77
Таблица 18
Оценка показателей деятельности заемщика
Анализируемый
фактор
Критерии оценки
Нормальное
количество
баллов
Полученное
количество
баллов
Финансовые показатели
Наличие в
собственности
имущества
Нет имущества
0
5
Рыночная стоимость
до 10 тыс. долларов
США
5
Рыночная стоимость
свыше 10 тыс.
долларов США
10
Наличие полиса
страхования жизни
(срок действия
полиса – на срок
действия кредитного
договора)
Нет
0
0
Да
5
Показатели трудовой деятельности
Непрерывный
трудовой стаж на
последнем месте
работы
До 1 года
0
0
Свыше 1 года
5
Занимаемая
должность на
последнем рабочем
месте
Работник
0
0
Руководитель
среднего звена
5
Владелец бизнеса,
руководитель
высшего звена
10
Образование
Среднее либо нет
информации
0
5
Высшее
5
Профессия
С высоким риском**
0
5
С низким риском***
5
ИТОГО
50
15
78
Таблица 19
Итоговый рейтинг финансовой состоятельности заемщика
Сумма баллов
Итоговая
характеристика
Итоговый
рейтинг
финансовой
состоятельности
Коэффициент
рейтинга
состоятельности
30 и более баллов
Хороший
1
1
От 20 до 30
баллов
Средний
2
0,8
От 15 до 20
баллов
Средний под
наблюдением
3
0,6
Менее 15 баллов
Плохой
4
0,3
Для определения рейтинга стабильности чистого дохода клиента
осуществляется анализ и расчет следующих параметров:
Суммарный среднемесячный доход заемщика (Табл.20)
Д = Дос + Ддоп (2.2)
Таблица 20
Доходы за последние 6 месяцев Харина А.А., руб.
Адрес
организации
Ноябрь
2012
Декабрь
2012
Январь
2013
Февраль
2013
Март
2013
Апрель
2013
ул.Перова, 13
52756
64460
66800
59670
53378
56860
Для расчета платежеспособности необходим среднемесячный доход за
шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем случае
уплаченных налогов. Так как у нас предоставлена только справка по форме 2-
НДФЛ доход с основного места работы рассчитывается следующим образом:
Д= (52756+64460+66800+59670+53378+56860)/6-13%= 51 318,6 руб.
Совокупные среднемесячные расходы Заемщика на период
кредитования:
Р = Рт + Рдоп+Рок*N (2.3)
В качестве суммы расходов приняты совокупные среднемесячные
расходы Заемщика в сумме 12 000 рублей. Так же у клиента имеется
действующий кредит в другом банке, сумма ежемесячного платежа по
которому составляет 3 000рублей.
79
Р = 12000+3000+ 14 375= 21 612,55 руб.
Рок = ((230 000*19%)*2+230 000)/48=6 612,55р
Чистый доход заемщика
Чд = Д – Р =29 706,05 руб.
Расчетный лимит кредитования – доступная сумма кредита, которая
может быть предоставлена Заемщику, определяемая как произведение
среднемесячного чистого дохода Заемщика, рассчитанного без учета
расходов по обслуживанию кредита в Банке, коэффициента рейтинга
состоятельности Заемщика и количества месяцев испрашиваемого
кредита.
Lр= Чдбк*Крс*t, (2.4)
где
Чдбк = (51 318,6 -12 000-3 000)=36 318,6 руб
Крс=0,6
t = 48 месяца
Lр= 1 045 975,6 руб
Определение коэффициента стабильности чистого дохода.
К
счд
= Чд/ Д
К
счд
= 29 706,05 /51 318,6
К
счд
= 0,61
Таблица 21
Оценка рейтинга стабильности чистого дохода клиента
Рейтинг стабильности
чистого дохода
Значение
коэффициента
стабильности
чистого дохода
Оценка
1
>=1,0<0,6
Стабильный чистый доход
2
>=0,6<0,3
Достаточный чистый доход
3
<=0,3
Слабый чистый доход
80
Таблица 22
Финансовое положение Клиента
Рейтинг финансовой
состоятельности
1
2
3
4
Рейтинг стабильности
чистого дохода
Стабильный чистый доход
А
В1
В3
С1
Достаточный чистый доход
В1
В2
В4
С2
Слабый чистый доход
В3
С1
С2
С3
А – хорошее финансовое положение;
В1, В2, В3, В4 – среднее финансовое положение;
С1, С2, С3 – плохое финансовое положение.
хорошее
среднее
Плохое
--
Х
--
После проведенного анализа можно сделать вывод:
На основании Положения о порядке формирования резервов на
возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности
в Банке, учитывая финансовое положение Заемщика, оценивается как среднее,
качество обслуживания долга как хорошее, ссуду можно отнести ко 2-ой
категории качества. Размер расчетного резерва равен – 25%. Сумма созданного
резерва равна – 50 000,00 рублей.
После проведенного анализа Кредитное Управление ПАО «Альфа-банк»
выносит свое заключение на Кредитный Комитет, который примет решение о
выдаче/отказе данного кредита.
2.3. Проблемы и инструменты развития российского кредитного рынка
Проблемы и перспективы потребительского кредитования
Экспертами современная ситуация в экономике оценивается как
стагнация, которая имеет тенденцию к сохранению. Характерной чертой такого
состояния экономики является рост реального ВВП по итогам года в пределах
81
0,5%. Одной из причин такого положения является сохранение напряженной
геополитической ситуации.
В этой ситуации проблемы функционирования как экономики в целом,
так и банковского сектора, в том числе и в сфере потребительского
кредитования, еще более усугубляются.
В настоящее время банки нарастили объемы кредитования в ущерб
надежности кредитного портфеля. Отмечается, что за 2015 год высокорисковый
розничный портфель вырос на 65%. В сегменте краткосрочного кредитования
особенно быстрыми темпами растет доля выдачи кредитов наличными и через
кредитные карты. Темпы роста объемов кредитования населения стали
значительно превышать темпы привлечения денег во вклады. В 2015 г. сектор
кредитования населения в целом, по предварительным оценкам, вырос на 37%,
а привлеченные средства физических лиц - на 18%.
47
Наиболее привлекательны для банков кредиты, которые выдаются срочно
и по сокращенному количеству документов без подтверждения дохода.
Разброс ставок по краткосрочным кредитам в настоящее время составляет от 17
- 19% годовых у крупнейших банков, до 50 - 70% у мелких и баснословных
350 - 700% у микрофинансовых организаций.
Однако, оценивая эффективность данных форм кредитования
физических лиц, можно сделать вывод о высокой степени риска
несвоевременного исполнения договоров по кредитам и невозврата таких
кредитов, о чем свидетельствует статистика.
По этим причинам, а так же по ряду других аналитиками прогнозируется
снижение темпов роста потребительского кредитования. Так, Мельникова О.В.
в публикации «Основные тенденции и проблемы развития рынка банковского
кредитования в 2016 – 2017 годах» делает следующий прогноз: «В сегменте
кредитования физических лиц прогнозируется замедление темпов роста
47
Финансовая отчетность по МСФО и финансовые презентации [Электронный
ресурс]. – Режим доступа:
http://www.sberbank.ru/volgograd/ru/investor_relations/accountability/fin_reports_ifrs/ (дата
обращения 20.03.2017)
82
кредитования, которое связано с ростом необеспеченного кредитования за счет
ограничения максимальных ставок, ухудшения качества кредитов, сокращения
спроса со стороны качественных заемщиков»
48
.
Процентная ставка пока не является ключевым параметром в
конкурентной борьбе (наибольший прирост кредитов показывают банки, чьи
процентные ставки находятся на среднем уровне или даже чуть выше него) и в
формировании массы доходов. Более важным фактором эффективности
считается уровень просроченной задолженности.
Традиционные лидеры рынка и главный среди них – Сбербанк,
продолжают удерживать свои позиции, несмотря на ужесточение конкурентной
борьбы. Важную роль при этом играет реклама и уже становящееся
традиционным восприятие населением данных банков как ведущих в этом
секторе финансовых услуг.
Преодолев проблему недостаточной организации клиентской работы,
неразвитых навыков и системы продаж и обслуживания банки повысили
эффективность использования двух важнейших конкурентных преимуществ:
сбытовой сети и клиентской базы.
Немаловажной системной проблемой является повышение финансовой
грамотности населения, его умения планировать личные финансы.
Аналитический центр общественного мнения «Левада-центр» в результате
проведенных исследований неэкономических факторов формирования
динамики и структуры потребительского поведения населения, сделал такое
заключение: «В среднем четыре из пяти городских российских семей не в
состоянии планировать свой семейный бюджет более чем на год вперед, а
каждая десятая семья вообще затрудняется оценить возможный горизонт
48
Егорова Н.Е. Понятие и правовая природа потребительского кредита // Актуальные
проблемы частноправового регулирования: материалы Всероссийского IX научного форума
(г. Самара, 27-28 мая 2011 г.). - Самара, 2016. - С. 351-353
83
планирования»
49
.
Низкая финансовая грамотность населения является существенным
барьером развития рынка. Доля лиц, незаинтересованных в банковских услугах,
финансово необразованных потребителей, которые не разбираются в
финансовом рынке, чувствуют себя дискомфортно в ситуации принятия
финансовых решений, достигает 80 % населения
50
.
Повышение финансовой грамотности является одним из основных
направлений формирования инвестиционного ресурса, обозначенных в
Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской
Федерации на период до 2020 года, утвержденной распоряжением
Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2010 г. N 1662-р.
Данные национальные инициативы призваны в конечном итоге
обеспечить укрепление среднего класса, повысить финансовое благосостояние
населения и снизить экономические и финансовые риски в условиях колебаний
рыночной экономики
51
.
В настоящее время банками, и, особенно, Сбербанком преодолена
проблема исключительно низкого уровня производительности труда,
основными причинами которого являлись излишняя громоздкость и сложность
бизнес-процессов, невысокий уровень специализации и разделения труда. По
этому показателю Сбербанк сильно проигрывал не только банкам развитых
стран, реализующих на территории нашей страны программы потребительского
кредитования, но и вновь образованным банкам с маленькой клиентской и
материальной базой, с непродолжительным опытом работы в этой сфере.
49
Потребительское кредитование Исследование Рейтингового агентства «Эксперт
РА» 2016 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://raexpert.ru/researches/banks/potrebcred_1h2016#att2 (дата обращения 20.03.2017)
50
Буздалин А. Новые горизонты ипотеки // Банки и деловой мир. 2016. - N 12. - С. 60
– 63
51
Распоряжение Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 г. N 1662-р
«О Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации
на период до 2020 года» (ред. от 10.02.2017) [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_82134/28c7f9e359e8af09d7244d8033c66928f
a27e527/ (дата обращения: 20.03.2017)
84
Большие проблемы в сфере потребительского кредитования, во многом
были связанны с недостатками законодательного регулирования в этой
области. Понадобилось 8 лет для того, чтобы появился Федеральный закон от
21 декабря 2015 г. N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»
52
,
обеспечивающий, по мнению исследователей, «справедливый баланс
интересов, как заемщиков, так и их кредиторов»
53
.
Большое значение в новом Законе придается заемщикам потребительских
кредитов, как экономически более слабой стороне во взаимоотношениях с
кредиторами.
С принятием данного Закона решается такая проблема, как отказ от
кредита, полученного в результате поспешно принятого решения. Для этого в
Законе введено правило о так называемом "периоде охлаждения" - сроке, в
течение которого гражданин, взявший деньги в долг, может "одуматься" и
отказаться от договора, возвратив всю сумму кредита и уплатив проценты
только за фактический срок пользования денежными средствами. При этом, не
требуется не только согласования с банком, но даже его предварительного
уведомления.
Нередко создавались ситуации, когда в целях возврата кредитов, к
заемщикам, по тем или иным причинам, неспособным вернуть долг вовремя,
применялись меры внесудебного, но чрезмерно навязчивого характера, такие,
как частые телефонные звонки и направление sms, в том числе в ночное время
и т.д. В целях предотвращения попыток «кошмарить» заемщиков или лиц,
предоставивших обеспечение по договору, Законом впервые введены
положения, запрещающие личные встречи, телефонные звонки, направление
sms в рабочие дни с 22 до 8 часов и в выходные и праздничные дни с 20 до 9
52
Федеральный закон от 21.12.2015 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2016) "О потребительском
кредите (займе)" [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/ (дата обращения: 20.03.2017)
53
Белоусов А.Л. Потребительское кредитование [Текст] / А.Л. Белоусова //Финансы и
кредит- 2016.- № 25- 64с
85
часов по местному времени места жительства заемщика или лица,
предоставившего обеспечение кредита.
Вместе с тем, учеными – юристами в ходе исследования Федерального
закона от 21 декабря 2015 г. N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»
констатируется его недостаточно высокое качество. Так, Кукушкин В.М.,
доцент кафедры финансового права Уральской государственной юридической
академии, проанализировав статьи Закона, высказал следующее мнение: «В
итоге приходится констатировать, что Федеральный закон «О потребительском
кредита (займе)» оказался нормативным актом с достаточно низким качеством.
Самое главное - цель данного Закона, ради которой он и принимался,
достигнута, представляется, не будет»
54
. Им приведены примеры неточностей,
противоречий, ошибочных подходов в положениях Закона, которые, по его
мнению, приведут к усугублению проблем потребительского кредитования.
На самом деле, через 7 месяцев применения Закона, уже возникла
необходимость внесения в него изменений, которые были произведены в
соответствии с Федеральным законом от 21.07.2016 N 229-ФЗ «О внесении
изменений в статью 6 Федерального закона «О потребительском кредите
(займе)»
55
.
Проведенное исследование показало, что у банковской системы имеются
существенные сдвиги в положительную сторону в решении проблем, стоящих
на пути развития системы потребительского кредитования, однако, имеются
актуальные проблемы потребительского кредитования, поиск решений
которых должен быть продолжен, особенно в условиях современного
состояния экономики, которое, по мнению экспертов, обладает признаками
стагнации.
54
Воеводская Н.Д. Новые банковские технологии // Банковские услуги. - 2016. - С. 15-
18
55
Федеральный закон от 21.07.2014 N 229-ФЗ "О внесении изменений в статью 6
Федерального закона "О потребительском кредите (займе)") [Электронный ресурс]. - Режим
доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_165818/ (дата обращения:
20.03.2017)
86
Перспективы развития потребительского кредитования напрямую зависят
от состояния и перспектив развития экономики страны. В системе показателей
социально-экономического развития страны основными показателями,
определяющими перспективы развития потребительского кредитования,
являются реальная заработная плата, реальные доходы населения,
потребительский спрос и инфляция.
Настоящее состояние экономики и перечисленных показателей
свидетельствует о низких перспективах развития потребительского
кредитования.
Значения показателей, влияющих на потребительский спрос населения,
не позволяют сохранить темпы роста показателей потребительского
кредитования на уровне предшествующих лет.
По итогам 2016 года замедление темпов роста заработной платы
произошло не только в видах экономической деятельности, относящихся к
коммерческому сектору, но и в бюджетной сфере (образование, социальное
обеспечение, здравоохранение, государственное управление).
Согласно данным о тенденциях социально-экономического развития в
2016 году, представленных в Прогнозе социально-экономического развития
Российской Федерации на 2017 год и на плановый период 2018-2019 годов
56
по
итогам 8-и месяцев 2015 года темп роста заработной платы во всех сферах
экономической деятельности составлял 5,6 %. В аналогичном периоде 2016
года значение этого показателя сократилось на 2,7 %. Рост реальной заработной
платы по итогам 8 месяцев 2016 года составил 2,9%. При этом, темпы
замедления роста заработной платы в 2016 году ежеквартально нарастали и в
целом по году по мере сокращения финансовых возможностей государства и
бизнеса прирост заработной платы снизился до 1,5% против 4,8% в 2015 году.
56
Профессиональный интернет-портал о банковской деятельности и финансовом рынке
Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.bankir.ru (дата
обращения 20.03.2017)