93
Новая усовершенствованная методика более жесткая. Изменения
методики, которые предложены, дадут возможность более тщательного выбора
заемщиков со всех аспектов их деятельности.
94
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Банк использует широкий спектр техник для снижения кредитного риска
кредитных операций, управляя как факторами убытка отдельных операций,
такими как вероятность дефолта, убыток при наступлении дефолта и степень
подверженности дефолту, так и факторами системного риска по портфелю в
целом.
На уровне сделки проводится оценка способности заемщика обслуживать
предполагаемый уровень задолженности. Применяемые Банком процедуры
мониторинга направлены на обеспечение своевременного признания уровня
риска и принятие соответствующих действий в отношении операций, имеющих
признаки ухудшения. Эти меры включают уменьшение риска, получение
дополнительного залогового обеспечения, реструктуризацию и другие меры в
зависимости от ситуации. Для снижения риска Банк принимает в качестве
обеспечения различные виды залогов, поручительства юридических и
физических лиц и банковские гарантии. Лимиты концентрации кредитного
риска обеспечивают диверсификацию портфели и предотвращение
избыточного уровня концентрации.
Премия за кредитный риск, рассчитанная с учетом вероятности дефолта
клиента, включается в оценку риска и учитывается в процессе
ценообразования.
Проведенное исследование позволило определить, что в целом,
капитальная адекватность масштабу и характеру осуществляемых ПАО
«Почта-Банк» операций за весь наблюдаемый период имеет значения выше
установленных нормативов. Т.е. банк имеет достаточно собственных средств,
необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков.
Банк достаточно капитализирован.
3) В третьей главе разработаны рекомендации по оптимизации
управления кредитными рисками банка.
95
Для повышения эффективности системы управления операционными
рисками ПАО «Почта-Банк» предлагается:
1) определиться с инвестиционной политикой и включить в неё меры,
минимизирующие влияние колебаний рынка на стоимость портфеля банка:
формирование бэта-нейтрального портфеля;
хеджирование валютных рисков;
диверсификация портфеля ценных бумаг;
диверсификация валютного портфеля;
2) провести анализ состояния бизнес-процессов банка внешнему ауди-
тору, который укажет на слабые и сильные стороны и даст рекомендации об
оптимизации работы банка с учетом новых требований;
3) внедрить систему оценки категории качества ссуд.
Данные меры достаточно адекватны текущему состоянию экономики и
требованиям к системе управления рисками, что позволит банку работать
наиболее безопасно и эффективно.
Анализ практики оценки и управления качеством кредитного портфеля в
отдельных российских банках, дифференцированных по своему размеру и
статусу, позволили сделать следующие выводы:
- сложность применяемых методик зависит как от состава клиентской
базы и структуры кредитного портфеля, так и от размера банка, который
определяет целесообразность и возможность разработки и применения
сложных комплексных методик оценки кредитных рисков и качества портфеля
или использование стандартных подходов, дифференцированных к условиям
банка.
- не в полной мере применяется комплекс показателей,
характеризующих качество кредитного портфеля, с упором на уровень его
риска и, частично, ликвидности.
- для повышения обоснованности принимаемых управленческих
решений, направленных на улучшение качества кредитного портфеля
актуальным является как совершенствование методических и практических
96
подходов к оценке качества кредитного портфеля, так и разработка
направлений его повышения.
Анализ услуг и продуктов, предлагаемых отделением показал, что
Отделение оказывает все виды традиционных банковских услуг разным
категориям клиентов в соответствии с полученными лицензиями.
Наибольший рост доходов банка приходится на доходы от кредитных
услуг. В качестве стратегического приоритета выступает обслуживание
частных клиентов. Банк имеет необходимые инструментами, помогающие
решить задачи, направленные на увеличение доли разницы в собственном
бизнесе: наблюдается сочетание широкого спектра розничных продуктов банка
с развитой инфраструктурой. Отделением предлагается широкая продуктовая
линейка для частных клиентов: вклады, сейфовые ячейки, кредиты, расчетно-
кассовое обслуживание, пластиковые карты, переводы, валютно-обменные
операции, дистанционное обслуживание банком.
В Отделении функционирует система, предусматривающая финансовое
обслуживание состоятельных клиентов. Здесь предлагается состоятельным
клиентам, которые предпочитают индивидуальный подход, довольно широкий
спектр преимуществ, для решения финансовых вопросов: обслуживание в
банковских VIP-отделениях; услуги личного менеджера, который выполняет
роль банкира; возможность использования спецусловий по банковским
продуктам; в банковском контакт-центре выделенный VIP-сектор; членство в
клубе VIP-привилегий, чем предусматриваются специальные условия по
обслуживанию, участию в закрытых мероприятиях банковских партнеров.
Осуществление анализа финансового состояния и кредитоспособности
заемщика производится банком на основе:
а) документов и материалов, полученных непосредственно от клиента;
б) документов и материалов о клиента в базах данных банка;
в) информации из окружения клиента.
97
Подход к оценке кредитоспособности клиентов должен быть системным,
комплексным, исходя из результатов анализа их экономической
состоятельности и эффективности кредитуемых мероприятий (проектов).
Решение банка об уровне кредитоспособности заемщика займа
формируется, по нашему мнению, под влиянием трех относительно
самостоятельных аналитических блоков:
Изучение характера клиента для получения общего представления о
нем;
Анализа экономической состоятельности клиента;
Анализа эффективности кредитуемых мероприятий или
инвестиционного проекта.
98
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Нормативно-правовые акты
1. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 29.07.2017)»О
несостоятельности (банкротстве)» // Консультант Плюс, 2017.
2. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 29.07.2017)»О
страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» //
Консультант Плюс, 2017.
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской
деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 26.07.2017)
4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
5. Положение «О порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери» (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П) (ред.
от 04.08.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.04.2006 N 7741)
6. Положение «О порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности» (утв. Банком России 28.06.2017 N 590-П) (вместе с «Порядком
оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд»)
(Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47384) [Электронный
ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/
cons_doc_LAW_220089/
7. Указание Банка России от 12.11.2009 N 2332-У (ред. от 26.02.2016) «О
перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.12.2009 N 15615) (с изм. и доп., вступ.
в силу с 27.02.2017)
8. Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У «Об оценке
экономического положения банков» (вместе с «Методикой оценки показателей
99
прозрачности структуры собственности банка») (Зарегистрировано в Минюсте
России 19.05.2017 N 46771) // Консультант Плюс, 2017
9. Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И «Об обязательных
нормативах банков» (вместе с «Методикой расчета кредитного риска по
условным обязательствам кредитного характера», «Методикой расчета
кредитного риска по ПФИ», «Методикой определения уровня риска по
синдицированным ссудам», «Порядком расчета норматива максимального
размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) по
сделкам, совершенным на возвратной основе», «Методикой расчета риска
изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения
кредитного качества контрагента», «Порядком распределения прибыли (части
прибыли)») (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47383) //
Консультант Плюс, 2017
10. Инструкция Банка России от 02.04.2010 N 135-И (ред. от 24.04.2017)
«О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации
кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских
операций» (Зарегистрировано в Минюсте России 22.04.2010 N 16965)
Учебники и учебные пособия
11. Александрова Л.С., Абрамова М. А. Деньги, кредит, банки. М.:
Юрайт, 2017. С. 378.
12. Герасимова Е.Б. Редин Д.В. Финансовый анализ. М.: Форум, 2017. С.
192.
13. Губенко Е.С. Правовой режим банковских операций и сделок. М.:
Проспект, 2017. С. 240.
14. Звонова Е.А. Деньги, кредит, банки. М.: Юрайт, 2017. С. 480.
15. Жарковыская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого
банка. М.: Омега-Л, 2015. С. 384.
100
16. Иванов В.В. Соколов Б.И. Банки и банковские операции. М.: Юрайт,
2017. С. 187.
17. Иванов В.В., Соколов Б.И. Деньги, кредит, банки. М.: Юрайт, 2017. С.
372.
18. Касьянов Г.Ю. Кассовые и банковские операции. М.: АБАК, 2017. С.
352.
19. Казимагомедов А.А. Деньги, кредит, банки. М.: Инфра-М, 2017. С.
484.
20. Катасонов Ю.В. Деньги, кредит, банки. М.: Юрайт, 2017. С. 500.
21. Кропин Ю.А. Деньги, кредит, банки. М.: Юрайт, 2017. С. 364.
22. Лаврушин О.И. Банковские операции. М.: КноРус, 2017. С. 384.
23. Мартыненко Н.Н., Маркова О.М. Банковские операции. М.: Юрайт,
2015. С. 585.
24. Мартыненко Н.М. Соколова Ю.А. Деньги, кредит, банки. М.: Юрайт,
2017. С. 370.
25. Промазавов М.В. Управление кредитным риском в банке: подход
внутренних рейтингов (ПВР). М.: Юрайт, 2017. С. 266.
26. Ровенский Ю., Белянчикова Т. Операции коммерческого банка. М.:
Проспект, 2017. С. 432.
27. Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. М.: Проспект, 2016. С. 304.
28. Стародубцева Е.Б. Маркова О.М. Банковские операции. М.: Форму,
2014. С. 336.
29. Соколинская Н.А. Современные проблемы и перспективы управления
рисками банков. М.: РУСАЙНС, 2017. С. 104.
30. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. М.: Ленанд, 2014. С.
328.
31. Романовский М.В., Врублевская О.В. Финансы, денежное обращение
и кредит.- М.: ЮРАЙТ, 2012. С. 36.
32. Соколова О.В. Финансы, деньги, кредит. – М.: Юристъ, 2012. С.96.