76
Таблица 9
Доля ПАО «Сбербанк России» в основных сегментах финансового
рынка
в 2012-2016 гг.
Показатели
2012
2013
2014
2015
2016
Активы
26,8
28,9
29,6
29,1
28,7
Кредиты
корпоративным
клиентам
32,9
33,6
33,3
35,0
32,2
Кредиты
частным
клиентам
32,0
32,7
33,5
35,9
38,7
Рост банкротств среди банков привел к изменению поведения клиентов,
которые больше стали обращать внимание на надежность банка при
размещении средств. В результате, позиции банка в привлечении средств
значительно укрепились
30
.
Так, за 2016 год доля банка на рынке средств частных клиентов выросла
с 35,9 до 38,7 %, а на рынке средств юридических лиц – с 35,0 до 32,2 %.
В условиях клиентоориентированной кредитной политики ПАО
«Сбербанк России» активно взаимодействует с клиентами разного масштаба и
разных форм собственности. Сегментная структура портфеля представлена в
таблице 10.
Таблица 10
Структура корпоративного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк
России»
в разрезе клиентских сегментов
Показатели
На 01.01.2016
На 01.01.2017
млрд.
руб.
доля, %
млрд. руб.
доля, %
Крупнейший бизнес
7118
61,1
7830
63,9
Крупный и малый бизнес
3079
26,4
2931
23,9
Малый и микробизнес
565
4,9
472
3,9
Региональный и
государственный сектор
756
6,5
878
7,2
Прочие
130
1,1
138
1,1
Всего
11648
100
12249
100
30
Субанкулова П.К. Управление кредитной политикой коммерческого банка/Субанкулова П.К.//Известия
Иссык-Кульского форума бухгалтеров и аудиторов стран Центральной Азии. 2017. № 1-2 (16). С. 96-103.
77
В отчетном году Сбербанк привлек рекордную сумму средств от
корпоративных клиентов. Прирост составил 1,5 трлн рублей, и остаток достиг
величины 7,4 трлн рублей. Работа по привлечению средств корпоративных
клиентов имела важное значение, так как в течение года Банк заместил дорогие
средства банка России средствами клиентов
31
. По состоянию на 1 января 2017
года Сбербанк привлек 10,2 трлн рублей средств частных клиентов –
исторически максимальный объем. Приток средств частных клиентов за год
также рекордный: +2,2 трлн рублей
32
.
Основной проблемой в сфере потребительского кредитования является
то, что стремительные темпы роста кредитования неизбежно приводят к росту
кредитных неплатежей таблица 11.
Таблица 11
Структура и динамика просроченной задолженности ПАО
«Сбербанк России» с 01.01.2015 г. по 01.01.2017 г.
На 01.01.2015
г.
На 01.01.2015
г.
На 01.01.2015
г.
Изм-е
за
2016
г.,
млн.
руб
Темп
прирост
а,
%
млн.
руб.
уд.
вес,
%
млн.
руб.
уд.
вес,
%
млн.
руб.
уд.
вес,
%
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Просроченная
задолженност
ь
физических
лиц, в т. ч.:
130598,
7
100,
0
188674,
2
100,
0
221996,
0
100,
0
91397,3
70,0
до 30 дней
38701,0
29,6
33477,7
17,7
36299,3
16,4
-2401,7
-6,2
от 31 до
90 дней
15551,9
11,9
19898,4
10,5
18169,8
8,2
2617,9
16,8
от 91 до
180 дней
15082,4
11,5
19907,0
10,6
17693,7
8,0
2611,3
17,3
свыше
180 дней
61263,4
46,9
115391,
1
61,2
149833,
2
67,5
88569,8
144,6
Удельный вес
в структуре
кредитного
портфеля, %
11,2
13,2
15,7
-
-
31
Субанкулова П.К. Управление кредитной политикой коммерческого банка/Субанкулова П.К.//Известия
Иссык-Кульского форума бухгалтеров и аудиторов стран Центральной Азии. 2017. № 1-2 (16). С. 96-103.
32
Раевич Д.И. Анализ вкладов ПАО «Сбербанк» для физических лиц/Раевич Д.И.//Новая наука: Опыт,
традиции, инновации. 2017. Т. 1. № 4. С. 161-163.
78
Из представленной таблицы можно сделать вывод, что за 2014-2016 гг.
объём просроченной задолженности существенно вырос. В целом за
рассматриваемый период просроченная задолженность физических лиц
увеличилась на 91,4 млрд. руб. или на 70%. В структуре просроченной
задолженности наибольшую величину имеет просроченная задолженность со
сроком свыше 180 дней, объём которой увеличился на 144,6% за
рассматриваемый период. На втором месте по объему идет задолженность
сроком до 30 дней, однако здесь имеется тенденция к уменьшению величины.
Удельный вес просроченной задолженности в структуре кредитного портфеля
физических лиц за рассматриваемый период вырос с 11,2 % до 15,7%.
Уровень просроченной задолженности в портфеле физических лиц ПАО
«Сбербанк России» выше общероссийских значений, также имеет
неблагоприятную динамику, что характеризует качество кредитного портфеля
банка негативно таблица 12.
Таблица 12
Структура кредитного портфеля физических лиц ПАО «Сбербанк
России»
по категориям качества на 01.01.2017 г.
Наименование
Задолженность,
всего
Категория качества
1
2
3
4
5
Кредитный
портфель
физических
лиц, всего
1415789,3
59897,4
1131405,3
53046,9
17519,4
153920,3
В том числе
Жилищные
кредиты
210281,6
5335,1
198267,8
381,7
372,3
5924,7
Ипотечные
кредиты
441422,3
54015,93
376013,8
2469,7
2055,6
6867,3
Автокредиты
75854,6
0
65675,9
999,8
976,7
8202,2
Иные кредиты
688230,8
546,4
491447,8
49195,7
14114,8
132926,1
79
Как можно видеть из таблицы 12 большая часть выданных суд
относится ко второй категории качества (79,9%). На втором месте ссуды пятой
категории качества (10,9%). В ипотечных ссудах 12,2% общей суммы
приходится на сумму требований I категории качества, так как все ипотечные
ссуды, выданные банком, обеспечены залогом, оцененным по справедливой
стоимости, размер которого превышает балансовую стоимость кредита. По
остальным кредитам удельный вес требований I категории качества
существенно меньше, по автокредитам требования I категории качества вообще
отсутствуют.
Таким образом, анализ кредитной политики коммерческого банка на
примере ПАО «Сбербанк России» показывает, что кредиты являются основным
источником прибыли банка, но одновременно с этим и главным источником
риска, от которого зависит устойчивость и перспективы развития данной
кредитной организации, а анализ кредитного портфеля позволит более
эффективно управлять кредитными рисками, формировать оптимальный
кредитный портфель.
Таким образом, проведя оценку эффективности кредитной политики
ПАО «Сбербанк России», можно сформулировать основные проблемы
формирования и реализации кредитной политики:
-анализ кредитного портфеля коммерческого банка показал, что кредиты
юридическим лицам являются основным источником прибыли банка, но
одновременно с этим и главным источником риска, от которого зависит
устойчивость и перспективы развития Банка;
-основная доля выданных кредитов приходится на среднесрочные и
долгосрочные, а это свидетельствует о высоких рисках невозврата кредитов, а
также медленной оборачиваемости активов;
-стремительные темпы роста кредитования физических лиц в условиях
клиентоориентированной кредитной политики неизбежно приводят к росту
кредитных неплатежей в результате чего растет доля просроченной
задолженности в области потребительского кредитования, что говорит о
80
необходимости совершенствования действующей методики оценки
кредитоспособности заемщика – физического лица.
Обобщая итоги анализа эффективности действующей кредитной
политики в ПАО «Сбербанк» можно сформулировать вывод о необходимости
её совершенствования. Необходимо отметить, что основными направлениями
оптимизации кредитной политики должны стать мероприятия, связанные с
расширением сферы деятельности и условий кредитования физических и
юридических лиц для обеспечения гарантий возврата и платежеспособности
заемщиков по выданным кредитам.
Таким образом, для успешной реализации кредитной политики ПАО
«Сбербанк России» необходимо вести учет всех факторов, которые оказывают
воздействие на реализацию потоков притока средств кредитного потенциала.
В современных условиях хозяйствования Банку России необходимо
разработать единые, стандартные требования к качеству документов,
определяющих кредитную политику коммерческих банков и организовать
эффективный мониторинг ее реализации. Учитывая влияние внешних факторов
на кредитные риски, создавая дополнительные резервы на покрытие
возможных убытков, эффективно разрабатывая механизм реализации, проводя
регулирование кредитного риска, коммерческий банк сможет сформировать
эффективную кредитную политику, которая позволит банку сформировать
кредитный портфель, способствующий повышению прибыльности банка.
Кроме этого необходимо, на наш взгляд, усилить государственную
защиту интересов клиентов и других кредиторов банков, провести
реструктуризации крупных ссуд и клиентов с приемлемым уровнем
сохранившейся платежеспособностью, а также усилить взаимодействие служб
банка и коллекторских агентств.
Основная концепция любого коммерческого банка: надежный клиент –
устойчивый банк. Вся деятельность Банка должна быть ориентирована на
клиента.
81
Работа по удержанию клиентов в банке должна быть направлена на
создание продуктов, соответствующих профилю потребления и сбережения
клиента. Особое внимание банку необходимо уделять качественному
обслуживанию клиентов и развитию приват-банкинга. Следует отметить, что
для удержания клиентов банк должен проводить регулярные мониторинги:
-уровня качества обслуживания,
-уровня напряженности коммуникаций с клиентом
- уровня лояльности клиентов к банку,
-уровня информированности клиентов о банковских продуктах,
морально-психологического климата в коллективе и офисах банка.
Совершенствование процесса организации кредитной деятельности
позволит повысить эффективность кредитной политики ПАО «Сбербанк
России» и его воздействие на устойчивое развитие российской экономики.
Рассмотренные проблемы и предложенные пути их решения могут обеспечить
повышение качества оказываемых банками услуг, повышение лояльности и
удовлетворенности клиентов, что позволит сохранить и преумножить
клиентскую базу.
3.2. Применение методов снижения рисков в кредитовании
Кредитование – важнейший элемент развития банковского сектора, так
как с его помощью формируется большая часть доходов коммерческого банка.
При кредитовании невозможно избежать рисков. Даже самая
продуманная кредитная политика не гарантирует отсутствие потерь.
Коммерческие банки должны заранее учитывать возможность таких
потерь и стараться минимизировать негативные последствия. Сотрудники
коммерческого банка должны уметь управлять кредитным риском так, чтобы
снизить его, увеличивая при этом доходность. Поэтому проблема кредитного
риска остается актуальной и на сегодняшний день.
82
Кредитный риск – риск неисполнения заемщиком своих обязательств
перед кредитором
33
.
Решение о выдаче кредита не может приниматься только одним лицом,
поэтому создаются кредитный отдел в банке и кредитный комитет, которые
направляют и поддерживают весь кредитный процесс. Если кредитор не уверен
в платежеспособности заемщика, он может выдать ему меньшую сумму, чтобы
избежать больших потерь. Коммерческие банки подвержены данному виду
риска на протяжении всего периода кредитования: от выдачи денежных средств
до наступления срока его возврата.
Снижению кредитного риска способствует грамотное использование
инструментов управления ими
34
.
Самым важным инструментом управления кредитным риском можно
считать сбор достоверной информации. Потому как постоянная проверка этой
информации поможет предвидеть и минимизировать кредитный риск. В
основном, это касается постоянных крупных заемщиков.
Также банки применяют такой инструмент снижения риска, как
обеспечение. Для уверенности в том, что банк не понесет убытков, клиенту
предлагается заключить договор, в котором предусматривается передача
имущества клиента в собственность банку, если первый не сможет погасить
долг.
Для минимизации последствий кредитного риска коммерческие банки
создают резерв на возможные потери по ссудам (РВПС). Размер РВПС
устанавливается исходя из качества обслуживания долга и финансового
состояния заемщика. Резервы на возможные потери по ссудам
пересматриваются каждый день в соответствии с изменением величины и
качества выданных денежных средств. Их относят на расходы банка.
Если обнаруживаются несущественные проблемы, то банки
согласовывают с заёмщиком дополнительные условия. Если же проблемы
33
Мамаева, Л.Н. Управление рисками: Учебное пособие / Л.Н. Мамаева. - М.: Дашков и К, 2013.
34
Монахов А.Ю., Методы управления кредитным риском в банковском риск-менеджменте: Статья/ А.Ю.
Монахов, А.В. Татарович. – Молодой ученый, 2015
83
более серьёзные, то имеет место передача кредита в ведение специального
отдела по восстановлению проблемных кредитов
35
.
Помимо внутренних факторов, влияющих на кредитный риск,
существуют внешние. Так, например, в 2015 году качество кредитного
портфеля банков снизилось. Такой спад объясняется падением цен на нефть,
санкции, закрытие рынков капитала. В связи с этим ухудшилось финансовое
состояние многих заёмщиков, также снизилось качество обслуживания долга
по кредитам.
В этом же году наблюдался рост объема кредитов на 7,6 % и рост
просроченная задолженность по ним возросла на 53,3% и по состоянию на
01.01.2016 составила 2,9 трлн. руб. Это повлекло за собой рост доли
просроченной задолженности до 6,7%. Причинами этому стало снижение
качества ссуд и замедление роста кредитного портфеля.
Таблица 13
Информация о рисках кредитования физических лиц в
динамике за три года на первое ноября (млн. руб.)
Показатель
2014
2015
2016
Темп роста
%
Всего выдано ссуд
10 831 843
10 305 854
10 386 690
95,9
Ссуды с
просроченными
платежами
859 864
1 114 354
1 037 489
120,7
Доля ссуд с
просроченными
платежами в общем
объеме ссуд, %
7,9
10,8
10,0
126,6
Сформированные
РВПС
под ссуды всего
922 270
1 167 787
1 125 750
122,1
РВПС от общего
объема
ссуд, %
8,5
11,6
10,8
127,1
Сформированные
РВПС
под просроченные
ссуды
715 187
967 394
935 444
130,8
Доля РВПС под
ссуды
с просроченными
платежами
83,2
86,8
90,2
108,4
35
Ермакова Т. С. Кредитный риск: содержание, оценка и методы управления кредитным риском: Статья/ Т. С
Ермакова. – Банковский маркетинг, 2016
84
соответствующих
ссуд, %
Доля РВПС под
ссуды
с просроченными
платежами в общем
объеме РВПС, %
77,5
82,8
83,1
107,2
Из представленных выше данных делаем вывод о том, что физические
лица стали меньше брать кредитов. Но при этом ссуд с просроченными
платежами стало больше на 20,7%. Так же и их доля растет с каждым годом.
В связи с этим банки стали увеличивать свои резервы на возможные
потери. Доля РВПС в общем объеме ссуд увеличились с 8,5 до 10,8, то есть на
2,3 процентных пункта. А доля РВПС под ссуды с просроченными платежами
соответствующих ссуд и доля РВПС под ссуды с просроченными платежами в
общем объеме РВПС увеличились на 8,4 и 7,2 % соответственно.
На 2016 г. ссуды с просроченными платежами составили 1 037, 48 млрд.
руб., что составляет 10% от общей суммы выданных ссуд. Доля резервов на
возможные потери по ссудам от просроченных ссуд составила 83,1 %, т.е. 935,
44 млрд. руб.
36
Доля кредитного риска в России постепенно увеличивается. Так, в 2014
году она составляла 15,5%, а в 2015 году уже 18,5%.
Предотвратить кредитный риск можно путем отказа заемщику от
предоставления ссуды, если у банка он вызывает подозрения.
На сегодняшний день уже существует несколько методов минимизации
кредитного риска:
1. Дифференциация заемщиков – определение условий выдачи кредита
исходя из его рейтинга.
2. Диверсификация – использование различных видов и форм выдачи
кредита.
3. Ограничение рисков – установление лимитов на выдачу крупных сумм.
4. Деление кредитов – сотрудничество с другими банками по
кредитование крупных заёмщиков.
36
Панова Т.А. Кредитные риски в системе банковских рисков: Статья/ Т. А. Панова. – Наука и практика, 2016
85
Для того чтобы снизить кредитный риск сотрудники банка обязаны
проводить тщательный отбор заёмщиков, анализировать условия выдачи
денежных средств и постоянно контролировать финансовое состояние
заёмщика.
Всем вышеперечисленным мерам может помочь разработка более
современных методов управления кредитными рисками. Достичь заданной
цели можно путем усовершенствования устаревших подходов к управлению
рисками с помощью современных технологий и формирования новой системы
оценки кредитоспособности заёмщика. Например, у заёмщика не всегда есть
время обратиться к кредитору, если возникли некоторые сложности. Поэтому
можно с помощью Интернет-ресурсов поддерживать связь с заёмщиком в
любое время, что даст возможность обеим сторонам уладить недавно
появившиеся проблемы, и не превратить их в задачи, которые трудно решить.
Выводы по главе 3. Ключевым приоритетом денежно-кредитной,
фискальной и экономической политики государства России является
достижение устойчивого роста экономики страны. Чтобы реализовать эту цель,
государственному управлению не обойтись без поддержки со стороны
банковского сектора и его кредитной функции. Именно кредитование
реального сектора экономики – является ключевым источником внешнего
финансового капитала для большинства предприятий и их потребителей.
В настоящее время очень важна роль кредитной политики в деятельности
банка, поскольку минувший кризис показал, что кредитная политика в России
не на достаточно высоком уровне и имеет пробелы при ее формировании и
реализации.
Кредитная политика коммерческого банка – это совокупность факторов,
документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в
области кредитования своих клиентов.
Кредитная политика ПАО «Сбербанк России» в 2016 г. включала три
бизнес-сегмента: корпоративный; малый и средний бизнес (МСБ); розничный
бизнес.