кредитования приведем в
таблице 25.
Таблица 25
Расчет экономической эффективности от внедрения новых видов
кредитования АО «АЛЬФА-БАНК»
Показатель
Сумма,
(тыс.рублей).
Затраты на внедрение новых видов кредитования
759,3
Сумма собственных средств на покрытие кредитов
2000
Прибыль от новых видов кредитования (12000 * 16,4%)
1968
Экономический эффект от внедрения новых видов
кредитования
1208,7
Таким образом внедрив новые виды кредитования, при условии
мобилизации всех выделенных на них кредитных средств, сумма
дополнительного дохода составит 1208,7 тыс.рублей в год.
Для реализации проекта планируется проведение рекламной кампании.
Мероприятия с указанием расходов приведены в таблице 26.
75
Таблица 26
Расчет затрат на рекламу проекта
Статья расходов
Сумма,
тыс.
рублей
Выпуск рекламных брошюр, 3000 штук. Стоимостью 15 рублей.
45
Ролик по радио области
20
Реклама в местных районных газетах (300 рублей за выход –
планируемый выход в течении месяца 8 раз в каждом районе)
144
Реклама по телевидению
343
Обновление сайта
20
Всего
572
Рассчитаем целесообразность внедрения кредита «Новогодний».
Таблица 27
Расчет экономической эффективности от внедрения новых видов
кредитования АО «АЛЬФА-БАНК»
Показатель
Сумма, (тыс.
рублей).
Затраты на внедрение новых видов кредитования
1331,3
Сумма собственных средств на покрытие кредитов
2500
Прибыль от новых видов кредитования (23000 *
14,5%)
3335
Экономический эффект от внедрения новых видов
кредитования
2003,7
Таким образом, внедрив новые виды кредитования, при условии
мобилизации всех выделенных на них кредитных средств, сумма
дополнительного дохода составит 2003,7 тыс.рублей в год.
Другим мероприятием было совершенствование методики оценки
кредитоспособности и внедрение должности инспектор – технолог.
Определим эффективность данных мероприятий.
Доход от внедрения новой должности технолога по кредитованию на
местах будет заключаться в том, что у банка будет совершенствоваться
кредитная политика и клиенты не будут переходить в другие банки.
Известно, что ежегодно, определенный процент заемщиков АО «АЛЬФА-
76
БАНК», вследствие неудовлетворения кредитной политикой банка, не
пролонгируют имеющееся договора. В расчетах предположим, минимальный
процент – 1%.
В таблице 28 приведен расчет эффективности от внедрения новой
должности.
Таблица 28
Расчет эффективности от внедрения новой должности
Проблема
Пути решения
Затраты,
связанные с
внедрением
мероприятия,
(тыс. рублей).
Экономиче
ский
эффект
(тыс.
рублей)
Совершенствова
ние кредитной
политики АО
«АЛЬФА-
БАНК»
Внедрение должности
кредитного менеджера
на местах (эффект –
рост прибыли от
процентных доходов
на 1%)
712,3
15883,3
Увеличение суммы процентных доходов АО «АЛЬФА-БАНК»
составит:
1659559 * 0,01 = 16595,6 тыс. рублей.
Экономический эффект составит:
Эф = Дополнительные доходы – Расходы по введению должности
(таблица 28) = 16595,6 – 712,3 = 15883,3 тыс. рублей.
Предложенные управленческие решения должны оказать
непосредственное влияние на эффективность размещения средств АО
«АЛЬФА-БАНК».
Механизм повышения финансовой устойчивости АО «АЛЬФА-БАНК»
за счет предлагаемых выше мероприятий можно представить следующим
образом. У АО «АЛЬФА-БАНК» на данный момент есть запас финансовой
устойчивости на краткосрочной основе, поэтому АО «АЛЬФА-БАНК» может
77
позволить себе расширение объемов кредитования населения, что позволит
решить проблему снижения доходности операций.
Если будет реализовано предлагаемое мероприятие, то АО «АЛЬФА-
БАНК» удастся предотвратить потери, поскольку возрастет качество активов
(в данном случае качество вложений в виде кредитов, выданных физическим
лицам), что будет способствовать улучшению финансовой устойчивости АО
«АЛЬФА-БАНК». Как показано выше, сумма выданных кредитов увеличится
на 15883,3 тыс. рублей. Можно предположить, что применение предлагаемой
системы позволит уберечь АО «АЛЬФА-БАНК» от проблемных кредитов,
т.е. вновь выданные кредиты будут погашаться без просрочек.
Следовательно, величина показателя ПА3 (доля просроченных ссуд -
удельный вес просроченных ссуд в общем объеме ссуд) с 1,44% на 2018 г.
сократится до величины (в расчете показателя использованы данные,
выраженные в млн. рублей.):
ПАЗ = 1 – (1257708 – 15883,3) / 1257708 = 1,26%
Таким образом, сокращение показателя сократится на 12,5%, что
сделает банк более финансово устойчивым за счет улучшения качества
активов.
В таблице 29 составим сводный расчет экономической эффективности
всех предложенных мероприятий.
Таблица 29
Сводный расчет экономической эффективности предложенных
мероприятий
Мероприятия
Значение для целей
управления активами
Экономический
эффект, тыс.
рублей
Внедрение кредита «Начало»
Дополнительное
привлечение денежных
средств, повышение
эффективности управления
активами АО «АЛЬФА-
БАНК» и всей его работы в
целом
1208,7
78
Продолжение таблицы 29
Мероприятия
Значение для целей
управления активами
Экономический
эффект, тыс.
рублей
Использование кредитного
продукта «Новогодний»
2 003,7
Совершенствование
методики оценки
кредитоспособности и
внедрение должности
инспектор – технолог
Совершенствование
кредитной политики и
клиенты не будут
переходить в другие
кредитные организации,
снижение доли
просроченных ссуд
15883,3
В таблице 30 систематизированы прогнозные значения ключевых
показателей финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК».
Таблица 30
Прогноз ключевых показателей финансового состояния
АО «АЛЬФА-БАНК»
Показатели
2018 г.
Прогноз
2019 г.
Отклонение,
%
1. Соотношение чистых процентных
доходов и активов
2,73
2,79
+2,20
2. Покрытие долгосрочных кредитов
долгосрочными депозитами
66,0
72,2
+9,39
3. Удельный вес просроченных кредитов, %
1,44
1,26
-12,5
Рисунок 17. Прогноз соотношения чистых процентных доходов и
активов АО «АЛЬФА-БАНК» после реализации мероприятий.
2,7
2,72
2,74
2,76
2,78
2,8
2018 г.
Прогноз 2019 г.
2,73
2,79
79
Соотношение чистых процентных доходов и активов АО «АЛЬФА-
БАНК» после реализации мероприятий возрастет на 2,20%.
Рисунок 18. Прогноз показателя покрытия долгосрочных кредитов и
депозитов в АО «АЛЬФА-БАНК» после реализации мероприятий
Показатель покрытия долгосрочных кредитов и депозитов в АО
«АЛЬФА-БАНК» после реализации мероприятий возрастет на 9,39%
Рисунок 19. Прогноз удельного веса просроченных кредитов (%) в АО
«АЛЬФА-БАНК» после реализации мероприятий
Удельный вес просроченных кредитов (%) в АО «АЛЬФА-БАНК»
после реализации мероприятий сократится до 1,26% против 1,44% в 2018 г.
ВЫВОДЫ ПО ГЛАВЕ 3
Перспективным направлением для АО «АЛЬФА-БАНК»
представляется расширение линейки кредитных продуктов для физических
лиц. Это позволит решить и такую проблему в обеспечении финансовой
устойчивости как недостаточная прибыльность кредитно- депозитных
62
64
66
68
70
72
74
2018 г.
Прогноз 2019г.
66
72,2
3,75
3,8
3,85
3,9
3,95
4
2018 г.
Прогноз 2019г.
3,97
3,85
80
операций.
Проведенный анализ показал, что АО «АЛЬФА-БАНК» имеет
проблемы с недостаточно высоким уровнем качества активов. Актуальность
данной проблемы объясняется увеличивающейся на протяжении
анализируемого периода удельным весом просроченных кредитов. В АО
«АЛЬФА-БАНК» применяется скоринговая система оценки
кредитоспособности физических лиц, основным недостатком которой
является то, что она плохо адаптируема и не в полной мере отражает
настоящее положение дел. Для решения данной проблемы предлагается
внедрить в банке усовершенствованную методику оценки
кредитоспособности заемщиков – физических лиц. В результате того
потребуется назначение новой должности «Инспектора-технолога» который
будет заниматься не только должностными обязанности кредитного
Инспектора, но и на регулярной основе выявлять недостатки кредитного
процесса, с внесением рекомендаций по изменению технологии прохождения
заявки, усовершенствованию используемого программного обеспечения,
иных аспектов направленных на ускорение процесса кредитования, что в
конечном итоге должно привести к формированию более эффективной
кредитной политики.
Предложенные мероприятия являются эффективными и могут быть
реализованы в практике деятельности АО «АЛЬФА-БАНК».
81
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В настоящее время любой коммерческий банк или корпорация
обладает определенной самостоятельностью в выборе принципов
формирования кредитной политики.
Кредитная политика должна охватывать важнейшие элементы и
принципы организации кредитной работы, определять приоритетные
направления в области предоставления ссуд клиентам, направленные на
сбалансирование кредитного портфеля и снижение рисков.
Управление кредитной политикой имеет специфические методы
управления, в то же время использует общенаучный методический
инструментарий и методический инструментарий управления банковским
портфелем, в состав которого входит кредитный портфель.
Методический инструментарий управления банковским портфелем
включает специальные методы, разработанные в финансово-банковском
секторе экономики, методы интерпретации и моделирования, а также
методы портфельной теории.
Различают активную и пассивную модель управления кредитной
политикой.
Объектом исследования в данной работе является АО «АЛЬФА-
БАНК» – один из крупнейших универсальных банков России,
принадлежащий консорциуму «Альфа-Групп».
Предприятия «Альфа-Групп» работают в таких сферах экономики, как
коммерческая и инвестиционная банковская деятельность, управление
активами, страхование, розничная торговля, водоснабжение и водоотведение,
производство и реализация минеральной воды, а также специальные
инвестиционные ситуации.
Высокие показатели АО «АЛЬФА-БАНК» свидетельствуют о том, что
компания сохраняет свою позицию на рынке финансирования России с
большим портфелем (доля на рынке корпоративного кредитования выросла
82
до 4,60% по сравнению с 4,20% на начало 2018 года; доля на рынке
розничного кредитования выросла до 2,96% по сравнению с 2,33%; доля на
рынке кредитных карт выросла до 11,17% по сравнению с 8,46%; доля на
рынке привлечения средств физических лиц до востребования до 10,04% по
сравнению с 8,73%; банк усилил свои позиции на рынке привлечения средств
розничных клиентов и занял третье место среди крупнейших российских
банков, нарастив долю рынка до 3,75% с 3,11% на начало года), клиентской
базой (около 20% доли рынка) и региональной сетью.
На 1 июля 2019 года объем нетто-активов кредитной организации
составил 3,39 трлн рублей, объем собственных средств – 403,46 млрд рублей.
По итогам I полугодия 2019 года банк демонстрирует прибыль в размере
13,70 млрд рублей.
Сеть подразделений: головной офис (Москва); 7 филиалов; 312
дополнительных офисов; 306 кредитно-кассовых офисов; 170 операционных
офисов; 4 операционные кассы вне кассового узла.
Все требования по пруденциальным нормативам Банка России
компанией выполняются.
По состоянию на 01.09.2019 чистые активы АО «АЛЬФА-БАНК»
составляют 3.4 трлн. руб. Динамика чистых активов положительна, с начала
года размер чистых активов Банка вырос на 6.4%. В частности, за последний
месяц чистые активы возросли на 6.4%. Наибольший удельный вес в активах
занимают кредиты клиентам.
На 01.09.2019 объем кредитного портфеля (нетто) составляет 2,1 трлн.
руб. или 62,6% чистых активов. С начала года размер чистого кредитного
портфеля увеличился на 11.9%, что обусловлено как ростом объемов
кредитования, так и улучшением качества кредитного портфеля,
сопровождающимся высвобождением резервов. За последний месяц прирост
чистого кредитного портфеля составил 46.5 млрд. руб. По состоянию на
01.09.2019 отношение кредитов к депозитам (loan-to-deposit ratio) составляет
91%. В структуре кредитного портфеля преобладает корпоративный
83
кредитный портфель (74.6%), на розничный кредитный портфель приходится
25.4%. Рост ссудной задолженности физических лиц опережает темп роста
корпоративного кредитного портфеля (+28,1% против +5,5%,
соответственно). Качество кредитного портфеля приемлемое, по состоянию
на 01.09.2019 доля просроченной задолженности составляет 8,6%. С начала
года объем просроченной задолженности вырос на 62,9%, доля просроченной
задолженности в кредитном портфеле возросла на 277.4 б.п. Просроченная
задолженность по ссудам юридическим лицам составляет 148,8 млрд. руб.
или 8,5% корпоративного кредитного портфеля, размер просроченной
задолженности по ссудам, предоставленным физическим лицам, составляет
40,3 млрд. руб. (6,8% от объема кредитов физлиц). На 01.09.2019 резервы на
возможные потери сформированы под 8% ссудной задолженности.
На портфель ценных бумаг приходится 13,9% чистых активов. В
портфеле ценных бумаг преобладают облигации (97,2%), вложения в акции
составляют 13,1 млрд. руб. Портфель облигаций составляет 462,9 млрд. руб.,
в том числе вложения в высоколиквидные долговые обязательства РФ
составляют 168,2 млрд. руб., вложения в облигации иностранных государств
составляют 47,8 млрд. руб., вложения в облигации иностранных банков
составляют 3 млн. руб., вложения в ценные бумаги зарубежных компаний
составляют 157,7 млрд. руб., вложения в облигации российских компаний
составляют 75,5 млрд. руб. Качество ценных бумаг хорошее, резервы на
возможные потери составляют всего 0,1% портфеля.
Динамика изменения кредитного портфеля демонстрирует стабильный
темп роста кредитного портфеля. За последние три года объем портфеля
вырос почти в 1,6 раза.
Наибольший удельный вес (более 62,6%) остается за кредитами,
направленными на развитие бизнеса.
Итак, проектные решения по совершенствованию управления
кредитной политикой в АО «АЛЬФА-БАНК» заключаются в следующем:
- расширение номенклатуры кредитных продуктов, подкрепленное