14
1.2. Принципы кредитования
Основным правилом, которого должны придерживаться при
осуществлении заключения кредитного договора, это принципы
кредитования. В экономике страны выделяют три весомых принципа
кредитования любого субъекта: возвратность, срочность, платность.
Для сохранения положения на рынке кредитования, банк-кредитор
обязан взимать оговоренные проценты за предоставление денежных средств
в кредит. Иначе заключение кредитного договора превратится в спонсорскую
программу и тогда у кредитора исчезнет экономический мотив проводить
кредитную деятельность, развивать кредитование.
1
Платность по кредитному договору имеет обособленное значение так
же и для заемщика. Принцип платности помогает стимуляции наиболее
целесообразного разрешения относительного заключения кредитного
договора, строго соблюдать другие принципы кредита, тоже способствует
постоянному использованию ссудных средств. Банковская процентная
ставка, может определить только размер оплаты по кредиту, так же
перекликается с интересами банка-кредитора и его заемщика, для того, чтобы
размер удовлетворял всех участников кредитного соглашения.
2
Все остальные принципы кредита четко связанны между собой, так как
завязаны на сущности кредитования, а в целом могут способствовать его
стабилизации в реализации. Поэтому соблюдение всех этих принципов
является основным для эффективности заключения договоров.
Кредитная банковская система состоит из важных элементов, которые
находятся в постоянной и тесной взаимосвязи друг с другом. Элементами
данного кредитования являются, объекты его взаимных отношений. В
кредитной сделке объекты таких отношений всегда должны выступать как
кредитор и заемщик.
1
Лаврушин О.И. - Деньги, кредит, банки.
2
Лаврушин О.И. - Банковская система в современной экономике. Монография.
15
Становление подобных кредитных отношений между участниками
кредитного договора происходит только на базе их товарного обращения.
Процесс купли-продажи товаров, построенный на самостоятельности,
почти всегда не приводит к быстрому получению продавцом их эквивалента
в деньгах, то есть сам покупатель не всегда может быстро оплатить товар или
услуги, оплата стоимости может произойти только после определенного
срока, прописанного в договоре. Так может проходить становление: продавец
становится кредитором, покупатель - заемщиком. Основным и самым
главным участником кредитного договора является банк-кредитор.
1
Кредитор это особая сторона в кредитовании отношений, которая
предоставляет заем. Кредиторами могут быть объекты, которые выдают
кредит, реально предоставляющий деньги на определенное время. Для того,
чтобы выдать данный кредит, банку-кредитору требуется располагать
определенными средствами в капитале.
2
Одним из таких источников может быть как собственные накопления,
так и собственные ресурсы, взятые в займы у других объектов процесса
кредитования. В нашем современном хозяйстве кредитор может
предоставить заем не только за счет своих собственных средств, но и за счет
привлеченных со стороны капиталов, хранящихся на его банковских счетах,
а также взятых в займы с помощью размещения акций и облигаций.
Еще одним из главных участников кредитного договора является
заемщик. Он это обратная сторона современных кредитных отношений,
которая получает в кредит средства и обязуется вернуть в срок.
С образованием банковской системы организации не только
кредитные, но и расширенные составом заемщиков, в современных условиях
выступают и как предприятия, организации, так и населения и государства.
По традиции банки при этом становятся коллективными заемщиками, потому
как, занимают не для себя, а для других.
1
Лаврушин О.И. - Банковская система в современной экономике. Монография.
2
С.С. Артемьева – Финансы, денежное обращение и кредит.
16
Отличия кредитора от заемщика:
1. Заемщик не может, является собственником своих заемных
средств, он выступает в качестве временного владельца; заемщик пользуется
чужими ресурсами, за дополнительную оплату;
2. Заемщик может применить денежные средства, как в сфере
обращения, так и в сфере производства (например: для приобретения особых
материалов, для расширения и модернизации на производстве).
3. Заемщик возвращает определенные ресурсы, завершает
кругооборот в хозяйствовании. Так же для обеспечения данного возврата
заемщик должен организовать свою рабочую деятельность так, чтобы
обеспечить освобождение денежных средств, которых будет достаточно для
расчетов с кредитором.
4. Заемщик обязан возвратить сумму, которую получил на время
использования и уплачивает при этом банковский процент.
5. Заемщик полностью зависит от кредитора, он диктует условия.
1
Следующий участник кредитных отношений выступает как
поручитель. В таких банковских программах, как автокредитование,
ипотечное кредитование, кредитование малого и среднего бизнеса,
поручительство, а так же он один из обязательных условий в обеспечении
ссуды.
Основная цель у сущности в поручительстве в том, что поручитель
обязан перед банком-кредитором иного лица нести ответственность за
исполнение обязательств возложенных на заемщика полностью или
частично, по важным причинам установленных заранее оговоренным
кредитным договором.
2
Помимо банка-кредитора и заемщика, структурой кредитных
отношений является сам объект передачи и передается он от банка к
заемщику, а так же совершает обратный путь от заемщика к кредитору.
1
С.С. Артемьева – Финансы, денежное обращение и кредит.
2
Г.Н. Белоглазова - Деньги, кредит, банки.
17
Объектом передачи является заемная ценовая сумма, как обособленная
часть оценки и представляется как особая, своеобразная и нереализованная
оценка.
1
Данная стоимость, укладывается на одного из объектов кредитного
договора и характеризует его медленное движение, не имеющая возможность
в настоящий момент вступить в совершенно новый экономический цикл. Из-
за кредита некоторая стоимость, временно остается в определенном
движении, может продолжить путь, переходя к новому заемщику, у которого
есть потребность в ее использовании на свои нужды производства и
обращения товаров и услуг.
Такая структура современных кредитных отношений охарактеризована
его ценностью. Под кредитным отношением имеется в виду не только
кредитор, не только заемщик или договорная цена, но и сама структура
кредитования как целого единения всех его элементов.
При разных кредитованных сделок обязаны соблюдаться особые
принципы кредита, то есть, свод правил, по которым можно обеспечить
возвратность средств капитала. В основе всех принципов кредита установлен
определенный порядок выдачи и погашения займов и юридически
правильное оформление. Так принципы кредита объявляются основными
элементами всей экономической системы кредитного договора, в них видна
сущность и содержание кредитования.
Принципы кредитования:
1) принцип возвратности;
2) принцип срочности кредитования;
3) дифференцированность кредитования;
4) обеспеченность кредита;
5) принцип платности.
2
1
Г.Н. Белоглазова - Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка.
2
Г.Н. Белоглазова - Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка.
18
1. Принцип возвратности эта особенность отличающая кредит как
определенную основную категорию от других различных экономических
категорий денежных отношений. Без этого принципа кредитование не может
существовать как целое, поэтому то и является обособленной, самой важной
частью кредитного договора.
1
При разных кредитованных сделок обязаны соблюдаться особые
принципы кредита, то есть, свод правил, по которым можно обеспечить
возвратность средств капитала. В основе всех принципов кредита установлен
определенный порядок выдачи и погашения займов и юридически
правильное оформление. Так принципы кредита объявляются основными
элементами всей экономической системы кредитного договора, в них видна
сущность и содержание кредитования.
Такая структура современных кредитных отношений охарактеризована
его ценностью. Под кредитным отношением имеется в виду не только
кредитор, не только заемщик или договорная цена, но и сама структура
кредитования как целого единения всех его элементов.
2
2. Срочность кредитного договора имеет обособленную форму в
качестве достижения принципа возвратности средств. Этот принцип значит,
что само кредитование должно быть, не просто возвращено, но и в строго
отведенный срок, иначе говоря, в нем есть конкретное выражение, описанное
в договоре, сам фактор времени.
Основная цель у сущности в поручительстве в том, что поручитель
обязан перед банком-кредитором иного лица нести ответственность за
исполнение обязательств возложенных на заемщика полностью или
частично, по важным причинам установленных заранее оговоренным
кредитным договором.
При нарушении заемного срока за пользование кредитом искажается
сущность кредитования и теряется его подлинное значение.
1
С.С. Артемьева – Финансы, денежное обращение и кредит.
2
Лаврушин О.И. - Банковская система в современной экономике. Монография.
19
3. Принцип дифференцированности кредита значит, что все банки
не должны одинаково рассматривать вопросы о выдаче кредитов всем
клиентам, претендующим на получение займа. Кредит может быть
предоставлен только тем, кто сможет выполнить все условия договора.
Одним из таких источников может быть как собственные накопления,
так и собственные ресурсы, взятые в займы у других объектов процесса
кредитования. В нашем современном хозяйстве кредитор может
предоставить заем не только за счет своих собственных средств, но и за счет
привлеченных со стороны капиталов, хранящихся на его банковских счетах,
а также взятых в займы с помощью размещения акций и облигаций.
С образованием банковской системы организации не только
кредитные, но и расширенные составом заемщиков, в современных условиях
выступают и как предприятия, организации, так и населения и государства.
По традиции банки при этом становятся коллективными заемщиками, потому
как, занимают не для себя, а для других.
4. Принцип обеспеченности кредита открывает один из важных
кредитных рисков, его непогашения. Если не принимать во внимание данный
принцип, то экономические операции в банке превратилось бы в
спекулятивные, где присутствует большой риск ведения операций и привел
бы к скачку роста процентных банковских ставок.
Одним из таких источников может быть как собственные накопления,
так и собственные ресурсы, взятые в займы у других объектов процесса
кредитования. В нашем современном хозяйстве кредитор может
предоставить заем не только за счет своих собственных средств, но и за счет
привлеченных со стороны капиталов, хранящихся на его банковских счетах,
а также взятых в займы с помощью размещения акций и облигаций.
Еще одним из главных участников кредитного договора является
заемщик. Он это обратная сторона современных кредитных отношений,
которая получает в кредит средства и обязуется вернуть в срок.
20
5. Принцип платности отвечает за временное внесение заемщиками
определенной оплаты за временное пользование его денежными средствами
для своих собственных нужд. Реализация его на практике в целом может
осуществиться с помощью банковского процента.
1
Ставка процента в банковской сфере - это определенный род ценового
кредитования.
2
Одним из таких источников может быть как собственные накопления,
так и собственные ресурсы, взятые в займы у других объектов процесса
кредитования. В нашем современном хозяйстве кредитор может
предоставить заем не только за счет своих собственных средств, но и за счет
привлеченных со стороны капиталов, хранящихся на его банковских счетах,
а также взятых в займы с помощью размещения акций и облигаций.
Еще одним из главных участников кредитного договора является
заемщик. Он это обратная сторона современных кредитных отношений,
которая получает в кредит средства и обязуется вернуть в срок.
Факторы, учитываемые при рассмотрении размера платы:
1) ставка рефинансирования ЦБ РФ;
2) средняя процентная ставка привлечения - ставка привлечения
межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам
различного вида;
3) структура кредитных ресурсов - чем выше доля привлеченных
средств, тем дороже должен быть кредит;
4) спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков - чем
меньше спрос, тем дешевле кредит;
5) срок, на который запрашивается кредит, вид кредита, а точнее
степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;
1
Лаврушин О.И. - Деньги, кредит, банки
2
Лаврушин О.И. - Банковская система в современной экономике. Монография.
21
6) стабильность денежного обращения в стране - чем выше темп
инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается
риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег.
1
Таким образом, совокупность применения на практике всех главных
принципов рыночного кредитования позволяет соблюдать интересы обоих
субъектов кредитной сделки - кредитора и заемщика, как на
микроэкономическом уровне, так и на макро-уровне.
1
Лаврушин О.И. - Деньги, кредит, банки
22
1.3. Виды и формы кредита
Банковское кредитование одно из самых распространенных форм
экономических отношений на рынке, где объектом заемного договора могут
быть денежные средства, различная продукция и услуги. Некоторые
банковские операции не могут осуществляться кредитными организациями
без определенной лицензии от центрального банка России.
Кредитные организации управляют собственным капиталом и еще
заемными средствами. В их распоряжение вступаю различные капиталы,
временно освободившиеся денежные средства, которые клиенты разместили
на своих счетах в данном банке. Банковские организации всегда
предоставляют заемные средства на платной основе.
Юридические и физические лица заключают с банком установленный
договор на определенных условиях выдвинутых банком и выступают
соответственно в качестве заемщиков. Процентная ставка в кредитных
учреждениях определяется в основном банком, но иногда и по соглашению
сторон, но всегда сопоставима со ставкой рефинансирования с учетом
стоимости кредитных ресурсов на рынке и общих условий кредитования.
По срокам исполнения кредитные договора разделяются на:
1) онкольные — кредитный договор подлежит обязательному
погашению в установленный срок после уведомления банка-кредитора, но
сейчас этот вид используется очень редко;
2) краткосрочные займы восполняют временный недостаток
денежных средств. Краткосрочные кредиты сейчас активно используются
населением, на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг и в режиме общего
межбанковского кредитования. В отечественной банковской практике такое
кредитование очень распространенно и предоставляется обычно на срок до 6
месяцев;
23
3) среднесрочные кредиты предоставляются на срок от одного года
до трех лет.
1
В современных условиях нашей страны кредитование до одного года
помимо торгового характера могут иметь и производственные направления.
Долгосрочные кредиты предоставляются на срок свыше одного года,
но иногда в некоторых случаях и свыше трех лет, так, же используются в
целях инвестиционных компаний, и обслуживают движение оборотных
средств в организации.
2
Очень распространенным для кредитных отношений капитального
строительства, является топливно-энергетические комплексы, сырьевых
отраслей. В России практически не используются из-за экономической
нестабильности в стране и отсутствия, в экономике страны, долгосрочных
кредитных ресурсов.
Способы погашения кредита подразделяют на:
1) кредиты с разовым взносом со стороны заемщика, не требующие
использования процента дифференцирования;
2) средства в рассрочку в течение всего срока действия договора
используются для погашения среднесрочных и долгосрочных займов.
По способу удержания банковского процента:
1) процент выплачивается в момент общего погашения кредита;
2) процент выплачивается равномерными взносами в течение всего
срока действия договора;
3) процент выплачивается в момент выдачи кредита, встречается
очень редко при сверхкоротких ссудах до пяти дней.
3
По обеспечению кредитного договора: доверительные займы -
кредитный договор основывается на единственной форме обеспечения
выполнения обязанностей. Банк использует в случае кредитования своих
постоянных и надежных клиентов.
1
Г.Н. Белоглазова - Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка.
2
Лаврушин О.И. - Банковская система в современной экономике. Монография.
3
С.С. Артемьева – Финансы, денежное обращение и кредит.