11
две функции кредита: перераспределительная и функция замещения наличных
денег кредитными операциями.
Назначение перераспределительной функции заключается в том, что
посредством кредита за счёт временно свободных ресурсов одних юридических
и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других
юридических и физических лиц. Особенностью кредитного перераспределения
является, прежде всего, то, что оно охватывает только временно свободные
ресурсы. Вместе с тем перераспределение может также являться своеобразным
продолжением процесса реализации (обмена).
Функция замещения наличных денег кредитными операциями отражает
специфику современной организации денежного оборота, его
функционирование преимущественно в безналичной форме. Помещая и храня
деньги в банке, клиенты тем самым вступают в кредитные отношения с ним,
кроме того, создают условия для замены наличных денег в обороте кредитными
операциями в виде записей по банковским счетам. Становятся возможными
предоставление ссуды без участия наличных денег и развитие таких кредитных
инструментов, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.п.
Однако эти функции, связаны с совокупностью кредитных и других
экономических отношений и поэтому они не могут быть функцией только
кредита. Под его функцией следует понимать не общее, а специфическое
взаимодействие кредита как целостного явления с внешней средой
5
.
Функция замещения денежных средств кредитными инструментами
связана с тем, что кредитные ресурсы формируются до наступления срока их
фактического использования в процессе воспроизводства. Средства кредита
(например, векселя, чеки, кредитные карты) начинают заменять реальные деньги
в сфере обращения. Кредит содействует экономии издержек обращения путем
замещения части денежного оборота кредитными средствами обращения.
5
Экономическая теория: Учеб. для студ. высш. учеб. заведений / Под ред.В.Д. Камаева. - 8-е изд., перераб. и доп.
- М.: Гуманит. изд. центр ВЛАДОС, 2015. -
12
Стимулирующая функция кредита состоит в следующем. По своей
экономической сущности процесс кредитования не может не стимулировать
эффективное использование займа со стороны заемщика. Сам смысл
кредитования побуждает к эффективному использованию полученной ссуды,
чтобы на заработанные средства не просто вернуть кредит, но и получить
прибыль.
Контрольная функция кредита заключается в том, что в процессе
кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и
заемщика) за использованием и возвратом займа.
Функции кредита тесно связаны между собой, определяя в своей
совокупности конкретную экономическую роль кредитных отношений.
Рассмотренные принципы и функции кредита имеют большое значение
для регулирования денежного оборота экономики страны и выявления роли
кредита в национальном хозяйстве.
Кредитные отношения в рамках исследуемой тематики также следует
рассмотреть в контексте международного кредита. Международный кредит, как
любая экономическая категория, должен быть определен в комплексе
экономических связей, факторов и объектов, которые он обслуживает. С этих
позиций можно дать следующее научно-теоретическое определение
международного кредита. Международный кредит – это движение ссудного
капитала в сфере международных экономических отношений, состоящее в
предоставлении валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности,
срочности и платности (уплаты процента). В международном кредите две
стороны: заемщик (получающий ссуду) и кредитор (предоставляющий ссуду).
Объективной основой возникновения и развития международного кредита стал
выход производства за национальные рамки под влиянием развития внешней
торговли, усиления интернационализации хозяйственных связей,
международного обобществления капитала, специализации и кооперирования
производства, научно-технического прогресса. Современный рост объемов
международного кредита обусловлен влиянием финансовой глобализации на
13
такой сектор мирового финансового рынка, как международный кредитный
рынок.
Источниками международного кредита служат временно
высвобождаемые у компаний в процессе воспроизводства капиталы в денежной
форме; денежные накопления и сбережения государства и населения,
мобилизуемые через кредитно-финансовую систему. Объективная
необходимость в международном кредите возникает на отдельных этапах
воспроизводственного процесса. Это связано с кругооборотом средств в
национальных и международных хозяйствах; особенностями процессов
производства и реализации; различиями в объемах и сроках
внешнеэкономических сделок; необходимостью одновременных крупных
капиталовложений.
Международный кредит участвует в кругообороте капитала на всех его
стадиях: при превращении денежного капитала в производственный путем
закупки импортного оборудования, сырья, топлива; в процессе производства в
форме кредитования под незавершенное производство; при реализации
продукции на мировых рынках. Таким образом, международный кредит
обслуживает все стадии воспроизводственного процесса и тесно связан с
внутренним. Взаимосвязь международного кредита и производства определяется
следующими факторами
6
:
- разновременность отдельных фаз национального воспроизводственного
процесса;
- несовпадение времени и места вступления в международный оборот
реализуемой стоимости и необходимых для этого международных
платежных средств (в валютной форме);
- несовпадение валютного оборота с движением ссудного капитала
(кредита).
6
Финансы и кредит. Трошин А.Н., Мазурина Т.Ю., Фомкина В.И. М.: Инфра-М, 2015. – с. 117
14
Международный кредит выполняет целый ряд функций, которые по
существу отражают специфику движения земных средств в глобальной
экономике.
1. Трансграничное перераспределение капиталов между странами для
обеспечения потребностей расширенного воспроизводства; международный
кредит способствует выравниванию национальных норм прибыли в
среднемировую норму.
2. Экономия издержек обращения в сфере международных расчетов
путем замены действительных денег кредитными деньгами, развития и
ускорения безналичных платежей, замены наличного валютного оборота
международным кредитом. Именно на базе международного кредита возникли
кредитные средства международных расчетов: векселя, чеки, банковские
переводы, депозитные сертификаты.
3. Ускорение концентрации и централизации капитала. Привлечение
внешних займов ускоряет процесс капитализации прибавочной стоимости,
раздвигает границы индивидуальных накоплений и сбережений.
Международный кредит способствует процессу акционирования капитала,
созданию транснациональных компаний и банков (ТНК и ТНБ).
4. Международный кредит представляет собой инструмент
регулирования всего глобального финансового рынка, одновременно являясь и
собственно объектом регулирования.
Значение функций международного кредита было неравноценно на
различных этапах его истории. Так, функция экономии издержек обращения в
сфере международных расчетов актуальна в последнее десятилетие в связи с
развитием финансовой глобализации и се составной части – глобализации
кредитно-расчетных отношений в мировой экономике.
Выполняя различные функции, международный кредит играет в
процессах финансовой глобализации и на международном финансовом рынке
двоякую роль – позитивную и негативную. Международный кредит выполняет
15
позитивную роль на международном валютно-кредитном и финансовом рынке,
в частности
7
:
− ускоряет и расширяет процессы национального воспроизводства;
− стимулирует внешнеэкономическую деятельность страны, прежде
всего, внешнюю торговлю, межнациональное движение капиталов,
международные услуги (строительство, образование, наука, страхование
и др.);
− служит средством повышения конкурентоспособности компаний
страны-кредитора;
− создает благоприятные условия для зарубежных частных
инвестиций, так как он обычно связан с предоставлением льгот
инвесторам страны-кредитора и т.д.
Международный кредит может играть и негативную роль в развитии
национальной рыночной экономики, международного валютно - кредитного и
финансового рынка и процессов финансовой глобализации, а именно:
− усиливать диспропорции в экономике, так как международный
кредит ускоряет развитие высоко прибыльных отраслей и задерживает
развитие отраслей малопривлекательных для внешнего финансирования;
− обострять борьбу стран за рынки сбыта и сферы приложения
капитала;
− стимулировать перемещение «горячих» денег, способствуя
неустойчивости денежного обращения, валютной системы, платежных
балансов;
− провоцировать кризис внешней задолженности.
Для предупреждения кредитных кризисов, или кризисов внешней
задолженности, укрепления позиций страны-кредитора на международном
кредитном рынке проводится кредитная политика. Ее цель – укрепление позиций
страны-кредитора и создание в странах-должниках (заемщиках) условий для
7
Экономическая теория: Учеб. для студ. высш. учеб. заведений / Под ред.В.Д. Камаева. - 8-е изд., перераб. и доп.
- М.: Гуманит. изд. центр ВЛАДОС, 2015. –с. 54
16
своевременного погашения внешних займов. В целях укрепления позиций
ведущих стран-кредиторов банки, государства, международные финансовые
организации периодически проводят политику кредитной дискриминации и
кредитной блокады по отношению к определенным странам-заемщикам.
1.2 Принципы и значение кредитных отношений в рыночной экономике
Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с
основными принципами, которые наряду с элементами и функциями кредита
раскрывают его сущность. Основными принципами кредита являются
возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой и
дифференцированный характер.
Возвратность кредита означает необходимость своевременного возврата
средств кредитору после их использования в хозяйстве заемщика, что позволяет
кредитору продолжить коммерческую деятельность. Кредит возвращается в тот
момент, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополучателю
вернуть денежные средства, полученные во временное пользование. Процесс
возврата важен и для кредитора, и для заемщика. Кредитор только потому дает
ссуду взаймы, что предполагает ее возвращение. Для заемщика необходимо так
использовать кредит, чтобы обеспечить своевременное высвобождение
стоимости и ее возврат, чтобы кредитные отношения в дальнейшем не
прерывались
8
.
Срочность кредита предполагает, что возвращать ссуду заемщику следует
не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок,
установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита
является для кредитора основанием применять по отношению к заемщику
экономические санкции в виде увеличения взимаемого процента, а при
дальнейшей отсрочке (обычно свыше трех месяцев) - предъявлять финансовые
требования в судебном порядке. Выполнение принципа срочности кредита для
заемщика - это гарантия получения ссуды в дальнейшем.
8
Общая теория денег и кредита Под редакцией проф. чл. - корр. РАЕН Е.Ф. Жукова ЮНИТИ Второе издание,
переработанное и дополненное - М, 2016 – с.95-96
17
Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на
использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит
отражает распределение дохода, полученного в результате использования ссуды,
между заемщиком и кредитором. Впрочем, в истории развития кредита
существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд, например,
дружеские, личные кредиты знакомым, родственникам. Беспроцентными в
особых случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в
порядке помощи развивающимся странам. Однако кредит без уплаты процентов
можно рассматривать как исключение из правил.
Обеспеченность кредита отражает защиту имущественных интересов
кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре
обязательств. Этот принцип на практике находит выражение в таких формах, как
ссуда под залог недвижимости, товарно-материальных ценностей, под
финансовые гарантии и др. Особенно важно соблюдать принцип обеспеченности
кредита в период общей экономической нестабильности
9
.
Целевой характер кредита используется для большинства кредитных
отношений и выражает необходимость целевого использования заемных
средств. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель
использования полученной ссуды. При соблюдении этого принципа кредитор не
только контролирует выполнение кредитного договора, но и получает
уверенность в возвращении ссуды и процентов. Нарушение данного условия
может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения
повышенного (штрафного) ссудного процента.
Дифференцированный характер кредита может применяться кредитором
к различным категориям заемщиков, исходя из индивидуальных интересов, в
зависимости от обеспеченности кредита, направления использования ссуды и
т.д. К каждой группе заемщиков могут использоваться дифференцированные
условия кредитного договора.
9
Финансы: Учеб. пособие/Под ред. проф.А.М. Ковалевой. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика,
2014. – с. 112
18
Выполняемую кредитом функцию замещений наличных денег
кредитными операциями можно назвать денежной, так как движение кредита
непосредственно воздействует на денежную массу, находящуюся в обращении.
Вследствие этого кредит способствует расширению емкости рынка с позиции
спроса.
Отмеченный аспект роли кредита в рыночных условиях чрезвычайно
важен. Кредит, создавая платёжные средства, даёт банкам возможность
осуществлять неограниченную эмиссию через использование механизма
банковской мультипликации. В этой связи в обществе с развитыми рыночными
отношениями кредит становится объектом государственного регулирования.
Используя кредитные отношения, центральные банки воздействуют на
эмиссионные возможности коммерческих банков, уменьшая или увеличивая
выпуск денежной массы в оборот. В результате достигается эластичность
денежного оборота
10
.
Взаимовлияния и взаимозависимость кредита и наличных денег имеют
чёткую перспективу развития. По мере сокращения удельного веса наличных
денег в составе совокупной денежной массы большая часть денег, не
участвующих в денежном обороте, будет оседать на банковских счетах и также
дальнейшее развитие систем электронных денег, которые, вполне возможно,
будут в обозримом будущем приниматься многими, если не всеми,
организациями торговли и предприятиями, оказывающими услуги населению.
Пластиковые карточки призваны широко использоваться при банковском
кредите. Усилится и регулирующая роль государства в денежно-кредитной
сфере. Это будет проявляться в создании компьютерных программ,
позволяющих с большой точностью прогнозировать денежные агрегаты,
характеризующие объем денежной массы, а также размер задолженности по
различным ссудным счетам.
Все это позволит выбирать наиболее оптимальные на данный момент
10
Общая теория денег и кредита Под редакцией проф. чл. - корр. РАЕН Е.Ф. Жукова ЮНИТИ Второе издание,
переработанное и дополненное - М, 2016 - с. 75
19
инструменты денежно-кредитного регулирования. В этих условиях для
центрального банка появляется возможность воздействовать через кредит не
только на пассивы коммерческих банков, но и на структуру и качество их
активов.
Гибкое использование кредитных отношений содействует организации
наиболее оптимального кругооборота денег, а это, в свою очередь, обеспечивает
подлинно кредитный характер функционирующих в обороте денег.
Развитие безналичных расчетов позволяет сокращать налично-денежный
оборот, заменяя наличные деньги кредитными отношениями, обслуживающими
безналичный оборот.
Это значительно уменьшает издержки обращения за счет сокращения
расходов по выпуску, учету и хранению денежных знаков. Экономия издержек
достигается также за счёт ускорения денежного обращения. Многократное
использование свободных денежных средств на основе кредитного
перераспределения увеличивает скорость оборота денег. Это позволяет
удовлетворять потребности денежного оборота относительно меньшей
денежной массой
11
.
Используя преимущества применения кредита в качестве
дополнительного источника средств для бесперебойного безналичного
денежного оборота, очень важно обеспечивать выдачу ссуд в размере
обоснованной потребности в заёмных ресурсах. Большое значение для
соблюдения этого требования имеет увязка размера предоставляемых ссуд и
сроков их погашения с реальными процессами производства и реализации
товаров. Это предполагает выдачу ссуженной стоимости, исходя из потребности,
обусловленной ростом остатка кредитуемых ценностей, и на срок снижения
остатков таких ценностей.
При соблюдении данного требования сумма денежных средств,
образовавшихся в результате кредитных операций, будет соответствовать
11
Белоглазова, Г.Н., Кроливецкая, Л.П. Банковское дело / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - Спб.: Питер,
«Учебник для вузов», 2015. – с.119
20
потребности оборота, а по мере уменьшения остатков кредитуемых ценностей
денежные средства будут использоваться для погашения ссуд. Это требование
опирается на закон денежного обращения, согласно которому потребность
оборота в денежных средствах зависит от стоимости массы товаров,
поступающих в оборот.
Важную роль кредит выполняет и в социальной сфере. По сути, все
кредиты имеют социальную направленность. На их основе повышается
эффективность процессов воспроизводства и соответственно более полно
удовлетворяются потребности общества, возрастает жизненный уровень
населения. Являясь одним из факторов внедрения прогрессивной техники и
технологии, кредит способствует сокращению тяжелого и
малоквалифицированного труда, росту производительности труда и заработной
платы.
Велика роль кредитов, направляемых в отрасли производства товаров
народного потребления, на кредитование сельского хозяйства, торговли и других
отраслей экономики в соответствии с приоритетами социальной политики.
Очень большое социальное значение имеет потребительский кредит,
способствующий более быстрому росту реального жизненного уровня
населения. кредит денежный оборот платность
В условиях развития процесса интеграции национальной экономики в
мировую экономическую систему возрастает роль кредита во
внешнеэкономическом обороте. Кредит создает благоприятные условия для
развития международных экономических связей, позволяет осуществлять
импорт товаров, новых технологий и передовой техники, способствует
увеличению экспорта товаров, является важным фактором развития
международного разделения труда, используется для регулирования платёжного
баланса страны.
Следует отметить, что роль кредита, а также сфера его применения не
являются неизменными, стабильными. С изменениями экономических условий в
стране происходят определённые преобразования сферы и роли кредита.