67
На основании произведенных расчетов кредитный портфель АО
«Россельхозбанк» в предстоящем периоде может достичь 908,0 млрд. руб., в
т.ч. по розничным продуктам, предназначенных для физических лиц - 850 млрд.
руб., а по субъектам малого предпринимательства - 58 млрд. руб.
Среди факторов и условий, положительно влияющих на деятельность
АО «Россельхозбанк» и на результаты такой деятельности следует отметить:
формирование в последние годы нового сегмента рынка -
кредитования населения;
рост доверия населения к банковскому сектору;
увеличение реальных денежных доходов населения.
К внешним факторам, оказывающим сдерживающее влияние на
деятельность банка можно отнести:
высокую конкуренцию на рынке розничных услуг;
высокие риски кредитования;
нерешенность ряда вопросов залогового законодательства;
недостаточно высокий уровень финансовой культуры населения и
его доверия к кредитным организациям.
Составим прогноз основных показателей кредитования клиентов АО
«Россельхозбанк» на предстоящий период с учетом предложенных
мероприятий и выявленных положительных и отрицательных факторов
представлен в таблице 7.
Таблица 7
Прогноз основных показателей кредитования клиентов АО
«Россельхозбанк» на предстоящий период, с учетом
предложенных мероприятий
Показатели
Факт
2015 г.
Прогноз с учетом
предложенных
мероприятий
Темп
роста, %
Изменения,
+;-
Ссудная задолженность,
млрд. руб., в т.ч.
455,8
908
199,2
+491,2
- просроченная в сумме,
млрд. руб.
5,1
10,2
в 2,0 р.
+5,1
- в % к ссудной
задолженности
1,12
1,12
-
-
Резервы на возможные
690,1
908
131,5
+217,9
68
потери по ссудным
операциям - в сумме, млн.
руб
- в % к ссудной
задолженности
0,15
0,10
-
-0,05
Доходы от кредитных
операций - в сумме, млрд.
руб.
51,0
99
194,1
+48
- в % к ссудной
задолженности
11,2
11,0
-
-0,2
Таким образом, подводя итог проектной главы можно сказать, что
предложенные направления оптимизации позволят улучшить кредитный
портфель Банка. Предполагается, что процент просроченной ссудной
задолженности к общей сумме ссудной задолженности останется на уровне
фактических данных 2015 г., т.е. 1,12%. Произойдет улучшение кредитного
портфеля в связи с тем, что банк будет применять современные методы оценки
кредитоспособности заемщиков и строже подходить к выдаче ссуд клиентам. В
результате этого снизится процент начисляемых резервов по отношению к
ссудной задолженности с 0,15% до 0,10%. Доходы от кредитных операций
могут составить 99 млрд. руб., т.к. средний уровень процентной ставки в
условиях продолжающегося финансового кризиса снизится незначительно,
11,2% до 11,0%.
К основным причинам, обосновывающим положительную динамику
деятельности АО «Россельхозбанк», можно отнести:
профессионализм менеджмента банка;
активную политику расширения на российском рынке розничных
финансовых услуг;
высокую степень интеграции банка.
Стратегией АО «Россельхозбанк» является завоевание позиции
ведущего розничного банка России посредством концентрации усилий на росте
доли рынка с особым акцентом на целевые сегменты - состоятельные люди и
верхний сегмент среднего класса, а также компании малого бизнеса.
69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итог исследования необходимо отметить, что кредитные
отношения прочно закрепилась в действующих моделях развитой рыночной
экономики, ей принадлежит важная позиция в функционировании
экономического механизма.
По своей сути она является целой структурой экономического
кровообращения, которая регулирует, аккумулирует и перераспределяет
финансовые потоки, осуществляет взаиморасчеты между субъектами
экономики, а также предоставляет займы населению и отдельным отраслям
экономики.
Основная роль кредита заключается в аккумуляции временно свободных
денежных средств и направление их в те сектора рыночной экономики, которые
находятся на стадии подъема, они перспективны и способны приносить доход.
Кроме этого кредитные институты осуществляют и многие другие функции.
Данное перераспределение происходит через специализированные кредитные
институты, которые несут в себе ряд определенных и вполне конкретных
функций. Это четко организованный и работающий сектор экономики.
Кредитные отношения функционируют в системе экономических
отношений. В основе их лежит движение особого вида капитала - ссудного
капитала. Кредитные отношения - это обособленную часть экономических
отношений, связанная с предоставлением стоимости (средств) в ссуду и
возвратом ее вместе с определенным процентом. В современном хозяйстве
значительно расширяются границы кредитных отношений. Кредит обслуживает
все большую долю товарных потоков, заменяя традиционные товарно-
денежные отношения обмена. Кредит необходим как важное средство
обеспечения финансово-хозяйственной деятельности экономических субъектов.
Кредиты являются средством мобилизации денежных средств для
объектов кредитования и стимулируют их дальнейшее экономическое развитие.
Применяемые различные виды и условия кредитования дают субъектам
рыночных отношений право выбора наиболее выгодных условий по процентам
70
и срокам кредитования, что позволяет изыскать в нужный момент необходимые
денежные средства для дальнейшего развития.
Роль и место кредитных отношений в национальной экономике зависит
от состояния самой экономики. Современный кредит и кредитные отношения
носят переходный характер, они отражают кризисное состояние отечественной
экономической системы.
Кредитные отношения возникают и действуют между двумя
субъектами: кредитором, который предоставляет ссуду и заемщиком, который
получает заем. Движущим мотивом предоставления ссуды во временное
пользование является получение дохода в форме ссудного процента. Целью
кредитора является получение прибыли (процента); целью заемщика -
удовлетворения временной потребности в дополнительных денежных ресурсах.
Со стороны кредитора заем является актом коммерческого продаже на
определенный срок денежных средств. В группу кредиторов относят, прежде
всего, кредитные учреждения, среди которых главное место занимают банки.
Но кроме банков в кредитные отношения вступают и небанковские кредитные
учреждения - кредитные кооперативы и союзы, ломбарды, кассы
взаимопомощи, пункты проката и т.д.
Кредит - это форма проявления кредитных отношений, форма движения
ссудного капитала. Кредит выражает экономические отношения между
кредитором и заемщиком, возникающие при получении займа, пользование ею
и ее возвращения. Кредиторы предоставляют, а заемщики получают стоимость
(капитал) в заем, возвращая ее потом с процентом. Кредит как форма движения
ссудного капитала объединяет в себе два процесса:
аккумуляцию временно свободных денежных средств,
вложения, или размещение, этих средств.
В условиях развитого рыночного хозяйства кредит является
обязательным атрибутом механизма хозяйствования для всех экономических
субъектов.
71
В практической части исследования проведен анализ кредитных
отношений на современном этапе развития рыночной экономики, на примере
АО «Россельхозбанк».
Сегодня Россельхозбанк входит в число крупнейших банков страны и
лидирует среди кредиторов агропромышленного комплекса России, располагая
второй по величине в стране филиальной сетью. В арсенале банка десятки
кредитных программ: он активно кредитует животноводство, растениеводство,
приобретение сельхозтехники под ее залог, а также оказывает серьезную
помощь развитию малого агробизнеса — владельцам личных подсобных и
крестьянских (фермерских) хозяйств. Динамично развиваются банковские
продукты и услуги, предназначенные для физических лиц, среди которых
кредиты, вклады, денежные переводы Western Union, овердрафт, кредитование
корпоративных клиентов, депозиты и другие банковские продукты.
В 2015 году на динамику бизнеса Банка значительное влияние
оказывали негативные последствия кризисных явлений в мировой экономике,
которые начали свое развитие в конце 2013 года. В первой половине 2015 года
их влияние было особенно велико. Во второй половине 2015 года обозначились
некоторые признаки улучшения на мировом финансовом рынке. Государство
активно стимулировало экономику вливанием бюджетных средств на фоне
поэтапного снижения ставки рефинансирования Банком России. В условиях
избытка ликвидности в секторе кредитования корпоративных клиентов
существенно усилилась конкуренция среди банков. Для первоклассных
российских заемщиков вновь открылся мировой рынок заимствований.
Эти тенденции в сочетании с необходимостью обслуживания дорогих
кредитов, полученных корпоративными заемщиками в период острой фазы
кризиса, стимулировали предприятия к замене кредитов более дешевыми
альтернативными ресурсами, привлекаемыми с финансовых рынков.
В результате АО «Россельхозбанк» столкнулся со значительным
объемом досрочного погашения кредитов, пик которого пришелся на середину
и конец года, когда в отдельные месяцы общий объем погашаемых
72
корпоративными заемщиками кредитов превышал объем выдаваемых кредитов.
Вслед за динамикой конъюнктуры рынка со второй половины 2015 года АО
«Россельхозбанк» регулярно пересматривал ставки по кредитным продуктам
для корпоративных клиентов в сторону снижения.
В рамках оптимизационной стратегии нами изучена модель розничного
кредитного портфеля (МКП), сформулированная А.В. Мясиным, которая по
нашему мнению выступает комплексным инструментом финансового анализа,
которая по нашему мнению позволяет подходить к вопросу о выборе стратегии
ведения бизнеса с учетом вероятных последствий ее реализации. Надо
отметить, что данная модель является прикладным инструментом,
позволяющим оценить вероятное развитие ситуации в зависимости от заданных
сценариев.
В случае изменения макроэкономических условий МКП дает
возможность смоделировать поведение розничного кредитного портфеля и
ожидаемый финансовый результат в соответствии с внедрением новых
кредитных политик, призванных минимизировать возможные будущие потери
(убытки).
Особую актуальность рассмотренной модели подтверждает пристальное
внимание мирового банковского сообщества к стресс-тестированию банковских
организаций в последние несколько лет. По итогам стресс-тестов, проведенных
Европейской банковской организацией в 90 европейских банках, восемь
организаций не смогут справиться с новой волной финансовых потрясений.
В АО «Россельхозбанк» в рамках современных тенденций
приоритетными направлениями работы в сфере кредитования населения и
малого бизнеса в условиях мирового финансового кризиса будут являться:
с точки зрения роста активов - приоритет отдается «коротким» и
высокодоходным активам (что предполагает ограничение роста в сегменте
ипотечного кредитования);
73
кредитование населения - смещение приоритетов в сторону более
«коротких» кредитных продуктов (кредиты наличными, автокредиты);
продолжение кредитования малого бизнеса;
развитие лизинга для малых предприятий;
оперативное управление ставками.
Одним из важнейших направлений деятельности АО «Россельхозбанк»
становится:
работа, направленная на эффективное управление и сокращение
портфеля просроченной задолженности;
оптимизация процедур управления проблемной задолженностью;
активизация работы по сбору проблемной задолженности;
мониторинг портфеля на предмет усиления долговой нагрузки на
клиентов;
проактивная работа с клиентами;
переход к более консервативным процедурам оценки заемщиков;
оперативная корректировка скоринговых моделей;
рефинансирование валютного кредитного портфеля в рубли.
На основании произведенных расчетов кредитный портфель АО
«Россельхозбанк» в предстоящем периоде может достичь 908,0 млрд. руб., в
т.ч. по розничным продуктам, предназначенных для физических лиц - 850 млрд.
руб., а по субъектам малого предпринимательства - 58 млрд. руб.
74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Положение о порядке предоставления Банком России кредитным
организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами
(утв. Банком России 12.11.2007 № 312-П) (ред. от 09.09.2015)
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.12.2007 № 10658) // Вестник
Банка России, 17.12.2007. – № 69
2. Алиева З.Б., Абдуллаева Ш.А. Деятельность международных валютно-
кредитных организаций в мировой экономике // Новая наука: От идеи к
результату, 2016. – № 4-1. – С. 104-106
3. Андрюшин С.А. Банковские системы: учеб. пособие. – М.: Инфра-М,
2015. – 384 с.
4. Бабаев Б.Д., Роднина А.Ю. Об одном концептуальном взгляде на
кредитные отношения // Многоуровневое общественное
воспроизводство: вопросы теории и практики. - 2013. - № 5 (21). - С. 39-
57.
5. Багаев Г.В. Финансовый кризис: «история болезни» // Экономика и
управление: научно-практический журнал. - 2016. - № 3. - С. 44-49.
6. Банковская система в современной экономике / Под ред. проф. О.И.
Лаврушина. - М.: Норма,2013. – 675 с.
7. Банковское дело: учебник для вузов /Под ред. Г. Белоглазовой, Л.
Кроливецкой. - СПб.: Питер, 2013. – 400 с.
8. Булатов А.С. Экономика. - М.: Просвещение, 2013. – 512 с.
9. Ганжов Е.А. Капитал и основные функции негосударственных кредитно-
финансовых учреждений Центрального Черноземья в пореформенный
период // Исторические, философские, политические и юридические
науки, культурология и искусствоведение. Вопросы теории и практики. -
2013. - № 5-3. - С. 18-22.
10. Гарифуллина Р.Ф. Понятие кредитных отношений и преступлений в
сфере кредитных отношений // Евразийский юридический журнал. -
2016. - № 3 (94). - С. 256-258.
75
11. Глухова Л.В., Шерстобитова А.А. Некоторые аспекты управления
развитием экономических систем // Вестник Волжского университета
им. В.Н. Татищева. – 2015. - № 1(27). - С. 29-34.
12. Гольданский П.Р. Деньги. Кредит. Банки. - М.:БЭК, 2013. – 560 с.
13. Гонгало Б. М. Обеспечение исполнение обязательств. - М.: БЕК, 2015. –
418 с.
14. Гусейнов P.M., Горбачева Ю.В., История экономических учений. - М.:
Новосибирск, 2015. – 405 с.
15. Делягин М. Драйв человечества. Глобализация и мировой кризис. - М.:
Сфера, 2013. – 328 с.
16. Демин В.С. и др. Автоматизированные банковские системы. — М:
Менатеп-Информ, 2012. – 428 с.
17. Денисова А.Е. Кредит: его функция, формы и роль в современной
экономике: Сборник материалов VIII всероссийской, научно-
практической конференции молодых ученых с международным
участием «Россия молодая» КузГТУ,. 2016. - С. 580.
18. Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова.
- М.: Велби: Проспект, 2014. –848 с.
19. Дергачёв И.В. Международные кредитные отношения в условиях
финансовой глобализации // Вестник Тамбовского университета. - 2014.
- № 12 (92). - С. 347-351.
20. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. – 470 с.
21. Иванов В. Деньги. Кредит. Банки. М.: Проспект, 2013. – 351 с.
22. Каблахов Р.И., Эренценова М.А. Методологические основы и цели
управления финансово- кредитными отношениями в экономике
современной России // Вестник Северо-Кавказского гуманитарного
института. - 2016. - № 1. - С. 73-79.
23. Карташов А.В. Регулирующая функция финансов и государственный
кредит (финансово-правовые аспекты) // Государство и право. - 2013. -
№ 10. - С. 86-89.
76
24. Кирсанов К.К. Возникновение и развитие кредитно-денежной системы //
Науковедение. – 2013. - № 1(6) – С. 5-7
25. Костерина Т. М. Банковское дело : учеб. для бакалавров. – М. : Юрайт,
2013. – 327 с.
26. Костерина Т.М. Проблема объективного и субъективного в современных
кредитных отношениях // Банковское дело. – 2012.-№ 2. – С. 45 – 51.
27. Лаврушин О. И. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для студ. вузов,
обучающихся по экон. спец. - М.: Финансы и статистика, 2013. – 619 с.
28. Лаврушин О.И., Жуков А.И. Экономические и правовые проблемы
использования кредита // Бизнес и банки. - № 1. - 2010. - С. 10-19.
29. Меркулова Н. И., Потомова С. А. Современные проблемы и тенденции
развития банковского сектора в России // Вестник Волгоградского
института бизнеса. - 2014. - № 3 (28). - С. 200—204.
30. Миргородская Т.В. Вопросы учета финансовой аренды согласно
российской и международной учетных методологий // Международный
научно-исследовательский журнал = Research Journal of International
Studies, 2013. – №5-2(12). – С. 59-61
31. Молденхауэр Н.А. Использование облигации как финансового
инструмента по устранению дисбаланса в экономике // Европейский
журнал социальных наук. - 2014. - № 4 (1). - С. 509-516.
32. Мясин А.В. Моделирование и сценарный анализ розничного кредитного
портфеля банка // Имущественные отношения в Российской Федерации.
– 2011. - № 12. – С. 43-52
33. Новоселов А.С. Рыночная система региона: воспроизводственный
аспект // Регион: экономика и социология. - № 1. – 2013. - С. 29-35.
34. Однокоз В.Г. Кредитование внешней торговли как инструмент развития
национальной экономики // Материалы международной научно-
практической конференции, посвященной 125-летию со дня рождения
Г.Я. Сокольникова. - 2014. - С. 285-288.