43
- погашение кредита осуществляется равными по сумме ежемесячными
платежами, включающими в себя погашение части основного долга и про-
центов;
- досрочное погашение кредита допускается после истечения 6 месяцев
с даты предоставления кредита без дополнительных комиссий (минимальная
сумма 10 000 руб.);
- возраст заемщика от 18 до 65 лет;
- заемщиками могут быть несколько человек (не более 3 – ех человек),
не обязательно родственники;
- максимальная сумма кредита зависит от совокупного дохода всех за-
емщиков, но не более 4 000 000 руб.
- обязательны страхование жизни и потери трудоспособности заемщи-
ков и закладываемого имущества.
Все виды предоставляемых банком жилищных ипотечных кредитов
являются долгосрочными, на срок более 5 лет. Величина земельного кредита
составляет 3 881,71 тыс. руб. в 2016 г., что на 2 134,97 тыс. руб. по сравне-
нию с 2015 г. Из них 2 664,66 тыс. руб. это краткосрочный кредит, на срок от
1 года до 3 лет, 1 217,05 тыс. руб. это долгосрочный кредит на срок более 5
лет (таблица 12).
Таблица 12 – Виды предоставляемых жилищных ипотечных кредитов
Виды кредитов
2015 год
2016 год
Абсолютное
изменение,
тыс. руб.
Темп
роста,
%
тыс. руб.
удельный
вес, %
тыс. руб.
удельный
вес, %
1. Земельный кредит
1 746,74
18,8
3 881,71
32,66
2 134,97
222,23
в том числе
- краткосрочный
891,95
9,6
2 664,66
22,42
1 772,71
298,75
- долгосрочный
854,79
9,2
1 217,05
10,24
362,26
142,38
2. Строительный
кредит (краткосроч-
ный)
3 604,05
38,79
3 304,09
27,80
- 299,96
91,68
3. Кредит на приоб-
ретение жилья
(долгосрочный)
3 940
42,41
4 699,41
39,54
759,41
119,27
ИТОГО
9 291,18
100
11 885,21
100
2 594,03
127,91
44
Строительный кредит является краткосрочным, выдается на срок от 1
года до 3 лет. Сумма строительного кредита сократилась на 299,96 тыс. руб.
8,32 % и составила в 2016 году 3 304,09 тыс. руб.
Кредит на приобретение жилья является долгосрочным. Его величина
увеличилась на 759,41 тыс. руб. (19,27 %) и составила в 2016 г. – 4 699,41
тыс. руб.
Ухтинский ФКБ «Северный кредит» (ОАО) предоставляет кредиты для
приобретения жилья на вторичном рынке под залог приобретаемого жилья.
Размер процентных ставок по кредиту на приобретение квартир в мно-
гоквартирных домах представлен в приложение Г.
В первых двух случаях кредит предоставляется при условии страхова-
ния риска не исполнения заемщиком обязательств по кредитному договору
(Приложение Д).
Преимуществами ипотечного кредитования являются:
- отсутствие поручителей, только в том случае если у заемщика высо-
кий доход;
- при недостаточности дохода – возможность привлечения созаемщи-
ков, созаемщиком может выступить любое лицо, имеющее доход, от 18 до 65
лет (не старше 65 лет на момент погашения кредита);
- получение квалифицированной помощи на всех стадиях покупки
квартиры и получения ипотечного кредита;
- индивидуальный подход к каждому клиенту;
- возможность получения налогового имущественного вычета связан-
ного с приобретением недвижимого имущества.
Консультирование по вопросам ипотечного кредитования, выдача па-
кета документов и безналичное перечисление денежных средств со счета
«Покупателя» на счет «Продавца» внутри Банка «Северный кредит» осу-
ществляется бесплатно. Комиссионное вознаграждение за обслуживание, со-
провождение и осуществление контроля за порядком использования и обес-
печением возврата денежных средств после регистрации документов в
45
Управлении федеральной регистрационной службы по РК производится еди-
новременно в размере 1,7 % от суммы кредита (Приложение Е).
При выдаче кредитов сотрудникам банка главными требованиями к За-
емщику являются: возраст от 21 до 55 лет и стаж работы в Банке «Северный
кредит» не менее 6 месяцев. Для сотрудников, которые работают менее 1 го-
да максимальная сумма кредита составляет 50 % заработной платы за отра-
ботанное время.
2.5 Особенности управления кредитным портфелем в филиале
коммерческого банка «Северный кредит» (ОАО) в городе Ухте
Во исполнение целей Кредитной политики определены основные
направления по внедрению новых банковских продуктов и услуг:
- разработка специальных кредитных продуктов (программ) для субъ-
ектов малого предпринимательства;
- поиск надежных целевых аудиторий и разработка целевых программ
для потребительского кредитования физических лиц;
- внедрение кредитования надежных юридических лиц и индивидуаль-
ных предпринимателей в форме овердрафт к расчетному счету.
Кредитная политика банка основана на открытости и прозрачности
условий кредитования для заемщиков банка.
Кредитная политика предполагает ответственное отношение банка к
последствиям принятия заемщиком дополнительной долговой нагрузки.
Кредитная Политика банка строится с учетом соблюдения основных
принципов кредитования:
Приоритетное право получения кредита имеют юридические лица и
индивидуальные предприниматели - клиенты банка, имеющие положитель-
ную кредитную историю, финансовое состояние, оцениваемое банком, не
ниже чем «хорошее», являющиеся субъектами приоритетных отраслей эко-
номики.
46
Кредитование осуществляется путем выдачи кредитов в валюте Рос-
сийской Федерации и иностранных валютах (долларах США и евро).
Срок возврата кредита определяется на основании представляемого за-
емщиком технико-экономического обоснования необходимости в кредитных
ресурсах, ежемесячного товарооборота бизнеса заемщика (для юридических
лиц и предпринимателей), источников погашения и их надежности, платеже-
способности - для физических лиц, платежной позиции - для кредитных ор-
ганизаций.
Формы предоставления кредитов зависят от конкретных потребностей
заемщика (целей, на которые предоставляется кредит).
Основными формами предоставления кредитов являются:
- на пополнение оборотных средств - кредитная линия «под лимит за-
долженности»;
- на покрытие временных финансовых разрывов (краткосрочное
кредитование) - кредитная линия в форме «овердрафт»;
- на расширение и переоснащение бизнеса - разовый коммерческий
кредит и кредит в форме «кредитной линии под лимит выдачи».
В банке могут применяться и иные формы кредитования, не противо-
речащие нормам действующего законодательства и банковским традициям и
правилам.
Основные формы предоставления кредитов физическим лицам -
разовый кредит и овердрафт.
Основные формы предоставления кредитов кредитным организациям -
бланковые кредиты в рамках установленных лимитов на основании заклю-
ченных Генеральных Соглашений, бланковые кредиты по разовым договорам
и кредитные линии с обеспечением под лимит задолженности.
В Банке могут применяться и иные формы кредитования, не противо-
речащие нормам действующего законодательства и банковским традициям и
правилам.
47
Предоставление кредита осуществляется с указанием в тексте кредит-
ного договора целевого назначения выдаваемого кредита. Банком осуществ-
ляется контроль за целевым использованием кредитных средств. По креди-
там, предоставляемым физическим лицам - в соответствии с целевыми про-
граммами кредитования.
Предоставление кредитов осуществляется только при определении ре-
альных источников погашения предоставляемого кредита, с учетом
предлагаемого заемщиком способа обеспечения возврата кредита
(поручительства, залога, банковской гарантии).
Основные направления по совершенствованию контроля за текущим
состоянием кредитного портфеля:
- разработка гибкой методики ценообразования на кредитные продукты
с учетом степени риска в целях достижения плановой рентабельности дея-
тельности банка;
- своевременное регулирование установленных лимитов кредитования;
- осуществление гибкого подхода к способам гашения существующих
кредитов;
- дальнейшее совершенствование состава кредитной документации и
способов мониторинга кредита;
- дальнейшее совершенствование форм консультирования Заемщиков и
разъяснений по всем кредитным продуктам, форм осуществления «обратной
связи».
48
ГЛАВА 3. РАЗВИТИЕ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ
ОТНОШЕНИЙ В ФИЛИАЛЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «СЕВЕР-
НЫЙ КРЕДИТ»
3.1 Увеличение объемов кредитования физических и юридических
лиц банка путем внедрения нового программного обеспечения
Автоматизированная информационная система «Он – лайн кредитова-
ния» позволит снизить время на бумажную волокиту и следовательно увели-
чит размер выданных кредитов приблизительно на 20 %.
Сотрудники отдела кредитования физических лиц более половины
рабочего времени затрачивают на выполнение многочисленных
трудоемких учетных операций обработки информации в виде бумажных
документов (справка о доходах, об уплаченных налогах, о полученных
кредитах в других банках, кредитная история в других банках, об оплате
обязательных платежей, т.е. проценты по кредитам, коммунальным
услугам и др.) связанных с характеристикой платежеспособности
потенциального кредитозаемщика, оформление справок, договоров и т.д. в
результате чего бумажная волокита занимает много времени. Это ведет к
уменьшению времени на выполнение таких важных задач как работа с
клиентами.
Эффективность от автоматизированной системы заключается в
следующем:
- повышение качества и оперативность обработки поступающей
информации (информация обрабатывается автоматически, программа дает
заключение о степени надежности потенциального кредитора);
- широкое использование справочной информации (налоговая
служба, другие коммерческие банки города, управляющие компании ЖКХ)
увеличение скорости доступа к необходимым документам, снижения
трудоемкости учетных работ;
49
- обеспечение надежное хранение данных.
Автоматизированная информационная система (АИС) в банке
уменьшит время и затраты на обработку и поиск оперативной
информации. И частично освободит рабочее время менеджера для
исполнения других обязанностей связанных с обслуживанием клиента.
Предлагаем разработать автоматизированную информационную систе-
му «Он – лайн кредитования». Внедрение данной системы повысит конку-
рентные преимущества банка, т.к. позволит получать информацию в режиме
реального времени, что обеспечит удобство общения и с банком и с клиен-
том. Затраты на реализацию предлагаемого мероприятия представлены в
таблице 13.
В настоящее время в банке обслуживание клиентов по кредитным опе-
рациям осуществляется на основе бумажного документооборота, в связи, с
чем возникла потребность в создании автоматизированной информационной
системы.
Таблица 13 - Затраты на внедрение автоматизированной информационной
системы «Он – лайн кредитования»
Статья затрат
Сумма, руб.
1. Единовременные (капитальные) затраты
1.
Затраты на зарплату инженера - программиста
142 887,8
2.
Страховые взносы
37 150,83
3.
ИТОГО единовременных затрат
180 038,63
2. Текущие (эксплуатационные) затраты
4.
Амортизационные отчисления в связи с изно-
сом компьютерной техники
5 561,24
5.
Электроэнергия
1 228,44
6.
Расходные материалы, программное обеспе-
чение
2 920
7.
ИТОГО текущих затрат
9 709,68
8.
ИТОГО затрат
189 748,31
Необходимость использования АИС заключается в уменьшении време-
ни и затрат на обработку и поиск необходимой информации (кредитование,
50
учет выданных кредитов другими банками, учет платежеспособности клиен-
та). При расчете экономических затрат на разработку системы необходимо
учесть ряд факторов, а именно:
- общие затраты на заработную плату, руб. (Зз/п);
- стоимость машинного времени, руб. (Смв);
- затраты, сопутствующие разработке, руб. (Зс);
Суммарные затраты (З) на разработку данного проекта рассчитываются
по формуле (1):
З = Зз/п + Смв + Зс (1)
Исходные данные для расчета затрат представлены в таблице 14:
Таблица 14 - Исходные данные для расчета
Показатель
Единица изме-
рения
Условное
обозначение
Значение
1
2
3
4
Тарифная ставка инженера-
программиста
руб.
Сп
10 800
Количество инженеров-програм-
мистов
чел.
Nч
1
Районный коэффициент
%
Кр
30
Коэффициент, учитывающий се-
верные надбавки
%
Кс
50
Страховые взносы во внебюджет-
ные фонды
%
Ксс
34
Количество используемых ПЭВМ
шт.
Nэвм
2
Кол-во используемых принтеров
шт.
Nпр
1
Стоимость 1 ПЭВМ
руб.
Сэвм
45 000
Стоимость 1 принтера
руб.
Спр
7 000
Норма амортизации
%
НА
12,5
Потребляемая мощность ПЭВМ
кВт/ч
Wэвм
0,35
Потребляемая мощность принтера
кВт/ч
Wпр
0,2
Стоимость электроэнергии
(в т.ч. НДС)
руб.за кВт/ч
Сэл
1,58
Время разработки
мес.
Т
5
51
Расчет затрат на заработную плату
Затраты по заработной плате (З/П) рассчитываются по формуле (2):
Зз/п = (З/Пп + СН) · Т · Nч , (2)
где З/Пп – заработная плата инженера-программиста за месяц (руб.);
СН– страховые взносы во внебюджетные фонды (руб.).;
Т – время разработки - 5 месяцев;
Nч – численность инженеров-программистов, участвующих в разра-
ботке системы.
Системой оплаты труда сотрудников банка является повременно-
премиальная система.
Фонд заработной платы включает в себя начисленные суммы на оплату
труда в денежной форме за отработанное (основная заработная плата) и
неотработанное время (дополнительная заработная плата), а также доплаты и
стимулирующие надбавки, премии, компенсации, связанные с режимом ра-
боты и т.д. В банке размер премии составляет – 16,67%. (%П) в соответствии
с Положением по премированию.
Для расчета заработной платы инженера-программиста (З/Пп) за месяц
воспользуемся формулой (3):
ЗП общ. = ЗП осн. + ЗП доп. (3)
ЗП доп. = (СП о·К п) (1 +Кр + Кс)
П = (Сп · Кп) · (1 + Кр/100 + Кс/100)З/Пп = Сп · (1 + Кр/100 + Кс/100) +П ,
(4)
где П– премия
Необходимые значения представлены в таблице 14.
Таким образом, заработная плата инженера-программиста составит:
П = 10 800 ·16,67/100 · (1 + 30/100 + 50/100) = 10 800 · 0,1667 · 1,8 =
3 240,6 (руб.)
З/Пп = 10 800 · (1 + 30/100 + 50/100) + 3 240,6 = 10 800 · 1,8 + 3 240,6 =
22 680,6 (руб.)
52
Предприятие производит обязательные отчисления с фонда заработной
платы далее СН (страховые взносы во внебюджетные фонды):
- в пенсионный фонд (Нпф) – 26%;
- в фонд социального страхования (Нсс) – 2,9%;
- в фонд медицинского страхования (Нмс) – 5,1%.
Ставка СН определяется следующим образом (Ксн) по формуле (5):
(Ксн)= Нпф + Нсс + Нмс (5)
Ксн = 20 + 3,2 + 2,8 = 34 (%)
Сумму отчислений на социальные нужды рассчитаем по формуле (6):
СН = З/Пп · Ксн/100 , (6)
где З/Пп – заработная плата инженера-программиста за месяц (руб.);
Ксн – ставка СН, %
Таким образом, страховые взносы во внебюджетные фонды составят:
СН = 22 680,6 · 34 / 100 = 5 896,96 (руб.)
В конечном итоге затраты по заработной плате инженера-
программиста составят:
Зз/п= (22 680,6 + 5 896,96) · 1 · 5 = 142 887,8 (руб.)
Расчет стоимости машинного времени
При расчете затрат на содержание техники необходимо учесть следу-
ющие составляющие:
- амортизационные отчисления;
- затраты на электроэнергию.
Стоимость машинного времени (Смв) определяется по формуле (7):
Смв = (Аэвм + Зэлэвм) · Nэвм + (Апр + Зэлпр) · Nэвм , (7)
где Аэвм – амортизационные отчисления в месяц за одну ПЭВМ, руб.;
Т – время разработки программного продукта, мес.;
Зэлэвм – затраты на электроэнергию в месяц на одну ПЭВМ, руб.;
Nэвм – количество используемых ПЭВМ, шт.;
Апр – амортизационные отчисления в месяц за один принтер, руб.;
Зэлпр – затраты на электроэнергию в месяц на один принтер, руб.;