63
что на 102,45 тыс. руб., больше объема привлеченных средств, чем после
проведения рекламной компании на «Европе плюс». Данный результат до-
стигнут за счет того, что радиостанция «Русское радио» имеет большую ши-
роту охвата, чем «Европа плюс». «Русское радио» охватывает не только г.
Ухту, но и все близлежащие населенные пункты и всю территорию респуб-
лики Коми. Широта охвата «Европы плюс» меньше и ограничена только Ух-
той и пригородом.
Численность слушателей «Русского радио» превышают более чем на 30
% численность слушателей «Европы плюс». Рейтинг радиостанции «Русское
радио» выше, ей доверяют, поэтому объемы привлеченных средств ОАО
АКБ «Северный народный банк» будет выше после проведения рекламной
компании на «Русском радио».
Таблица 24 – Сравнительный анализ рекламных затрат ОАО АКБ «Се-
верный народный банк» на разных радиостанциях , руб.
Показатели
Реклама на «Европе
плюс»
(базовый вариант)
Реклама «Русское
радио»
(проектируемый ва-
риант)
Сравнительный ре-
зультат
1. Затраты на рекла-
му
163 590
155 030
- 8560
2. Объем привле-
ченных депозитов
698 200
800 650
+ 102 450
3. Прибыль от про-
ведения рекламной
компании
534 610
645 620
+ 111 010
4. Экономический
эффект
-
645 620 – 534 610 =
111 010
-
5. Налог на прибыль
534 610 · 20/100 =
106 922
645 620 · 20/100 =
129 124
22 202
6. Чистая прибыль
534 610 - 106 922 =
427 688
645 620 – 129 124 =
516 496
+ 88 808
7. Рентабельность
рекламных затрат, %
163590
427688
·100 =
261,44
155030
516496
·100 =
333,16
+ 71,72
7. Экономический
эффект рекламных
затрат на «Русском
радио»
-
516 496 – 427 688 =
88 808
+ 88 808
64
7. Прирост
рентабельности за-
трат на рекламу на
«Русском радио», %
-
155030
88808
· 100 =
57,28
+ 57,28
Затраты на рекламу на «Русском радио» дешевле на 8,56 тыс. руб., чем
на «Европе плюс», т.к. «Русское радио» предлагает широкий диапазон ком-
мерческих услуг (рисунок 2).
Эффективность проведения
рекламной компании
0
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
800000
900000
1 2 3
Показатели
руб.
1 – затраты на рекламы
2 – объемы привлеченных средств (расширение кредитных возможностей)
3 - прибыль
Рисунок 2 – Эффективность проведения рекламной компании на «Русском ра-
дио»
Объемы привлеченных средств после проведения рекламной компании
на «Русском радио» больше на 102,45 тыс. руб., чем при проведении такой
же компании на «Европе плюс», что можно объяснить большей широтой
охвата «Русского радио». В результате прибыль от проведения рекламы на
«Русском радио» превышает прибыль проведения рекламы на «Европе плюс»
на 111,01 тыс. руб. Чистая прибыль банка после проведения рекламной ком-
пании на «Русском радио» составит 88,80 тыс. руб. Рентабельность расходов
на рекламу на «Русском радио» равна 57,28 %, что выше нормативного уров-
ня (20 %) более, чем в два раза. Проведенные расчеты свидетельствуют о
том, что расходы на рекламу на «Русском радио» экономически целесообраз-
65
ны, поскольку они позволяют привлечь больше депозитов, а следовательно
расширить кредитные возможности коммерческого банка.
Таблица 12 – Доля радиорекламы в рекламном бюджете ОАО АКБ «Север-
ный народный банк»
Виды рекламы
2014
2015
2016
2017 (проект)
тыс.
руб.
%
тыс. руб.
%
тыс.
руб.
%
тыс.
руб.
%
Газета
44 230
7,52
40 250
6,7
37 261
5,8
33 408
5,2
Телевидение
350 060
59,50
330 060
54,97
335 990
52,30
323 141
50,30
Наружная ре-
клама
39 000
6,63
34 000
5,67
26 340
4,10
35 334
5,5
Радиостанция
155 030
26,35
196 090
32,66
242 837
37,8
250 545
39
ИТОГО
588 320
100
600 400
100
642 428
100
642 428
100
Динамика структуры затрат на рекламу ОАО АКБ «Северный народ-
ный банк» показывает, что удельный вес рекламы на радиостанции увеличи-
вается, так с 2014 г. он возрос с 26,35 % до 37,8 % в 2016 году. Следователь-
но, затраты на рекламу на радиостанции имеют высокую рентабельность, за
счет большой широты охвата целевой аудитории, что обеспечивает большой
объем привлечения депозитных средств и расширения кредитного потенциа-
ла банка, а также за счет относительной дешевизны, по сравнению с рекла-
мой на телевидении.
ОАО АКБ «Северный народный банк» можно порекомендовать увели-
чивать затраты на рекламу на радиостанции «Русское радио», т.к. это являет-
ся менее затратным и приносит больший экономический эффект.
66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На основе изучения теоретических и правовых аспектов кредитных
взаимоотношений банка с клиентами можно сформулировать следующие вы-
воды:
1. Банковские кредиты могут быть классифицированы по следующим кри-
териям: по назначению (цели кредита); по сфере использования; по срокам
пользования; по обеспечению; по способу выдачи и погашения; по видам про-
центных ставок.
2. Различаются следующие принципы кредитования: срочность, обеспе-
ченность, целевой характер.
3. Организация процесса краткосрочного кредитования включает неско-
лько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы
ее выдачи и погашения:
- рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;
- изучение кредитоспособности клиента;
- подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита;
- формирование резерва на возможные потери по ссудам;
- контроль банка за выполнением условий договора и погашением кре-
дита (сопровождение кредита);
- работа банка с проблемными ссудами.
4. Документация по ссуде имеет исключительно важное значение, так как
отсутствие каких-либо материалов или их неправильное оформление может
привести к крупным потерям в случае непогашения кредита и других недобросо-
вестных действий заемщика.
5. Источники возврата ссуд подразделяются на первичные и вторичные
(дополнительные). Первичным источником является доход заемщика (для
юридических лиц — выручка в наличной или/и безналичной форме, для физи-
ческих лиц — заработная плата или/и другие поступления). Вторичными (до-
полнительными) считаются выручка от реализации заложенного имущества, пе-
речисление средств гарантом или страховой организацией.
6. Учитывая трудоемкость работы с вторичными источниками и длитель-
ность процедур включения их в реальный механизм погашения банковской
67
ссуды, основное значение при решении вопроса о возможности выдачи ссуды
следует придавать первичному источнику — доходу. Если возникает серьезное
сомнение в реальности использования дохода в качестве основного источника
погашения ссуды, в выдаче ссуды лучше отказать.
7. Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают не случайно и не
сразу. Опытный работник банка может еще на ранней стадии заметить признаки
зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и
принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка. Эти
меры следует принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под
контроля и потери станут необратимыми.
8. Кредитные операции являются высокорисковыми видами деятельности
коммерческих банков. Поэтому для снижения этих рисков банки формируют
специальный резерв на возможные потери по ссудам. Указанный резерв обеспе-
чивает создание банком более стабильных условий финансовой деятельности.
9. Кредитоспособность — это оценка возможностей заемщика для получе-
ния ссуды и его способности своевременно и в полном объеме погашать задол-
женность и проценты по ней.
10. Существуют разные способы оценки кредитоспособности: на основе
финансовых коэффициентов, денежного потока, показателей делового риска.
11. Распространенный способ оценки кредитоспособности — на основе
финансовых коэффициентов. Его совершенствование связано с использовани-
ем тех показателей, которые наиболее комплексно характеризуют разные сто-
роны финансовой деятельности, и рейтинга.
12. Под формой обеспечения возвратности кредита понимается форма
гарантированных обязательств заемщика по возврату ссуды и процентов по
ней.
13. Используемые формы обеспечения в банковской практике: залог иму-
щества, поручительство, гарантии, страховые возмещения.
Кредитный портфель банка состоит из кредитов юридических лиц, ве-
личина которых увеличилась в 2016 году на 22 012,64 тыс. руб. (84,15 %) по
сравнению с 2015 г. и составила 48 170 тыс. руб. Банк сохраняет приоритет
по кредитованию субъектов среднего и малого бизнеса.
68
В состав кредитного портфеля входят также и кредиты, выдаваемые
физическим лицам. Их динамика неравномерна в 2014 г.- сумма кредитов
физическим лицам составила 12 302,93 тыс. руб., в 2015 г. сократилась до
уровня 11 613,97 тыс. руб., что можно объяснить финансовым кризисом в
стране и снижением деловой активности предприятий и покупательского
спроса физических лиц. В 2016 г. сумма кредитов физическим лицам возрос-
ла на 2 553,58 тыс. руб. (20,76 %) по сравнению с базовым 2015 г. и составила
14 865,51 тыс. руб. Это свидетельствует о том, что банк пользуется популяр-
ностью среди населения, растет клиентская база.
Сумма межбанковского кредитования составила в 2016 г. - 34 108,08
тыс. руб., что на 5 127,96 (13,07 %) меньше, чем в 2015 г. Кредиты получены
такими банками как ОАО КБ «Стройкредит», ОАО КБ «Комирегионбанк»,
ОАО КБ «ВТБ», с целью регулирования платежной позиции.
Наибольший удельный вес в структуре выданных краткосрочных кре-
дитов юридическим лицам занимают кредиты на производственные цели под
залог товаро – материальных ценностей. Так в 2015 году их сумма составила
1 161,65 тыс. руб., в 2016 существенно возросла на 11 584,13 тыс. руб. и со-
ставила 12 745,78 тыс. руб., что объясняется ростом кредитоспособности
банка и увеличением клиентской базы. Среди кредитов на производственные
цели наиболее существенными являются кредиты на закупку сырья, их вели-
чина составляет 4 474,02 тыс. руб., а также на накопление производственных
запасов – 3 667,66 тыс. руб.
Величина выданных ссуд на образование в 2016 году составила
7 374,77 тыс. руб. Возросли также ипотечные ссуды на 31,26 %, в 2016 г. об-
щая сумма выданных ипотечных ссуд составляла 5 171,55 тыс. руб., что на
1 232,55 тыс. руб. больше, чем в 2015 г. Величина ссуд выданных под залог
ценных бумаг сократилась на 477,16 тыс. руб. (17,12 %) и составила 2 310,19
тыс. руб.
В дипломной работе предлагается внедрить автоматизированную си-
стему составления рейтинга платежеспособности заемщика, что позволит
снизить уровень кредитного риска. Также предлагается проведение активной
рекламной кампании, позволяющей привлечь депозитные средства, тем са-
мым расширить кредитные возможности коммерческого банка.
69
Список использованной литературы
1. Агеев, Н.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Н.А. Агеева. -
М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 155 с.
2. Агеева, Н.А. Основы банковского дела: Учебное пособие / Агеева
Н.А. - М.:ИЦ РИОР, НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 274 с.
3. Алиев, Б.Х. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Б.Х. Алиев,
С.К. Идрисова, Д.А. Рабаданова. - М.: Вузовский учебник: НИЦ ИНФРА-М,
2014. - 288 с.
4. Андрюшин, С.А., Кузнецова, В.В. Центральные банки в мировой
экономике: Учебное пособие / С.А. Андрюшин, В.В. Кузнецова; Финансовый
университет при Правительстве РФ. - М.: Альфа-М: НИЦ Инфра-М, 2012. -
320 с.
5. Белотелов, Н.П. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Н.П. Белотелова,
Ж.С. Белотелова. - 4-e изд. - М.: Дашков и К, 2012. - 400 с.
6. Белотелова, Н. П. Деньги. Кредит. Банки [Электронный ресурс] :
Учебник для бакалавров / Н. П. Белотелова. - 4-е изд. - М.: Дашков и К, 2013.
- 400 с
7. Букирь, М. Я. Кредитная работа в банке: методология и учет [Элек-
тронный ресурс] / М. Я. Букирь. - М. : КНОРУС: ЦИПСиР, 2012. - 240 с.
8. Вешкин, Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого
банка: Учебное пособие / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. - 2-e изд., перераб. и
доп. - М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 432 с.
9. Галанов, В.А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник /
В.А. Галанов. - 2-e изд. - М.: Форум: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 416 с.
10. Горелая, Н.В., Карминский, А.М. Основы банковского дела:
Учебное пособие / Н.В. Горелая; Под ред. А.М. Карминского. - М.: ИД ФО-
РУМ: НИЦ Инфра-М, 2013. - 272 с.
11. Горелая, Н.В., Карминский, А.М. Основы банковского дела:
Учебное пособие / А.М. Карминский, Н.В. Горелая; Под ред. А.М. Кармин-
ского. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИНФРА-М, 2015. - 272 с.
70
12. Грачев, Е.Ю. Банковское право Российской Федерации : учебник
для магистратуры / отв. ред. Е. Ю. Грачева. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.
: Норма : ИНФРА-М, 2017. — 368 с.
13. Грачев, Е.Ю. Банковское право Российской Федерации: Учебное
пособие / Отв. ред. Е.Ю. Грачева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: Норма: НИЦ
Инфра-М, 2013. - 400 с.
14. Грачев, Е.Ю. Банковское право Российской Федерации: Учебное
пособие / Отв. ред. Е.Ю. Грачева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: Норма: НИЦ
Инфра-М, 2013. - 400 с.:
15. Грачев, Е.Ю. Банковское право Российской Федерации: Учебное
пособие / Отв. ред. Е.Ю. Грачева. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: Норма: НИЦ
Инфра-М, 2016. - 400 с.
16. Гурнович, Т.Г. Деньги, кредит, банки [Электронный ресурс] :
учебное пособие / колл. авт.: Т.Г. Гурнович, Ю.М. Склярова, Л.А. Латышева,
и др.; под общ. ред. д. э. н., проф. Т.Г. Гурнович. – 2-е изд., перераб. и доп. –
М.: МИРАКЛЬ, 2014. – 176 с.
17. Еремеева, Н.А. Финансы и кредит во внешнеэкономической дея-
тельности [Электронный ресурс] : учеб. пособие / Н.А. Еремеева. – Минск:
Выш. шк., 2012. – 288 с.
18. Жуков, Е. Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их
операции [Электронный ресурс] : учебник для студентов вузов / Е. Ф. Жуков
и др.; под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.
: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 559 с.
19. Жуков, Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум
[Электронный ресурс] : учеб. пособие для студентов вузов, обучающихся по
специальностям экономики и управления / Е. Ф. Жуков; под ред. Е.Ф. Жуко-
ва. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - 431 с.
20. Жуков, Е.Ф. Банковское законодательство: Учебник / Е.Б. Старо-
дубцева, О.М. Маркова; Под ред. Е.Ф. Жукова - 4-e изд., перераб. и доп. - М.:
Вузовский учебник: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 240 с.
71
21. Звонов, Е.А. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова,
М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звоновой; Рос. эконом. акад.
им. Г.В. Плеханова. - М.: НИЦ Инфра-М, 2012. - 592 с.:
22. Звонов, Е.А. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова,
М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звоновой. - М.: НИЦ ИНФРА-
М, 2015. - 592 с.
23. Калинин, Н.В. Деньги. Кредит. Банки [Электронный ресурс] :
Учебник для бакалавров / Н. В. Калинин, Л. В. Матраева, В. Н. Денисов. —
М.: Издательско<торговая корпорация «Дашков и К°», 2015. — 304 с.
24. Климович В.П. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб-
ник / В.П. Климович. — 4-е изд., перераб. и доп. — М. : ИД «ФОРУМ» :
ИНФРА-М, 2017. — 336 с.
25. Климович, В.П. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб-
ник / В.П. Климович. - 4-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ ИН-
ФРА-М, 2013. - 336 с.
26. Климович, В.П. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник
/ В.П. Климович. - 3-e изд., перераб. и доп. - М.: ИД ФОРУМ: НИЦ Инфра-М,
2013. - 352 с.
27. Коробова, Г.Г. Банковские операции: Учебное пособие для средн.
проф. образования / Г.Г. Коробова, Е.А. Нестеренко, Р.А. Карпова; Под ред.
Ю.И. Коробова - М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2013. - 448 с.
28. Коробова, Г.Г. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробо-
вой. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: Магистр, 2012. - 590 с.
29. Малкин, М.Ю. Инфляционные процессы и денежно-кредитное
регулирование в России и за рубежом: Учебное пособие / Малкина М. Ю. -
М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 309 с.
30. Малый, М. Деньги никому не нужны: Все хотят исполнения же-
ланий [Электронный ресурс] / Матвей Малый. - М.: Альпина Паблишер,
2014. - 170 с.
31. Маркова, О.М. Операции сберегательных банков: Учебное посо-
бие / Маркова О.М., - 2-е изд., перераб. и доп. - М.:ИД ФОРУМ, НИЦ ИН-
ФРА-М, 2015. - 288 с.