14
решения при его предоставлении. В отличие от него, залоговый – это, прежде
всего, кредит под доверие предоставленного в залог имущества, и личность
заемщика приобретает значение только при достаточном обеспечении.
16
В зависимости от сферы направления средств население может получать
кредиты, как для финансирования своих личных нужд потребительского
характера, так и на нужды производственного характера (кредиты ФЛП для
осуществления предпринимательской деятельности). Все кредиты,
предоставляемые населению целесообразно разделять на кредиты физическим
лицам и кредиты ФЛП. Их связь и разграничение схематически представлены
на рисунке 2.
17
Рисунок 2 – Разграничение кредитов выдаваемых населению в
зависимости от сферы направления средств
В результате приведенных разъяснений, мы позиционируем
потребительский кредит как вид кредита физическому лицу для
удовлетворения потребительских нужд наряду с кредитом инвестиционным,
который служит удовлетворению нужд инвестиционного характера. Принцип
разграничения и характеристика этих видов кредита представлены в таблице
1
18
.
16
Тихомирова Е.В. Сущностные характеристики кредита и кредитных отношений // Деньги и кредит, 2015. – №
3. – С. 54-58.
17
Довгий Н. Структура риска потребительского кредита. [Электронный ресурс]. URL:
http://studbooks.net/1267149/bankovskoe_delo/upravlenie_riskom_potrebitelskogo_kreditovaniya (Дата обращения
02.03.2017).
18
Охрименко И.Б. К вопросу о сущности и классификации потребительского кредита // Актуальные проблемы
гуманитарных и естественных наук, 2014. – №2-1. – С. 184
15
Таблица 1
Разделение непроизводственных кредитов населению в
зависимости от характера потребностей
19
Вид кредита
Характер потребностей
(нужд)
Примеры
кредитования
Инвестиционный
Формирование и развитие
человеческого капитала
заемщика
Улучшение жилищных и
других условий жизни
(строительство покупка,,
реконструкция жилья.
других капитальных
объектов), кредиты на
образование, повышение
квалификации и т.п.
Потребительский
Финансирование
непроизводственных
затрат конечного
потребления товаров и
услуг, удовлетворение
текущих нужд заемщика
Кредиты на покупку
товаров длительного
пользования {транспорт,
бытовая и другая техника
и т.п.), кредиты на
туризм, отдых, за
выполнение работ, на
неотложные нужды,
кредитные карты и т.п.
Место потребительского кредита в укрупненной классификации
кредитов населению иллюстрирует таблица 2.
Таблица 2
Укрупненная классификация кредитов выдаваемых населению
20
Критерий классификации
Вид кредита
По типу кредитора
Банковский кредит
Небанковский кредит (другие)
По типу заемщика как субъекта
правовых отношений
Кредит физическому лицу
Кредит физическому лицу-предпринимателю
В зависимости от сферы
направления средств
В сферу производства и торговли
В непроизводственную сферу (потребление)
В зависимости от характера
потребностей
Потребительский (на потребительские цели)
Инвестиционный (на инвестиционные цели)
По характеру обеспечения
Личный
Залоговый
Целесообразность такого разграничения, по мнению Е.В. Тмхомировой,
обусловлена тем, что без него все кредиты, которые предоставляются
физическим лицам следует рассматривать как потребительские (учитывая
19
Охрименко И.Б. К вопросу о сущности и классификации потребительского кредита // Актуальные проблемы
гуманитарных и естественных наук, 2014. – №2-1. – С. 184
20
Довгий Н. Структура риска потребительского кредита. [Электронный ресурс]. URL:
http://studbooks.net/1267149/bankovskoe_delo/upravlenie_riskom_potrebitelskogo_kreditovaniya (Дата обращения
02.03.2017).
16
приобретение и строительство жилья, другой недвижимости)
21
.
В формализованном аспекте банковский кредит преобладает над
остальными видами кредита, а также имеет наиболее емкий механизм
кредитования и широкую сферу применения.
Исходя из приведенной укрупненной классификации кредитов,
предоставляемых населению, «потребительский кредит» является видом
кредита населению и элементом системы кредитования населения.
Сегодня не существует однозначно признанной классификации ни
потребительского кредита, ни кредитов населению, а количество видов и набор
признаков различается у разных авторов. Наличие большого количества
критериев классификации потребительского кредита оправдано целью большей
конкретизации его внутреннего содержания, так как потребительский кредит
занимает присущее только ему место в системе кредитных отношений и имеет
большое количество особых структурных проявлений.
22
Отдавая дань мнению названных авторов и других экономистов,
занимающих сходную позицию, мы считаем, что такая концепция кредита не
может служить методологической базой для дальнейшего развития теории
кредитных отношений. В данном аспекте кредитные отношения
рассматриваются достаточно «узко», с позиции необходимости обеспечения
родовых признаков экономической категории «кредит». Однако в современных
условиях только возвратности, срочности и платности кредита уже
недостаточно для построения кредитных отношений.
23
В экономике произошли радикальные реформы, в результате которых, с
одной стороны, сформировалась проблематика взаимоотношений
коммерческого банка с его клиентами, а с другой – сформировался
конкурентный рынок (в смысле конкуренции между кредиторами, конкуренции
21
Тихомирова Е.В. Сущностные характеристики кредита и кредитных отношений // Деньги и кредит, 2015. – №
3. – С. 55
22
Охрименко И.Б. К вопросу о сущности и классификации потребительского кредита // Актуальные проблемы
гуманитарных и естественных наук, 2014. – №2-1. – С. 182-189.
23
Челноков В.А. Кредит: сущность, функции и роль // Деньги и кредит, 2012. – № 5. – С. 74
17
между заемщиками).
24
В этой связи дальнейшие исследования кредитных отношений «в русле»
теории социалистического кредита не позволяют решительно двинуться вперед
в плане достижения: на макроуровне – сбалансированности и развития
финансового рынка и кредитного рынка как одного из его ведущих сегментов;
на микроуровне – эффективного управления взаимоотношениями кредитор-
заемщик (клиент) и кредитным риском, возникающим в рамках этих
взаимоотношений.
25
Более правильным, на наш взгляд, в целях совершенствования
отношений кредитного рынка является его анализ не просто как рынка
движения стоимости на основе возвратности, срочности и платности или как
рынка предложений со стороны различных кредиторов, а как рынка кредитных
продуктов.
В современных условиях эффективность воздействия кредита в большей
степени зависит от условий его выдачи и степени соответствия спросу
заемщиков, степени проникновения в бизнес компаний, а не от объемов
перераспределения свободных капиталов в экономике.
26
Поэтому изучение
кредитных отношений следует проводить с позиции анализа потребительных
свойств кредита через кредитные продукты, их соответствие развитию
потребностей клиентов, которое определяет прирост стоимости бизнеса
заемщиков и самих кредиторов.
Исследование кредитных отношений только (или преимущественно) с
позиции экономической категории «кредит», спецификой которой является
размещение средств на условиях возвратности, срочности и платности,
сохраняет свою актуальность для анализа денежного предложения в экономике,
но, к сожалению, мало что дает для решения назревших проблем
24
Довгий Н. Структура риска потребительского кредита. [Электронный ресурс]. URL:
http://studbooks.net/1267149/bankovskoe_delo/upravlenie_riskom_potrebitelskogo_kreditovaniya (Дата обращения
02.03.2017).
25
Челноков В.А. Кредит: сущность, функции и роль // Деньги и кредит, 2012. – № 5. – С. 75
26
Охрименко И.Б. К вопросу о сущности и классификации потребительского кредита // Актуальные проблемы
гуманитарных и естественных наук, 2014. – №2-1. – С. 185
18
совершенствования кредитных отношений, особенно в сфере банковского
кредитования и, тем более, в условиях реализации инновационной модели
развития нефинансового и банковского бизнеса.
27
Таким образом, ключевым термином современной науки о кредитных
отношениях становится категория «кредитный продукт». Исследования,
ориентированные на изучение содержания отношений между кредиторами и
заемщиками, должны перемещаться в плоскость оценки кредитных продуктов.
Подобная трансформация кредита в кредитный продукт, а кредитного рынка в
рынок кредитных продуктов позволяет более рельефно выразить сущность
кредитного рынка как сегмента финансового рынка (рынка финансовых
продуктов) и отразить его современную бизнес-модель, в которой эффект
рынка определяется полезностью кредитов для конкретных заемщиков,
зависящей, в свою очередь, от условий их выдачи.
28
Главным условием эффективности кредитного рынка становится
обеспечение кредиторами индивидуального подхода к каждому заемщику. Эту
трансформацию можно представить в виде схемы иерархии категорий
кредитных отношений (см. рисунок 3)
29
.
Рисунок 3 – Категории кредитных отношений
Эволюционно возникающие на рынке финансовые институты
определяли структуру, инструменты и продукты кредитного рынка. Вслед за
формированием институтов, обеспечивавших путем предложения
соответствующих, разрабатываемых ими, продуктов удовлетворение и
27
Челноков В.А. Кредит: сущность, функции и роль // Деньги и кредит, 2012. – № 5. – С. 75
28
Коваленко С.Б., Стасенок А.Н. О сущности и структуре кредитных отношений // Теория и практика
общественного развития, 2012. – № 12. – С. 449
29
Тихомирова Е.В. Сущностные характеристики кредита и кредитных отношений // Деньги и кредит, 2015. – №
3. – С. 56
19
инициирование потребностей клиентов, менялись теоретические представления
о кредитных отношениях и о рынке, на котором они осуществляются.
30
Выше сказанное позволяет нам определить кредитный рынок как рынок
кредитных продуктов, то есть как институт, в рамках которого осуществляются
инициирование, разработка и продажа кредитных продуктов банков и других
кредиторов. Основным, постоянно действующим сегментом данного рынка
выступает рынок кредитных банковских продуктов. Его отличает
универсальный характер, выражающийся в кредитовании банками всех групп
клиентов, предложении им индивидуализированных кредитных продуктов (по
целям кредитования, сроку, виду обеспечения кредитов и так далее). Это
открывает банкам широкие возможности диверсификации кредитных
портфелей и, тем самым, принятия повышенных рисков по отдельным
кредитным продуктам (например, по инвестиционным кредитам в рамках
проектного финансирования).
31
Кредитные отношения представляют собой сложную систему,
отличающуюся определенным своеобразием и зависящую от множества
факторов. В настоящее время обязательства, возникающие из кредитного
договора, не урегулированы правом в достаточном объеме, что порождает
возникновение правовых коллизий, ведущих, в свою очередь, к частым
нарушениям при исполнении обязательств и смещению баланса интересов
сторон.
32
Одной из наиболее острых проблем кредитных отношений следует
признать возврат кредита. Не случайно особое место в Гражданском кодексе
РФ занимает ст.
33
395, посвященная вопросам ответственности за неисполнение
денежного обязательства. Это обусловлено актуальностью соответствующих
30
Коваленко С.Б., Стасенок А.Н. О сущности и структуре кредитных отношений // Теория и практика
общественного развития, 2012. – № 12. – С. 450
31
Коваленко С.Б., Травкина Е.В. Факторы развития кредитных отношений // Теория и практика общественного
развития, 2016. – № 5. – С. 39
32
Коваленко С.Б., Стасенок А.Н. О сущности и структуре кредитных отношений // Теория и практика
общественного развития, 2012. – № 12. – С. 451
33
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (действующая редакция,
2017) // Справочно-правовая система Консультант Плюс
20
норм в условиях кризиса неплатежей, когда значительная часть оказанных
услуг не оплачивается, а недобросовестные контрагенты, получив в качестве
предоплаты денежные суммы покупателей и заказчиков, пользуются ими в
собственных целях, не выполняя обязательств по договору.
В настоящее время невозврат кредита – нередкая ситуация для
российской банковской практики. Имеется в виду невыполнение заемщиком
условий заключенного кредитного договора, несвоевременное внесение
платежей, предусмотренных схемой выплаты основного долга, а также
процентов по кредиту.
Проблема возвратности – исторически актуальный процесс, берущий
начало от образования кредитных учреждений в Российской империи. Еще в
XVIII в. директор Петербургского дворянского банка А.А. Вяземский называл
корнем этой проблемы недостаточное обеспечение выдаваемых ссуд. С
течением времени вопросы обеспеченности кредита стали требовать
адекватного разрешения с помощью правовых норм, и посредством
законодательства в банковской практике сложилась система обеспечительных
процедур, направленных на минимизацию риска неисполнения должниками
принятых на себя обязательств и гарантировавших компенсацию убытков
кредитору в случае нарушения обязательства контрагентом.
34
Переход к рыночным отношениям, произошедший в России в конце
прошлого века, наиболее остро поставил проблему надлежащего исполнения
хозяйствующими субъектами своих обязательств.
35
Ставшая массовой практика
неисполнения договоров в условиях низкой правовой грамотности и отсутствия
надлежащей судебной защиты привела на грань банкротства многие
предприятия и нанесла значительный ущерб отечественной экономике.
36
В
связи с этим существенно возрос интерес к различным способам обеспечения
исполнения обязательств.
34
Трофимов М.В. Банковская ссуда и способы обеспечения ее возврата. – М.: Белые львы, 2014. – С. 67
35
Коваленко С.Б., Стасенок А.Н. О сущности и структуре кредитных отношений // Теория и практика
общественного развития, 2012. – № 12. – С. 450
36
Коваленко С.Б., Травкина Е.В. Факторы развития кредитных отношений // Теория и практика общественного
развития, 2016. – № 5. – С. 40
21
Таким образом, сегодня обеспечение возврата кредита представляет
собой сложную целенаправленную деятельность банка, которая включает
систему мер экономического и правового характера, определяющую способы
выдачи займов, источники, сроки и способы их погашения, документацию,
обеспечивающую возврат средств. Обеспечение кредита может быть расценено
как совокупность условий, обязательств, дающих кредитору основание
рассчитывать на возврат долга либо на компенсацию понесенных убытков при
нарушении обязательства.
1.2. Функции кредитных отношений в рыночной экономике
Потребительский кредит в экономической системе выполняет различные
функции, которые можно объединить в две группы: микроэкономические и
макроэкономические функции.
37
В экономической литературе в основном
рассматриваются макроэкономические функции потребительского кредита,
анализируется роль кредита в экономическом развитии страны.
На наш взгляд, необходимо говорить также и о микроэкономической
функции кредита, к которой М.В. Трофимов относит максимизацию общей
полезности потребителей в условиях ограниченности ресурсов
38
. У
потребителей появляется возможность приобрести товары и оплатить услуги до
накопления достаточной до этого суммы. Потребительский кредит устраняет
временной разрыв между потребностью в получении товаров или услуг и
возможностью их оплаты.
В современном рыночном хозяйстве кредит выполняет следующие
макроэкономические функции
39
:
- перераспределительную (ускорение оборота денег);
- стимулирующую (стимулирование потребительского спроса,
увеличение товарооборота и оборота услуг, рост реального ВВП);
- контрольную;
37
Мацко И.В. К вопросу о публичных функциях кредитных организаций // Философия социальных
коммуникаций, 2013. – №4(25). – С. 92
38
Трофимов М.В. Банковская ссуда и способы обеспечения ее возврата. – М.: Белые львы, 2014. – С. 67
39
Васильева М.В., Тарабаева Н.М., Емельянов Е.В. Макроэкономические функции потребительского кредита в
современной России // Символ науки, 2016. – № 6-1. – С. 154
22
Эти функции тесно связаны между собой, определяя в своей
совокупности определенную экономическую роль кредитных отношений. Так
как функции кредита развиваются в связи с расширением масштабов рыночной
экономики и ужесточением кредитной природы денег, помимо перечисленных,
существуют и другие функции.
Функция перераспределения характеризуется тем
40
, что в условиях
рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве
своеобразного «насоса», откачивающего временно свободные финансовые
ресурсы (сбережения) из одних домохозяйств и направляющего их в другие
домохозяйства, что приводит к росту совокупного спроса. А в условиях
кризиса, согласно кейнсианской концепции макроэкономического
регулирования, необходимо создавать «эффективный спрос», то есть
государство должно создавать условия для работы сбережений.
41
Стимулирующая функция кредита проявляется в двух направлениях
42
:
- при совершении кредитной сделки у ее участников возникают
взаимные обязательства. Так. заемщик должен использовать полученную ссуду
таким образом, чтобы вовремя возвратить ее банку, причем с приращением в
виде процента. Он должен использовать свой человеческий капитал с
повышенной отдачей, что приведет к росту реального ВВП;
- опосредованно оказывает поддержку отраслям экономики,
ориентированным на конечного потребителя (розничная торговля, легкая и
перерабатывающая промышленность, автомобилестроение, электронная
промышленность). Поддержка выражается в расширении рынка сбыта товаров,
ускорении процесса реализации товаров и, как следствие, сокращении издержек
реализации (хранение, упаковка, транспортировка). В итоге, способствует
повышению товарооборота торговых предприятий и производителей конечной
продукции, увеличению количества денег в распоряжении предприятия за счет
40
Челноков В.А. Кредит: сущность, функции и роль // Деньги и кредит, 2012. – № 5. – С. 74-77.
41
Трофимов М.В. Банковская ссуда и способы обеспечения ее возврата. – М.: Белые львы, 2014. – С. 67
42
Васильева М.В., Тарабаева Н.М., Емельянов Е.В. Макроэкономические функции потребительского кредита в
современной России // Символ науки, 2016. – № 6-1. – С. 155
23
увеличения скорости их оборота.
Контрольная функция заключается в том, что в процессе кредитования
осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за
использованием и возвратом займа.
43
Все функции кредита взаимосвязаны, их взаимодействие обеспечивает
качественную устойчивость кредитных отношений.
На наш взгляд, К.В. Кугаевских, вполне обоснованно отмечает, что в
условиях кризисной экономики России наибольшее значение имеют такие
функции потребительского кредитования как перераспределения и
стимулирования. Государство должно способствовать снижению процентной
ставки по кредиту для повышения количества кредитов
44
.
В действующем законодательстве Российской Федерации нет четкого
перечня публичных функций, которые возложены на кредитные организации.
Указание на выполнение коммерческими банками тех или иных публичных
функций содержится в различных законах, как правило, финансовых.
В настоящее время функции кредитных организаций направлены как на
решение макроэкономических задач, так и на достижение конституционно-
значимых целей, связанных с обеспечением устойчивого социально-
экономического развития общества, созданием надежной платежной системы,
развитием инвестиционной деятельности, созданием системы защиты
интересов вкладчиков и т. п.
45
То есть у банков существуют специфические (органические или
конституирующие) функции, в которых выражается их сущность, – это
депозитная, кредитная, расчетная функции; и неспецифические функции,
которые зависят от уровня развития государства, его денежно-кредитной
политики, законодательства, в частности, это осуществление публичных
43
Мацко И.В. К вопросу о публичных функциях кредитных организаций // Философия социальных
коммуникаций, 2013. – №4(25). – С. 94
44
Кугаевских К.В. Теоретические подходы к определению банковского кредитования населения // Молодой
ученый, 2016. – №9. – С. 605
45
Васильева М.В., Тарабаева Н.М., Емельянов Е.В. Макроэкономические функции потребительского кредита в
современной России // Символ науки, 2016. – № 6-1. – С. 155