4
Содержание
Введение ...………………………………………………………………………....5
Глава 1. Теоретические аспекты кредитных отношений в рыночной
экономике ...………………………………………………….................................7
1.1. Сущность и функции кредита ………………….……………………………7
1.2. Принципы кредитования ………………………..…………………………..14
1.3. Виды и формы кредита ……………..……………………………………….22
Глава 2. Анализ кредитных отношений в России, на примере ПАО «Сбербанк
России».……….....………………………….……………………………….…....34
2.1. Роль и значение кредита в современной России ….………………………34
2.2. Развитие кредитных отношений в России ………….……………………..46
2.3. Анализ современного состояния кредитных отношений в ПАО «Сбербанк
России» ………………………………………………………………………...... 56
3. Мероприятия по совершенствованию кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк России».………….……………………………...…………………...67
3.1. Характеристика оказания банковских услуг клиентам ПАО «Сбербанк
России»…………………….……………………………………………………...67
3.2. Пути совершенствования кредитной деятельности банка…….……….…79
Заключение…………………………….………………………………………....94
Список использованных источников……………….……………………….….97
5
Введение
Кредит это гениальное изобретение открытое человечеством, наравне с
денежными средствами. Сократить время на удовлетворение личных и
хозяйственных и личных нужд удается благодаря кредиту. У организаций за
счет дополнительных средств имеется возможность увеличивать свои
ресурсы, расширять производство, ускорять достижение цели на улучшение
работы организации, что ведет к получению большего дохода. Граждане,
воспользовавшиеся кредитом, могут применить свои способности и
полученные дополнительные средства для создания, расширить свое дело,
ускорить достижение потребительских нужд, достижение поставленных
целей в том, или ином деле, а так же получить в свое распоряжение
предметы, ценности, которыми они могли бы владеть только путем
постоянного накопления, т.е. откладывая денежные средства без
возможности воспользоваться уже сейчас.
Кредит как опора современной экономики, а так же одним из самых
важных способов экономического развития в стране и в мире. Кредит
используют крупные предприятия и объединения, а так же малые
производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры. Часто
кредитные средства используют государства, правительства и граждане.
Не смотря на очевидные пользы кредита, его воздействие на народное
хозяйство оценивается как положительное, так и чаще отрицательное. Одни
специалисты считают, что кредит возникает от бедности, он нехватки
имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства и
государства. Другие специалисты, считают, что кредит разрушает экономику,
поскольку за него надо платить, что может стать причиной подрыва
финансового положения заемщика и его скорейшего банкротства.
Актуальность данной темы состоит в том, что кредитование в
современном мире является одним из самых важных факторов развития
экономики любой страны. На данный момент невозможно представить
6
деятельность любого современного государства без кредитных институтов,
которые планомерно выполняют ряд определенных функций по направлению
свободных денежных средств на реальные секторы рынка, тем самым,
осуществляется один из главных законов экономики, в котором говорится,
что деньги должны находиться в постоянном обращении.
Цель данной работы: выявить сущность и роль кредитных отношений в
рыночной экономике, проанализировать кредитный рынок и его роль в
экономике страны.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие
задачи:
1. Изучить теоретические аспекты кредитивных отношений;
2. Проанализировать кредитные отношения в России;
3. Рассмотреть мероприятия по совершенствованию кредитной
деятельности.
Объект исследования: ПАО «Сбербанк России».
Предмет исследования: процесс управления мероприятиями по
совершенстоваванию кредитной деятельности банка на основе оценки
качества и результативности.
7
Глава 1. Теоретические аспекты кредитных отношений в
рыночной экономике
1.1. Сущность и функции кредита
Кредит является займом в денежной или товарной форме,
предоставляется заемщику кредитором на условиях возвратности, срочности,
платности процента за пользование кредитом. Так же кредит можно
понимать, как материальная ценность или передача средств заемщику от
кредитора на условиях возврата.
1
Здесь имеется в виду, что обе эти стороны должны договориться об
условиях и между собой заключить юридический договор займа. Важными
элементами данного договора должны быть объекты договора, а субъект
договора, его срок, в течение которого заемщик должен вернуть выданный
заем, и условия, из-за которых денежные средства, товар или услуга даются в
долг.
2
Данное определение кредитования полностью охватывает его
сущность, назначение, своих участников, а так же сроки возврата. Об таких
условиях обе стороны договариваются самостоятельно, отдельно. После
анализа всех определений кредитования, можно дать одно обобщающее,
полное определение. Кредит - это договор между двумя сторонами по поводу
предоставления денежных средств или товарно-материальных ценностей на
определённых условиях с целью обеспечения деятельности хозяйствования,
удовлетворении у потребителя потребностей.
Возникновение прямых кредитных отношений напрямую связано с
обменом его при разделении труда, где все владельцы товаров или услуг
противостоят друг другу как собственники и готовы вступить в выгодные
отношения.
1
С.С. Артемьева – Финансы, денежное обращение и кредит.
2
Лаврушин О.И. - Деньги, кредит, банки.
8
Впервые в истории, кредит возник тогда, когда уже существовали
разные товарно-денежные отношения. Наличие кредитных денежных
отношений означает, что объекты хозяйствования отдалены друг от друга.
Денежные средства каждого, из которых в процессе производства и
продуктивного обращения совершают определенный оборот, связанный с
оборотом различных компаний, организаций и предприятий, денежным
обращением средств в государстве и у населения.
Особенности индивидуальных оборотов денежных средств может
привести к не вовремя обосновавшимся потребностям, иначе говоря, одни
объекты хозяйства испытывают весьма высокую потребность в чем-либо, а у
других в расположении имеются временно освободившиеся денежные
средства.
А так же возникновение кредитных отношений между организациями
связано с тем, что в условиях современного денежного обращения и
товарного производства индивидуальный оборот объектов хозяйствования за
счет собственных материальных средств объясняет необходимости
удовлетворения всех временных потребностей в средствах у получателя за
счет денежных средств, на срок, у кредитора на условиях возвратности.
1
Один из самых главных признаков кредитования в данной сфере
кредитных отношений, факт задолженности одного объекта перед другими
объектами, они могут быть разными обществами.
В экономике кредит представляют как форму денежных средств,
представляемых в заем и трансформирующихся в капитал заемный и капитал
индивидуальных отношений между кредиторами и заемщиками.
Освобожденные денежные средства юридических и физических лиц
копятся и превращаются в заемный капитал, который в свою очередь
передают на время для пользования на договорных условиях, и способен
действовать на большой объем и неоднозначную структуру денежных
средств, а так же на скорость обращения данных средств.
1
С.С. Артемьева – Финансы, денежное обращение и кредит.
9
Разными формами кредитованных денежных средств, можно ускорить
создание баз для быстрого развития безналичных расчетов, обдумывания
новых форм, способствующих быстрому и цивилизованному проявлению
фермерских хозяйств, крупного, среднего и малого бизнеса, внедрения новых
видов деятельности предпринимателе, как на внутреннем, государственном
пространстве, так и на внешней экономике.
Такие возможности у кредита являют собой развитие кредитных
отношений и связаны с оборотами капиталов. В любом процессе движения
таких оборотов основано на капитале и происходит освобождение всех
ресурсов.
В самом процессе на производстве средств труда компании используют
достаточно много времени, следовательно, их стоимость оценивается только
частями и переноситься на сумму готовой продукции. Освобождение
средства капитала оседает на счетах организаций, к этому привели
постепенные восстановительные работы стоимости основного капитала
затраченных средств. А так же возникла потребность в замене изношенных
средства капитала и крупных разовых затрат.
Так же по всему характеру эти процессы сами действуют на движение
денежного капитала и колебания в обороте проявляются скорее
разнообразно.
На всех сезонах в производстве, неравномерно поставляются товары,
происходит снижение времени на создание и обращение данной продукции.
У остальных объектов проявляется временный избыток таких средств, а у
некоторых даже недостаток. Данное свойство создаёт такие возможности
возникновения кредитных отношений, что сам кредит разрешает
относительное противоречие между падением средств на время и
необходимостью его использовать.
1
1
Лаврушин О.И. - Деньги, кредит, банки.
10
Если рассмотреть подробно, то функции кредитования отличаются от
самой роли кредита. Функция проявляет сущность взаимных кредитных
отношений, а так же выражает общественное назначение данных отношений,
а в роли раскрываются все результаты его использования на основе
выполняемых функций капитала.
1
Но несмотря на разные понятия данных функций и ролей, они
напрямую связаны между собой. С помощью его использования функции
кредитных отношений экономически объективны и в целом общественность
добивается ускорений обращений и их роста дохода, плюс эффективность
самого производства.
Следовательно, это выясняет функции кредитования, имея больше
практического значения для обеспечения всех условий, при действии
которых они являются более эффективно.
Сущность кредитных отношений образовывает три основные функции:
1. Распределительную – распределение средств на возвратной
основе;
2. Эмиссионную - создание кредитных средств обращения и
замещения наличных денег;
3. Контрольную - осуществляет контроль за эффективностью
деятельности экономических объектов.
2
Функция распределения определяет разделение этих средств и
размещает средства капитала, иначе говоря, с помощью кредитования
происходит распределение средств капитала на возвратной основе. Данная
функция характеризует проявление процесса в предоставлении денежных
средств компаниям, организациям и предприятиям на время, так же как и
общих сбережений населения, для удовлетворения их потребностей в
деньгах. Хозяйствования обеспечивают необходимыми оборотными
средствами и ресурсами для инвестиций.
3
1
Г.Н. Белоглазова - Деньги, кредит, банки.
2
Лаврушин О.И. - Деньги, кредит, банки.
3
Г.Н. Белоглазова - Деньги, кредит, банки.
11
Основной функцией кредитования является создание кредитных
отношений и замещения наличных денежных средств, то есть сама эмиссия.
Проявляется эмиссия в процессе кредитования организаций и как следствие
создаются средства платежей, где обороту подвергаются деньги, как в
наличных, так и в безналичных формах.
Данная функция кредитных отношений обнаружилась на основе
замещения наличных средств капитала, и произошли безналичные расчеты.
Функционал кредитования это категория объективная, существует в
независимости от желания населения, кредитная система может создать
такие условия, из которых придется использовать кредитование в его полном
объеме для достижения поставленных перед ними целей.
1
Следовательно, банкам и заемщикам стоит использовать разные виды
кредитования. Выбирая какой-либо вид кредитования, банки учитывают
целесообразность в экономике, выясняют, позволяет ли такая форма
кредитования вполне использовать заем без плохих последствий для
повышения дохода и развития своей деятельности.
Рассмотрев функции кредитования, стоит отметить, что в основе
хозяйствования существует контроль над российским рублем. На базе
кредита строится наблюдение за деятельностью предприятий-заемщиков и
кредиторов, оцениваются их кредитоспособность и платежеспособность
объектов хозяйства, а так же осуществляется соблюдение всех принципов
кредитования.
2
Любой кредитор, предприниматель или частное физическое лицо через
заем осуществляет контроль над состоянием заемщика, стремясь
предотвратить возврат долга не вовремя.
Все такие кредитные отношения построены с юридической точки
зрения на гражданском законодательстве страны, где также с актами купли-
продажи, аренды, найма, перевозки.
1
Г.Н. Белоглазова - Деньги, кредит, банки
2
С.С. Артемьева – Финансы, денежное обращение и кредит
12
Больше всего четко охарактеризованы обязательства денежные,
расчеты, кредитование, комиссионные операции и другие акты гражданские,
ежедневно совершаемые с помощью денежных операций. Кредитные
отношения предполагают принятие некоторых срочных обязательств, как
банком-кредитором, так и заемщиком.
1
В гражданском законодательстве предусмотрены все обязательства о
предоставлении займа в соответствии с договором кредитования, в котором
обязательно имеет место быть определенные обязанности банка кредитора
или других лиц, которые занимаются деятельностью предпринимательской,
предоставить кредит в сроки, в размере и на условиях, согласованных всеми
сторонами участников договора.
Банк-кредитор имеет полное право в следующем отказаться от
кредитования уже ранее занимающего заемщика, если он признан
неплатежеспособным, не выполняет своих обязанностей по обеспечению
кредита по договору кредитных отношений, а также в других случаях,
предусмотренных в этом договоре займа.
По юридически заключенному договору займа банк-кредитор, передает
своему заемщику в хозяйственное полное ведение, а деньги и вещи в
управление. Заемщик в свою очередь обязуется в заранее предусмотренный
договором срок возвратить точно такую же сумму денежных средств или
вещи такие же, как и были взяты.
За пользование займом берется определенная плата в виде
оговоренного процента, который нужно вернуть вместе с основной суммой
долга, если другое не указано в договоре.
Процентная ставка в договоре определяется с помощью соглашения
между кредитором и заемщиком, а в случае его отсутствия, взять среднюю
ставку процента банка, находящуюся у кредитора.
2
1
Лаврушин О.И. - Банковская система в современной экономике. Монография.
2
Лаврушин О.И. - Банковская система в современной экономике. Монография
13
Таким образом, можно следующий сделать вывод, что кредит возник
как особая форма ценовых отношений и когда эта стоимость, освобождается
у одного экономического объекта, то некоторое время не выступает в новом
производственном цикле. С помощью кредитование переходит от объекта, не
использующего его, к другому объекту, который испытывает особую
потребность в дополнительных денежных средствах и может заключить
договор займа на определенных условиях.