24
Условия, при которых банки кредитуют друг друга:
1) при среднесрочном кредите обязательным пунктом становиться
страхование за счет личных средств заемщика;
2) обеспеченные кредиты - обеспечением становиться любое
имущество, принадлежащее только заемщику на правах собственности, чаше
всего недвижимость, различный товар, ценные бумаги. При нарушении
заемщиком условий договора собственность переходит банку-кредитору.
При заключении договора обязательно оценивается залоговое имущество;
3) кредиты на гарантии у других лиц — оформляется обязательство
о возвращении банку нанесенного ущерба при нарушении заемщиком
условий кредитного соглашения.
1
По целевому назначению:
1) кредиты общего характера, используются исключительно
заемщиком, как он пожелает;
2) целевые кредиты используются на определенные цели,
предусмотренные условиями кредитного соглашения, нарушение которых
запрещается и применяются финансовые санкции.
Потенциальные заемщики по категориям:
1) на развитие сельского хозяйства;
2) коммерческие кредиты для сферы обслуживания; кредиты на
фондовых биржах;
3) ипотечное кредитование для недвижимости; межбанковские
кредиты (текущая ставка по межбанковским кредитам является основным
фактором при определении кредитования по прочим видам кредита).
2
Коммерческий кредит один из главных исторических его форм,
который и породил вексельное обращение. Сторонами сделки так же
выступают, юридические лица, физические лица или отдельные
хозяйственные субъекты.
1
С.С. Артемьева – Финансы, денежное обращение и кредит
2
Г.Н. Белоглазова - Деньги, кредит, банки.
25
Стоимость кредита способствует плавному развитию безналичного
расчета средств и происходит не только между юридическими лицами для
реализации товаров и услуг с отсрочкой платежа, но и для физических.
Вексель понимается как стандартный инструмент кредитования и
бывает как простым (прямое обязательство перед банком-кредитором о
выплате заемных средств) так и переводным (выплаты основного долга в
приказном порядке от банка-кредитора).
1
По обеспечению кредитного договора: доверительные займы -
кредитный договор основывается на единственной форме обеспечения
выполнения обязанностей. Банк использует в случае кредитования своих
постоянных и надежных клиентов.
Средняя процентная ставка по такому договору займа, выданному в
форме товаров или услуг, ниже ставки обычного банковского кредитного
договора, потому что плата за кредит включается в цену товаров и услуг.
В современное время применяются три основные формы банковского
кредитования: фиксированный срок погашения ссуды, возврат фактической
рассрочки и поставка товара предполагается до момента погашения
задолженности по предыдущей партии.
Государственный кредит охарактеризован, если государство выступает
кредитором через органы государственной власти и осуществляет
кредитование через центральный банк страны в конкретных отраслях и
регионов, коммерческих банков при продаже кредитных средств на
банковском рынке, а также возможно на международном уровне. В роли
заемщика государство может выступать только в процессе размещения
государственных займов или же при осуществлении операций с ценными
бумагами.
2
1
Г.Н. Белоглазова - Деньги, кредит, банки.
2
Лаврушин О.И. - Деньги, кредит, банки.
26
Международный кредит - это совокупность всех кредитных отношений
на мировом рынке. Участниками сделок становятся международные
финансовые и кредитные институты, правительства, банки, монополии.
1
Кредитование в банке подлежат обязательному страхованию и
гарантии от государства, в зависимости от характера кредита.
Частное кредитование означает договорную сделку между частными
лицами, заключается в основном на долговых расписках. Срок договора чаще
всего не является строго оговоренным, процентные ставки устанавливаются в
наименьшем размере, чем в банке и несет более мягкий режим.
Ростовщический кредит в настоящее время является нелегальным и
характеризуется сверхвысокими процентными ставками и часто
криминальными методами взыскания долга.
В отличии от целевых потребностей заемщика различают кредит
используемый на цели производства, обращения и потребительский
предоставляемый в виде денег или товара, может использоваться под залог
недвижимости, за рубежом широко распространена через систему кредитных
карточек, так же не используется для создания иной стоимости,
преследующей цели удовлетворения потребительских нужд заемщика.
Под формами кредита подразумевается одни из разновидностей
кредита, подразделяющий одну из основных сущностей кредитных
отношений на экономическом рынке.
Классификация кредитных отношений осуществляется по базовым
признакам, например характер ссуженной стоимости, категории кредиторов
и заемщиков, по форме предоставления, направлениям потребностей
заемщиков.
По характеру кредитной стоимости ссуда делится на три формы:
Товарный формат кредита исторически предшествует денежной форме.
В товарной форме кредита, товары передаются взаймы. При этом товары,
являющиеся объектом кредита, обеспечивают его возвратность.
1
Г.Н. Белоглазова - Деньги, кредит, банки.
27
Товары используются в рыночном обороте, а погашаются чаще всего
денежными средствами. И товары переходят в юридическую собственность
заемщика лишь после погашения кредита и уплаты процентов.
1
Рис. 1. Классификация форм кредита
Самыми первыми кредиторами на рынке были субъекты, которые
обладали излишними предметами потребления. В современном мире
товарный формат кредита применяется при продаже товаров в рассрочку,
лизинге и прокате.
Классическая форма кредитования, означает, что в заем
предоставляются временно свободные денежные средства это и есть
денежный формат кредита. Такой формат кредитования является типовым,
потому что деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных
стоимостей, универсальным средством обращений и платежей. Данный
формат кредита во многом зависит от ситуации на кредитном рынке и от
уровня инфляции, безработицы.
Такой классический формат кредитования используется государством,
физическими лицами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом
обороте.
1
Г.Н. Белоглазова - Деньги, кредит, банки.
28
Смешанный, т.е. товарно-денежный формат кредита предоставляется в
форме товара, а возвращается денежными средствами и наоборот.
При банковском кредитовании используется исключительно денежный
капитал. Данный кредит предоставляется только учреждениям, имеющими
лицензию ЦБ РФ на ведение данного вида операций.
Банковский формат кредита имеет определенные особенности:
1) банк, как правило, оперирует не столько своим капиталом,
сколько привлеченными ресурсами;
2) банк ссужает незанятый капитал;
3) банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как
капитал.
1
В качестве цены за использование банковских кредитных средств
выступает процентная ставка, определяемая на взаимовыгодной основе
между субъектами ссудных отношений, и фиксируется в кредитном
договоре.
Коммерческий кредит значит, что кредитором является не кредитная
организация, а кредит предоставляется в ходе торговой сделки, поэтому его
называют торговым кредитом. Он может представить любой субъект,
имеющий в своем распоряжении временные свободные средства.
Коммерческий кредит это одна из первых форм кредитных отношений
на экономическом рынке, создавшая вексельное обращение и активно
способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, найдя
практическое выражение хозяйственных отношений между юридическими
лицами в реализации продукции или услуге отсрочкой платежа.
Основной целью данной формы кредитования является ускорение
процесса реализации товаров и как следствие извлечение заложенной
изначально прибыли в них.
2
1
Г.Н. Белоглазова - Деньги, кредит, банки.
2
Г.Н. Белоглазова - Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка.
29
Инструментом коммерческого кредита обычно является вексель,
выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к
кредитору.
Большое распространение получили формы векселя, простой,
содержащий прямое обязательство и переводной.
В условиях современных кредитных отношений функции векселя чаще
всего принимает на себя стандартный договор между кредитором и
заемщиком. Договор регламентируют порядок оплаты реализуемых товаров
и услуг на условиях коммерческого кредита.
Коммерческий кредит отличается от банковского тем, что:
1) в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-
финансовые организации, а любые другие юридические лица, связанные с
производством или с реализацией товаров и услуг;
2) предоставляется исключительно в товарной форме;
3) ссудный капитал совмещен с промышленным или с торговым,
что на данный момент нашло практическое выражение в создании
финансовых организаций, холдингов и иных структур, включающих в себя
организации различной деятельности;
4) средняя стоимость коммерческого кредита ниже средней
процентной ставки на определенный период времени;
5) при юридическом оформлении сделки между кредитором и
заемщиком плата за этот кредит включается в стоимость товара, а не
определяется целенаправленно.
1
В зарубежной экономике коммерческий кредит получил наиболее
широкое распространение. Скажем, в Италии до 80% от суммы всех сделок в
оптовой торговле существуют на условиях коммерческого банка, а средний
срок, по которому составляет 50 дней, что однозначно превышает срок
фактической реализации товаров потребителем.
2
1
Г.Н. Белоглазова - Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка
2
А.М. Сергин - К вопросу об оценке коммерческого банка (Научной статья по специальности «Экономика и
экономические науки»)
30
В России данная форма кредитования до недавнего времени была
ограничена сферой обращения. В других отраслях ее распространению
объективно препятствовали высокие темпы инфляции, кризис неплатежей,
ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права.
На данный момент на практике применяются три основных
разновидности коммерческого кредита:
1) кредит с фиксированным сроком погашения;
2) кредит с возвратом лишь после фактической реализации
заемщиком поставленных в рассрочку товаров;
3) кредитование по открытому банковскому счету, когда поставка
партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до
момента погашения задолженности по предыдущей поставке.
В кредите от государства основным признаком является участие
местных органов власти различных уровней. Государственный кредит может
быть предоставлен за счет бюджетных средств.
Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк
кредитует:
1) конкретные отрасли или регионы, испытывающие особую
потребность в финансовых ресурсах, в случае исчерпывания бюджетного
финансирования, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в
действия;
2) коммерческие банки в процессе аукционной или прямой продажи
кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов;
3) целевые программы международных отношений.
1
Государство выступает в роли заемщика в процессе размещения займов
или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных
ценных бумаг. Основной формой кредитования при государственной ссуде
являются отношения, при которых государство выступает заемщиком
денежных средств.
1
С.С. Артемьева – Финансы, денежное обращение и кредит.
31
Стоит отметить, что в условиях переходного периода он должен
использоваться не только как источник привлечения финансовых ресурсов,
но и как эффективный инструмент централизованного регулирования
экономики.
Международный кредит представляет собой совокупность кредитных
отношений, функционирующих на международном уровне,
непосредственными участниками которых являются государство и
международные финансовые институты. Главным отличительным признаком
является принадлежность одного из участников кредитных отношений к
другой стране.
В отношениях между государствами и международными институтами
кредит всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой
деятельности, а также и в товарной.
Кредитные отношения классифицируется по нескольким базовым
признакам:
1) по характеру кредитов — межгосударственный, частный;
2) по форме — государственный, банковский, коммерческий;
3) по месту в системе внешней торговли — кредитование экспорта,
кредитование импорта.
Наиболее характерным признаком международного кредита является
его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме
частного страхования и государственных гарантий.
При смене режима, власти не всегда признают обязательства своих
предшественников. Для содействия государствам и коммерческим банкам в
решении данной проблемы созданы собрания международных кредиторов. В
Парижском клубе объединяют государственных кредиторов, а в Лондонском
международных коммерческих кредиторов.
Гражданский формат кредита, (частная, личная, ростовщическая), была
первой в истории кредитования и существовала в товарном формате, позже
получила развитие и в денежном формате.
32
Данный вид кредита реализуется с помощью выдачи ссуд физическими
лицами, а также субъектам хозяйствования, не имеющим соответствующей
лицензии от центрального банка.
Так же данная форма характеризуется очень высокими процентными
ставками по кредиту и чаще всего криминальными методами взыскания с
заемщика.
Такая форма кредитования может носить и дружеский характер. Но
изначально должен быть основан на взаимном доверии и не сопровождается
заключением договора, в таком случаи возможны в использовании долговые
расписки, имеющие нотариальное заверение.
Производственный кредит может быть предоставлен на
предпринимательские цели: расширение объема, работ, услуг, производства
и активов. Производственный кредит напрямую воздействует на увеличение
предложения товаров, работ, услуг, активов, факторов производства,
повышение уровня жизни населения.
1
Характерной чертой потребительского кредитования являются
отношения как денежного, так и товарного капитала, а так же
потенциальными заемщиками выступают физические лица.
В отличие от производственной формы данный вид кредит
используется только населением на потребительские цели и соответственно
не направлен на создание новой кредитной стоимости.
Кредиторами могут быть как специализированные кредитные
организации, так и другие юридические лица, осуществляющие реализацию
продукции и услуг.
Потребительский кредит предоставляется как банковский кредит в
денежной форме физическому лицу, например для приобретения
недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения, а в товарной, вследствие
продажи розничных товаров с отсрочкой платежа.
2
1
С.С. Артемьева – Финансы, денежное обращение и кредит.
2
Г.Н. Белоглазова - Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка.
33
В России такой вид кредита только начал получать распространение, в
ограниченных количествах используется при кредитовании под залог
недвижимости.
Финансовый кредит используется для проведения операций с фин.
Активами, то есть с ценными бумагами, валютой, различными
инструментами экономического рынка ссудных капиталов. Так же
способствует удовлетворению спроса на спекулятивный капитал.
Прямой формат кредита отражает точную выдачу ссуды на ее
пользование заемщиком без посредников.
Косвенный формат кредита подразумевает взятие денежных средств
для кредитования других субъектов. Обычно используется при кредитовании
на покупки сельскохозяйственных продуктов.
Явным форматом кредита является кредит с целью заранее
оговоренной кредитором и заемщиком. К новым формам кредита относятся
лизинговый кредит и другие.
Основной формат кредита - это денежный кредит, в то время как
товарный кредит его дополнительный формат.
Развитые и неразвитые форматы кредита характеризуют, насколько он
развит. На данный момент к неразвитой форме кредитования относится
ломбардный кредит.
1
Таким образом проанализировав сущность кредитования в
современном мире, мы можем сделать вывод, что в зарубежной практике, в
отличии от российской, потребительское кредитование охватывает все слои
трудоспособного населения, в основном с помощью различных систем
кредитных карт.
Кроме того, кредит можно классифицировать и по другим признакам.
Так, имеется финансовый формат кредита, прямая и косвенная, явная и
скрытая, основная и дополнительная, развитая и неразвитая.
1
Г.Н. Белоглазова - Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка.