35
- инкассации векселей, денежных средств, платежных и расчетных
документов и осуществлении кассового обслуживания физических и
юридических лиц;
- покупке и продаже иностранной валюты в наличной и безналичной
формах;
- привлечении во вклады и размещении драгоценных металлов;
- выдаче банковских гарантий;
- осуществлении переводов денежных средств по поручениям
физических лиц без открытия банковских счетов;
- осуществлении лизинговых операций;
- оказании брокерских, консультационных и информационных услуг;
- осуществлении эмиссии и обслуживания банковских карт;
- осуществлении выпуска, покупки, продажи, учета, хранения и иных
операций с ценными бумагами.
Средства для этой деятельности привлекаются Банком из следующих
источников: средства акционеров; вклады частных клиентов; средства
юридических лиц; другие источники, в том числе заимствования на
международных финансовых рынках.
В настоящее время уставный капитал Сбербанка превышает 67 млрд
рублей, а объем активов достиг 22959 млрд рублей, что делает его крупнейшим
банком в Российской Федерации. Лидируя в российском банковском секторе по
объему активов, Сбербанк при этом занимает наибольшую долю депозитов и
является основным кредитором российской экономики.
Сегодня клиентами банка являются муниципальные образования,
регионы Российской Федерации, государственные предприятия, малый и
средний бизнес, крупные корпорации и частные лица. Банк оказывает услуги
миллиону предприятий (при том, что в стране зарегистрировано 4.5 млн.
юридических лиц) и 100 миллионам физлиц (что составляет 70% населения
страны).
36
Группа ПАО «Сбербанк России» включает в себя четыре дочерние банка
(до декабря 2017 года их было пять, однако 13.12.2017 Сбербанк продал ПАО
«ВиЭс Банк» (Украина) - ОАО «БПС-Сбербанк» (Беларусь), Sberbank Europe
AG (Австрия, Босния и Герцеговина, Хорватия, Чешская Республика, Венгрия,
Словакия, Словения, Сербия, Германия. Европейская сеть Sberbank Europe
состоит из 282 отделений), ДБ АО «Сбербанк» (Казахстан), Sberbank
(Switzerland) AG (Швейцария), DenizBank (Турция); одно представительство
(Китай); один филиал в Индии.
В состав ПАО «Сбербанк России» входят 12 территориальных банков и
более 16 000 отделений (территориальные банки и отделения также называются
в Уставе Сбербанка филиалами
18
) - Байкальский банк, Волго-Вятский банк,
Дальневосточный банк, Западно-Сибирский банк, Московский банк,
Поволжский банк, Северо-Западный банк, Сибирский банк, Среднерусский
банк, Уральский банк, Центрально-Черноземный банк, Юго-Западный банк.
По форме своей организационная структура Сбербанка считается
акционерным учреждением, приравненным к открытому типу.
Его учредителем является российский Центральный банк, который
обладает контрольным пакетом акций сберегательного учреждения. Это
определяет специальное положение Сбербанка на площадке рынка по
финансовым инструментам.
Организационную структуру банка можно представить следующим
образом: Сбербанк (головной офис), территориальные банки, отделения.
Архитектура организационной структуры Сбербанка продиктована двумя
главными основаниями, а именно: структурой управления и схемой служб и
функциональных подразделений.
Структура управления Сбербанка представлена на рисунке 5.
18
Устав Публичного акционерного общества «Сбербанк России» – Электрон. текстовые
данные. – Иваново, 2018. – Режим доступа: // http://www.sberbank.com/ru
37
Рисунок 5 - Структура управления Сбербанка
Управленческая структура банка предусматривает наличие правящих
органов, утверждение их ответственности, полномочий и взаимодействия при
проведении банковской деятельности.
Наивысшим органом по управлению Сбербанком выступает собрание его
акционеров, которое проводит выборы наблюдательного совета и правления
банка.
В целях глобального руководства работой банка, а также контроля
деятельности правления и ревизионной комиссии избирают совет банка.
Совет банка проводит выполнение следующих задач:
- определяет вектор направленности деловой политики учреждения;
- проводит контролирующую работу ревизионной комиссии и
правления;
- утверждает годовую отчетность; осуществляет кредитный контроль
и ведет инвестиционную работу;
- проводит выборы председателя.
При Совете происходит формирование двух комитетов - кредитного и
ревизионного.
Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Президентом
Банка, Председателем Правления Банка и членами Правления Банка.
Территориальные банки возглавляются председателями, отделения –
управляющими. В филиалах создаются коллегиальные органы управления.
ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ
АКЦИОНЕРОВ БАНКА
НАБДЮДАТЕЛЬНЫЙ
СОВЕТ БАНКА
КРЕДИТНЫЙ КОМИТЕТ
РЕВИЗИОННЫЙ КОМИТЕТ
ПРЕЗИДЕНТ БАНКА
ПРЕДСЕДАТЕЛЬ
ПРАВЛЕНИЯ БАНКА
ПРАВЛЕНИЕ БАНКА
ФИЛИЛАЛЫ
38
Филиалы Сбербанка России расположены по всей стране.
На саму структуру по управлению банком непосредственно решающее
значение оказывает правовая форма мобилизации его личного имущества и
организационно-структурное построение, то есть уровень развития сети
учреждения.
Сберегательный банк России как главная контора руководит работой
самых нижних подразделений своей структуры.
Ивановское отделение Сбербанка входит в состав Среднерусского банка
(территориальная структура Среднерусского банка представлена на рисунке 6).
Рисунок 6 - Территориальная структура Среднерусского банка
Среднерусский банк Сбербанка России осуществляет свою деятельность
на территории Московской, Тульской, Брянской, Рязанской, Тверской,
Калужской, Смоленской областей.
Территория обслуживания банка составляет 310 тыс. кв. км, на которой
проживают более 14,6 млн человек.
В состав Среднерусского банка ПАО «Сбербанк России» входит более
полутора тысяч отделений.
39
Организационная структура управления Ивановского отделения
представлена на рисунке 7.
Рисунок 7 – Организационная структура Ивановского
отделения Сбербанка
Ивановское отделение Сбербанка осуществляет следующие банковские
операции:
- привлечение денежных средства физических и юридических лиц во
вклады (до востребования и на определенный срок);
- размещение указанных выше привлеченных средств от своего
имени и за свой счет;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц, осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-
корреспондентов;
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и осуществление кассового обслуживания физических и
юридических лиц;
- покупка и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной
формах;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
- выдача банковских гарантий;
Управляющий
Ивановским отделением
Заведующие Д/О
Операционисты
Консультанты
Инкассация
Специалисты
Клининг
Безопасность
IT
40
- осуществление переводов денежных средств по поручениям
физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых
переводов).
Помимо перечисленных выше банковских операций Ивановское
отделение Сбербанка осуществляет следующие сделки:
- выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих
исполнение обязательств в денежной форме;
- приобретение прав требования от третьих лиц исполнения
обязательств в денежной форме;
- осуществление доверительного управления денежными средствами
и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
- осуществление операций с драгоценными металлами и
драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской
Федерации;
- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам
специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения
документов и ценностей;
- осуществление лизинговых операций;
- оказание брокерских, консультационных и информационных услуг.
Ивановское отделение Сбербанка осуществляет валютный контроль за
операциями клиентов - физических и юридических лиц.
Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в
рублях и в иностранной валюте.
Наряду с приёмом вкладов Ивановское отделение Сбербанка обслуживает
экономически активное население и пенсионеров, выплачивая им доходы.
Ивановское отделение Сбербанка предоставляет услуги физическим и
юридическим лицам.
В состав предложения для физических лиц входят кредиты, вклады,
страхование, переводы, оплата услуг, налогов, ЖКХ, пошлин, штрафов и т.д;
41
аренда банковских ячеек, покупка, продажа и обмен валюты, операции с
драгоценными металлами и т.д.
Корпоративным клиентам Ивановское отделение предлагает систему
дистанционного банковского обслуживания.
Система дистанционного банковского обслуживания корпоративных
клиентов Сбербанк бизнес онлайн позволяет юридическим лицам и
индивидуальным предпринимателям управлять своими счетами и средствами
дистанционно. Данная услуга значительно упрощает процесс взаимодействия
между Банком и клиентом, а также любые операции и операции по текущим
счетам.
Сервис Сбербанк бизнес онлайн:
- получение оперативной информации по всем операциям, операциям
и остаткам на счетах;
- прием платежных документов и их обработка в электронном виде;
- отправка электронных документов с возможностью прикрепления
файлов;
- получение SMS-уведомления о движении электронной
документации (получение, оформление или отказ в оформлении платежных
документов);
- возможность отправки электронных документов контрагентам (E-
invoicing).
Сбалансированная кредитная политика Банка и целенаправленная работа
с проблемными кредитами обеспечили значительное сокращение просроченной
задолженности по кредиту.
Основным направлением кредитования является отрасль, на долю
которой приходится 39,47% кредитов, это свидетельствует об основной
стратегии кредитной политики, проводимой Сбербанком, но на второе место
можно поставить строительную, торгово-посредническую деятельность и
коммерческие банки, на долю которых в совокупности приходится 30,33%.
42
Меньше внимания уделяется сельскому хозяйству, так как в этой отрасли
наиболее сложная ситуация и низкая возможность погашения.В Ивановской
области Сбербанк занимает первое место среди банков по надежности,
кредитам, вкладам и активам.
19
2.3. Анализ основных показателей процесса управления кредитными
операциями Ивановского отделения Среднерусского банка ПАО
«Сбербанк России»
Важнейшим итогом Группы Сбербанк по МСФО к концу 2017 года
является повышение эффективности деятельности в целом - улучшение
отношения расходов к доходам до 39,7 % и увеличение покрытия
операционных издержек чистым комиссионным доходом до 51,5 %.
В совокупности это существенно снижает чувствительность банка
к возможному сокращению маржинальности банковского бизнеса (Приложение
1).
Факторный анализ изменения чистого процентного дохода Группы
Сбербанк по МСФО в 2016–2017 годах представлен в Приложении 2.
Структура кредитного портфеля Группы Сбербанк по МСФО
представлена в Приложении 3.
Объем кредитных операций банка, в т. ч. по формам, видам, заемщикам,
по срокам, отражается в кредитном портфеле, поэтому ключевым показателем
эффективности процесса управления кредитными операциями коммерческого
банка является качество кредитного портфеля Ивановского отделения
Сбербанка.
Структура кредитного портфеля Ивановского отделения Сбербанка в
динамике (за 2015-2017 гг.) представлена в таблице 4.
19
Сбербанк России в Иваново – Электрон. текстовые данные. – Иваново, 2018. – Режим
доступа: http://www.capitaloff.ru/banki/sberbank-rossii/?city=ivanovo
43
Таблица 4
Структура кредитного портфеля Ивановского отделения
Сбербанка в динамике (за 2015-2017 гг.)
Статьи баланса
2015 г.
2016 г.
2017 г.
сумма
(тыс.
руб.)
уд. в
ес
(%)
сумма
(тыс.
руб.)
уд.
вес
(%)
сумма
(тыс.
руб.)
уд.
вес
(%
)
1.Краткосрочная
задолженность
по кредитам (Кк)
3 805 542
10,1
5 558 724
13,6
9 091 462
18,
8
1.1. Кредиты
физическим
лицам
419 748
1,11
307 567
0,75
437 340
0,9
1.2. Кредиты
юридическим
лицам
3 385 794
8,99
5 251 157
12,8
8 654 122
17,
9
2. Долгосрочная
задолженность
по кредитам (Кд)
33 879 199
89,9
35 355 809
86,4
39 230 789
81,
2
2.1. Кредиты
физическим
лицам
10 764 567
28,5
6
10 663 751
26,0
6
12 884 912
26,
7
2.2. Кредиты
юридическим
лицам
23 114 632
61,3
4
24 692 058
60,3
5
26 345 877
54,
5
3.Всего (Кк+Кд)
37 684 741
100
40 914 533
100
48 322 251
100
Из проведенного анализа можно заметить, что в Ивановском отделении
Сбербанка кредитный портфель стабильно увеличивается (рисунок 8).
Рисунок 8 – Динамика кредитной задолженности Ивановского
отделения Сбербанка за 2015-2017 гг.
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
2015 год 2016 год 2017 год
Краткосрочная задолженность по кредитам Долгосрочная задолженность по кредитам
44
В 2016 году долг клиентов перед Банком увеличился на 8,5% по
сравнению с 2015 годом, а в 2017 году – на 18,1% по сравнению с 2016 годом,
что является следствием эффективной кредитной политики Банка,
направленной на расширение предложения кредитных ресурсов различным
категориям заемщиков.
Долгосрочная задолженность по кредитам за 2015-2016 гг. занимает
более 50% доли в общем объеме кредитов, что подтверждает положительный
рост кредитного портфеля Ивановского отделения Сбербанка (рисунок 9).
Рисунок 9 – Структура кредитной задолженности Ивановского
отделения Сбербанка в 2017 гг.
Наибольшая доля в кредитном портфеле Ивановского отделения
Сбербанка принадлежит кредитам юридических лиц (рисунок 10).
Рисунок 10 – Структура кредитного портфеля Ивановского
отделения Сбербанка в 2017 гг.
18,20%
81,80%
Краткосрочная задоженность Долгосрочная задолженность
72,40%
27,60%
Кредиты юридическим лицам Кредиты физическим лицам