НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «СИНЕРГИЯ»
Факультет онлайн обучения
Направление подготовки: __38.03.01 Экономика__
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
КРЕДИТНЫЕ ОТНОШЕНИЯ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
Студент
Симаев Федор Юрьевич
(Фамилия, имя, отчество )
(подпись)
Руководитель
Левитская Ирина Алексеевна
(Фамилия, имя, отчество)
(подпись)
Москва
2018
Факультет онлайн обучения
ЗАДАНИЕ
на выпускную квалификационную работу студента
Симаева Федора Юрьевича
(Ф.И.О. студента полностью)
1. Тема ВКР: Кредитные отношения в рыночной экономике
2. Структура ВКР:
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. Кредитные отношения как основа развития рыночной экономики
1.1. Функция кредитных отношений в рыночной экономике
1.2. Роль и значение кредитных отношений в рыночной экономике
1.3. Влияние внешних неблагоприятных факторов на Кредитные отношения в
экономики РФ
ГЛАВА 2. Анализ кредитных отношений на современном этапе развития
рыночной экономики
2.1. Анализ деятельности ведущих международных кредитных организаций
2.2. Анализ влияния на международные кредитные отношения создание
Азиатского банка Инфраструктурных Инвестиций.
2.3. Анализ влияние международного финансового кризиса на кредитную сферу
ГЛАВА 3. Повышение эффективности кредитных отношений Российской
Федерации
3.1. Предложения по преодолению спада экономики РФ посредством развития
кредитных отношений
3.2. Эффективность использования форм и методов международного
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Список использованной литературы
Приложения
3. Основные вопросы, подлежащие разработке.
Во введении рекомендуется обосновать актуальность выбранной темы,
сформулировать цели и задачи работы, описать объект, предмет, методы и
информационную базу исследования.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и дополнительную
литературу по выбранной теме. В пункте 1.1 необходимо описать сущность и функции
кредитных отношений в рыночной экономике. В пункте 1.2. раскрыть роль и значение
кредитных отношений в рыночной экономике. В пункте 1.3 необходимо подробно описать
направления и формы.
Глава 2 должна носить аналитический характер. В ней на основании данных объекта
исследования необходимо провести оценку и анализ.
В пункте 2.1 на основании описанных в главе 1 направлений и форм развития
кредитных отношений необходимо провести подробную оценку и анализ деятельности
ведущих международных кредитных организаций. В пункте 2.2 необходимо провести анализ
влияния международного финансового кризиса на кредитную сферу. В пункте 2.3 необходимо
провести аналитический обзор влияния внешних факторов на кредитные отношения в
экономике РФ. По результатам проведенного анализа необходимо сделать выводы.
В Главе 3 на основании выводов, сделанных в результате анализа деятельности
ведущих международных кредитных организаций, с учетом текущего положения дел в РФ,
выявить положительные и отрицательные тенденции развития, предложить пути
совершенствования.
В заключении необходимо отразить основные положения выпускной
квалификационной работы и сформулировать общие выводы.
В приложения выносятся расчетные таблицы и копии финансовой отчетности объекта
исследования за выбранные для анализа периоды.
4. Исходные данные по ВКР:
Основная литература:
Деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — 12-
е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2014. — 448 с. — (Бакалавриат). ISBN 978-5-406-03293-0
Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для академического бакалавриата / под
ред. Н. Н. Мартыненко, Ю. А. Соколова. — М.: Издательство Юрайт, 2015. — 369 с. — Серия
: Бакалавр. Академический курс. ISBN 978-5-9916-5114-1
Дополнительная литература:
Жуков Е.Ф. (ред.) Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов / Коллектив авторов: Е.Ф.
Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили, Л.Т Литвиненко, А.В. Печникова, О.М. Маркова,
H.H. Мартыненко, Н.П. Нишатов, Е.Б. Стародубцева, Д.П. Удалищев, А.Б. Басе. — 4-е
изд.,перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. — 783 с.
Руководитель: ____ _/И.А.Левитская /
подпись расшифровка
Обучающийся задание получил: «__»_____________ 2018г.
Обучающийся ___________________ /Ф.Ю. Симаев/
подпись расшифровка
4
Содержание
Введение ................................................................................................................... 5
1. Кредитные отношения как основа развития рыночной экономики ............ 8
1.1 Функция кредитных отношений в рыночной экономике ............................ 8
1.2 Роль и значение кредитных отношений в рыночной экономике .............. 16
1.3 Влияние внешних неблагоприятных факторов на Кредитные отношения в
экономики РФ ........................................................................................................ 21
2. Анализ кредитных отношений на современном этапе развития рыночной
экономики .............................................................................................................. 28
2.1 Анализ деятельности ведущих международных кредитных организаций 28
2.2 Анализ влияния на международные кредитные отношения создание
Азиатского банка Инфраструктурных Инвестиций. ......................................... 33
2.3 Анализ влияние международного финансового кризиса на кредитную сферу
................................................................................................................................. 36
3 Повышение эффективности кредитных отношений Российской
Федерации……………………………………………………….......…..48
3.1 Предложения по преодолению спада экономики Российской Федерации
посредством развития кредитных отношений ................................................... 48
3.2 Эффективность использования форм и методов международного…………
кредитования …………………………………………………………………….55
Заключение ............................................................................................................ 65
Список литературы ............................................................................................... 69
5
Введение
Актуальность выбранной темы выпускной квалификационной работы
подтверждается значением кредитных отношений в обеспечении планомерного
восстановления и развития отечественных производственных мощностей.
Потребность отечественной экономики в инвестициях особенно остро
чувствуется в период введения санкций и ухудшения внешнеполитических
отношений. Вопрос обеспечения потребностей России с помощью внутреннего
производства поставлен на контроль со стороны первых лиц государства. Между
тем, в период упадка экономики России с начала 90-х годов, а также с учетом
существенных проблем в производственной сфере, вызванной мировым
кризисом 2008 года, наблюдается существенное отставание производственного
потенциала России. Восстановление, модернизация и развитие
производственной сферы, инфраструктуры и внутренних обслуживающих
систем требует обильного притока заемных средств. Между тем, в сложившихся
условиях негативного воздействия со стороны стран Западной Европы и США,
введения санкций и ограничений в отношении российских кредитных
учреждений, возникает необходимость в модернизации международных
кредитных учреждений. Потребность в перераспределении финансовых
ресурсов и смещении полюса с «Западных» международных кредитных
учреждений в сторону «Азиатского» рынка заемного капитала является
основной для обеспечения независимости Российской Федерации, направлено на
формирование национальной финансовой безопасности.
Следует отметить, что определенная работа в данном направлении
осуществляется в течении продолжительного времени: Создание Таможенного
союза, международных организаций, например, БРИКС, налаживание деловых
отношений со странами Азиатского региона. Между тем, до последнего времени,
вопросам формирования международного кредитного института, способного
обеспечить потребности России в заемном капитале, откладывалось. Между тем,
роль кредитных отношений в современных условиях, требует
6
незамедлительного решения данной проблемы. Всем этим в совокупности и
объясняется актуальность выбранн6ой темы выпускной квалификационной
работы.
Предметом исследования в данной выпускной квалификационной
работе является кредит как экономическая категория.
Объектом исследования выступают кредитные отношения в рыночной
экономике.
Целью данной выпускной квалификационной работы является
предложение мероприятий по повышению эффективности развития кредитных
отношений в рыночной экономике.
Для достижения поставленной цели, необходимо решить следующие
задачи:
- рассмотреть функции кредитных отношений в рыночной экономике;
- рассмотреть роль и значение кредитных отношений в рыночной
экономике;
- проанализировать кредитные отношения на современном этапе развития
экономики;
-предложить меры по преодолению кризисных тенденций на основе
развития кредитных отношений.
Источниками информации для выполнения данной выпускной
квалификационной работы послужили труды отечественных и зарубежных
авторов как Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., Едронова В.Н., Жарковская
Е.П., Поляк Г.Б., современная периодическая литература, статистические
сборники Росстата, информация официальных структур, представленная в
компьютерной сети «Интернет».
Методологической базой исследования явились статистические данные,
публикуемые Росстатом, Банком России, информационно-аналитические
материалы ряда коммерческих банков России, периодические материалы,
законодательные и нормативные акты РФ.
7
Структура выпускной квалификационной работы включает в себя
введение, три главы, заключение, список литературы. Первая глава выпускной
квалификационной работы носит теоретический характер и освещает роль
кредитных отношений в условиях современного развития рыночной экономики.
Вторая глава выпускной квалификационной работы представляет результаты
анализа современной ситуации в мире в сфере кредитных отношений. Отражает
результаты негативного воздействия на кредитные отношения в РФ в результате
введения антироссийских санкций, а также перспективы развития кредитных
отношений в условиях переориентации на азиатские рынки заемного капитала.
Третья глава представляет авторские разработки в области развития и
совершенствования кредитных отношений в современных условиях.
8
1.Кредитные отношения как основа развития рыночной
экономики
1.1 Понятие, виды и функции кредитных отношений в рыночной
экономике
Рассмотрение кредитных отношений невозможно без рассмотрения
понятия «кредит». Согласно ГК РФ глава 42, кредит – экономические отношения
между кредитором и заемщиком по поводу передачи временно свободной
денежной суммы (стоимости) на принципах возвратности, срочности,
платности
1
.
При его помощи свободные денежные капиталы и доходы юридических
и физических лиц аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который
передается за плату во временное пользование. В кредит может предоставляться
стоимость как в денежной, так и в товарной форме.
Срочность, возвратность, платность, обеспеченность – основные принципы
кредитования. Принцип срочности заключается в том, что кредит должен быть
возвращен в строго определенные сроки. Соблюдение этого принципа – важное
условие функционирования банков и самой кредитной системы. Возвратность
означает, что кредит должен быть возвращен. Принцип платности состоит в том,
что за взятые в кредит средства необходимо платить процент. Вообще, в строгом
смысле слова, за кредит заемщик должен заплатить не только процент, но ему
нередко приходится платить и комиссионные (к примеру, за открытие кредитной
линии), штрафы. Тем не менее ценой кредита считается именно банковский
(ссудный) процент как плата за пользование средствами банка.
Между тем абсолютная величина процента, не соотнесенная с суммой кредита,
ни о чем не говорит. Поэтому для определения эффективности кредитных
сделок, определения приемлемости той или иной величины цены кредита
1
Белоглазова, Г.Н., Кроливецкая, Л.П. Банковское дело / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - Спб.: Питер,
«Учебник для вузов», 2011. – с.328
9
используется относительный показатель — норма (ставка) процента (i), т.е.
соотношение суммы процентов и величины кредита:
i = I/(Pxn),
где I — величина дохода владельца капитала (сумма полученных процентов) за
n лет; Р — сумма капитала, предоставляемого в кредит; n — срок кредита в годах.
Платность заставляет заемщика эффективнее использовать заемные
средства.
Принцип обеспеченности подразумевает, что кредит должен быть
обеспечен залогом (имуществом, ценными бумагами, драгоценными металлами
и др.), обязательствами третьих лиц. Кредитование предприятий, организаций и
населения осуществляется при строгом соблюдении перечисленных принципов.
К принципам кредитования относится также принцип
дифференцированности при кредитных отношениях. Дифференцированный
подход к кредитованию означает, что банки (кредитные учреждения)
неодинаково подходят к разным клиентам и решению вопроса о кредитовании.
Прежде чем предоставить кредит, тщательно изучается финансовое состояние
заемщика с тем, чтобы убедиться в его способности вернуть кредит в
установленные сроки.
Кредитные отношения – это обособленная часть экономических
отношений, связанная с предоставлением стоимости (средств) в ссуду и
возвратом ее вместе с определенным процентом
2
.
Кредитные отношения возникают и действуют между двумя субъектами:
кредитором, предоставляющим ссуду, и заемщиком, получающим заем.
Движущим мотивом предоставления кредита во временное пользование служит
получение дохода в форме процента. Цель кредитора – получение прибыли
(процента); цель заемщика – удовлетворение временной потребности в
дополнительных денежных ресурсах. Со стороны кредитора заем представляет
2
Финансы и кредит. Трошин А.Н., Мазурина Т.Ю., Фомкина В.И. М.: Инфра-М, 2015. – с. 117
10
собой акт коммерческой продажи денежных средств на определенный срок. К
группе кредиторов относят, прежде всего, кредитные учреждения, среди
которых главное место занимают банки. На рис. 1. представлены функции
кредита.
Рис.1. Функции кредита
3
Сущность кредита как экономической категории проявляется в его
функциях, раскрытие которых позволяет установить связь данной категории с
системой экономических отношений. Кредит выполняет следующие основные
функции
4
:
1) распределительную;
2) замещающую (например, денег в обращении);
3) стимулирующую;
4) контрольную.
Будучи объективной категорией, функция органически связана с
сущностью кредита. Вместе с изменением сущности кредита меняется и его
взаимодействие с внешней средой. Отсюда функцию кредита следует
рассматривать как изменяющуюся категорию. В настоящее время выделяются
3
Брю, С.Л. Экономикс: принципы, проблемы, политика. Пер.с анг. / Брю С.Л., Макконелл К.Р. – М., 2012. С.88.
4
Финансы: Учеб. пособие/Под ред. проф.А.М. Ковалевой. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика,
2014. – с. 217