75
распределяется достаточно неравномерно. Например, в банке ВТБ при объеме
корпоративного кредитного портфеля в 4271,3 млрд. руб. доля просрочки состав-
ляет 2,8%, а доля просроченной задолженности по кредитам населению – 8.6% (по
сравнению с 2016 г. ее прирост составил 6,6%). Высокий уровень просроченной
задолженности (24,8%) наблюдается по кредитам, предоставленным физическим
лицам, в банке ФК «Открытие» при объемах кредитного портфеля в 124 млрд. руб.
Максимальная доля просроченной задолженности на 01.01.2017 наблюдается в
кредитном портфеле «Россельхозбанка» - 9,2%, и по сравнению с данными на
01.01.2016 показатель снизился всего лишь на 0,1%. Также «Россельхозбанк» яв-
ляется лидером по просроченной задолженности корпоративных клиентов – доля
составляет 13,1%.
В сравнении с данными на 01.01.2016 пять банков из десяти показывают
уменьшение доли просроченной задолженности, что является весьма значитель-
ным показателем. В этой связи, нельзя не обратить внимания на темпы роста до-
ходов населения. В сравнении с 2015 г. среднемесячная зарплата увеличилась на
7,9%.(рис.17)
Рис.17 Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работ-
ников по полному в целом по экономике Российской Федерации за период с
2015 -2016 гг.
0
10000
20000
30000
40000
50000
янв фев мар апр май июн июл авг сен окт ноя дек
2015
2016
76
Большой риск возникновения просроченной задолженности имеют необес-
печенные потребительские ссуды.
Банк России обеспокоен ростом необеспеченного кредитования. Регулятор
оценивает ситуацию на рынке и, если тренд по росту потребительского кредито-
вания окажется массовым, может принять меры для его сдерживания. Банкиры не
отрицают восстановление спроса на кредиты со стороны граждан, но обещают со-
хранять бдительность и консервативность при выдаче ссуд. Об опасениях Банка
России в отношении увеличения активности потребительского кредитования 8 ап-
реля рассказал глава департамента финансовой стабильности ЦБ Сергей Моисеев.
По его словам, при оценке ситуации регулятор опирался на данные мартовской
отчетности банков, а также учитывал результаты обследования крупнейших роз-
ничных игроков, на которых приходится около 70% рынка.
62
Не смотря на тенденцию увеличения объемов кредитования и некоторого
снижения доли просроченной задолженности, остаются нерешенными отдельные
вопросы кредитования физических лиц, что мешает дальнейшему количественно-
му и качественному росту это сектора кредитования. Решению этой проблемы
может поспособствовать принятие отдельных нормативных актов мониторинга и
взыскания просроченной задолженности.
С 01.07.2015 вступил в силу Федеральный закон о банкротстве физических
лиц. Гражданин обязан обратиться в суд с заявлением о признании его банкротом
в случае, если удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кре-
диторов приводит к невозможности исполнения гражданином денежных обяза-
тельств или обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед
другими кредиторами и размер таких обязательств и обязанности в совокупности
составляет не менее чем 500 тысяч рублей. Также должник вправе подать в суд
или арбитражный суд заявление в случае предвидения банкротства при наличии
62
http://www.kommersant.ru/doc/2961083 №61 от 11.04.2016 С.1
77
обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии испол-
нить денежные обязательства в установленный срок.
63
В качестве предупреждающей меры рекомендуется сосредоточиться на со-
вершенствовании инструментов по управлению кредитным портфелем, разраба-
тывать комплекс мероприятий позволяющих предупредить возникновение про-
сроченной задолженности. Мониторинг просроченной задолженности на ранних
стадиях появления позволит существенно снизить кредитные риски как следствие,
снизить затраты банка на взыскание долга.
Законодательное регулирование технологии взыскания просроченной за-
долженности позволить стабилизировать финансовую дисциплину, сделает долго-
вой рынок более прозрачным.
63
http://www.consultant.ru/law/hotdocs/39835.html
78
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проведенные исследования в данной работе позволяют сделать следующие
выводы.
Кредит является опорой экономики в рыночных условиях и неотделимым
элементом экономического развития. В современных рыночных условиях границы
кредитных отношений довольно расширены. С каждым разом кредитование охва-
тывает все большую долю хозяйственных потоков и становится необходимым для
обеспечения финансово-хозяйственной деятельности экономических субъектов.
Кредитные отношения возникают между двумя субъектами: кредитором и
заемщиком. Побуждающим мотивом для кредитора является получение дохода в
виде ссудного процента, для заемщика – удовлетворение временной потребности в
денежных ресурсах.
В функциях кредита проявляется и его сущность. Утрата кредитом необхо-
димого функционала неизбежно влечет за собой и исчезновения самого кредита
как экономической единицы. В развитых рыночных отношениях кредит выполня-
ет распределительную, стимулирующую, контрольную функции, а также функцию
замещения денег в обращении. Все функции достаточно тесно связаны между со-
бой и в совокупности представляют собой экономическую роль кредитных отно-
шений. Экономическая роль кредита опирается на условия платности, срочности,
обеспечения и возврата.
Кредитные отношения имеют влияние на предложение товаров и на сово-
купный платежный спрос, поскольку применение кредитования влечет за собой
увеличение производства товаров, и кредит можно использовать в качестве ин-
струмента регулирования совокупного денежного оборота.
79
Кредитные отношения дают возможность предприятиям повысить эффек-
тивность производства, служат источником формирования, как активов, так и
оборотных средств организаций.
Финансовый кризис 2014г. без сомнения повлиял на развитие кредитования
в стране. За два года количество кредитных организаций снизилось почти на чет-
верть. Как показывает статистика, на рынке остались сильные кредитные органи-
зации. К концу 2016 г. наблюдается наращивание объемов кредитования, но вме-
сте с этим растет и доля просроченной задолженности. Чтобы справиться с этой
проблемой, банкам необходимо уделять пристальное внимание механизму сопро-
вождения кредитных сделок и взысканию просроченной задолженности.
Одним из условий эффективной деятельности банка является формирова-
ние кредитного портфеля. Большое значение имеет качество кредитного портфеля.
Поскольку качественно сформированный портфель позволит обеспечить макси-
мальный размер прибыли при заданном значении кредитного риска и существую-
щей ликвидностью банковского баланса. В качестве управления кредитным
риском необходимо проводить взвешенную лимитную политику. Лимиты должны
быть установлены в соответствии с направлениями осуществляемой деятельности,
не стоит забывать и про специфику проводимых операций. Портфельные лимиты
необходимо устанавливать с целью ограничения общего объема кредитного риска
на заемщиков, на операции с клиентами, подверженные рискам.
Для минимизации кредитного риска и повышения качества кредитного
портфеля будет эффективным принятие следующих мер: диверсификация портфе-
ля, анализ платежеспособности заемщика еще на начальном этапе кредитования,
создание резервов для покрытия возникшего кредитного риска, регулярный анализ
и оценка структуры кредитного портфеля.
Сегодня банки предъявляют повышенные требования к финансовой устой-
чивости заемщиков, к качеству предлагаемого обеспечения. Предпочтения банков
80
отдаются клиентам, обладающим высокой кредитоспособностью и надежным
обеспечением обязательств перед банком. Подводя итог, можно сказать, что
структура и качество кредитного портфеля являются одними из важных показате-
лей банковской деятельности. На основании этих показателей формируются рей-
тинги. Поэтому система риск-менеджмента должна формироваться с упором на
обеспечение максимальной прибыли от кредитной деятельности, с учетом мини-
мизации рисков. Введение дополнительных мер по регулированию кредитного
сектора путем оптимизации коэффициентов риска и норм резервирования позво-
лит укрепить национальную банковскую систему.
Роль и место кредитных отношений в национальной экономике зависит от
состояния самой экономики. Современный кредит и кредитные отношения носят
переходный характер, они отражают кризисное состояние отечественной
экономической системы.
81
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1."Стандарт Банка России "Обеспечение информационной безопасности ор-
ганизаций банковской системы Российской Федерации. Общие положения" СТО
БР ИББС-1.0-2014" (принят и введен в действие Распоряжением Банка России от
17.05.2014 N Р-399)
2. Положение 26 марта 2004 г. N 254-П «О порядке формирования кредит-
ными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и при-
равненной к ней задолженности»
3.Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990
N 395-1-ФЗ (последняя редакция)
4. Балакина Р.Т. Потребительское кредитование: теоретические и методо-
логические аспекты [текст]/ Балакина Р.Т., Реутова И.М. – М.: Омский государ-
ственный университет, 2012. –118с.
5. Балихина Н.В. Финансы и кредит [текст]: учебное пособие/ Балихина
Н.В., Косов М.Е. - М.: Юнити-Дана, 2013 – 304с.
6. Белотелова Н.П. Деньги. Кредит. Банки [текст]: учебник/ Белотелова Н.П.,
Белотелова Ж.С. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2015. –
400с.
7. Бобошко Н.М. Финансово-кредитная система [текст]: учебное пособие/
Бобошко Н.М., Проява С.М. - М.: Юнити-Дана, 2015. - 239с.
8. Борисюк Н.К. Банковское дело [текст]: учебное пособие/ Борисюк. Н.К. –
М.: ОГУ, 2014. – 298с.
9. Бочков Д.В. Финансы и кредит: краткие экзаменационные ответы на
сложные вопросы [текст]: учебно-методическое пособие/Бочков Д.В. – М.: Ди-
рект-Медиа, 2015. – 189с.
82
10. Гофинкель В.Я. Экономика предприятия [текст]: учебник/ Горфинкель
В.Я., Антонова О.В., Базилевич А.И., Блинов А.О., Бобков Л.В.. – М.: Юнити –
Дана , 2013. –664с.
11. Ермолина О.Н. Управление корпоративными финансами [текст]: учеб-
ное пособие/ Ермолина О.Н., Калашникова Н.Ю., Кашенцева Н.П., Кируца Г.А.,
Смирнова И.В. – М.: Директ-Медиа, 2016. – 531с.
12. Замурагина К. С. Критерии и показатели оценки развития банковской
системы на макроуровне [текст]/ Замурагина К.С. // Вопросы экономики и управ-
ления. — 2016. — №5. — С. 104-107.
13.Зеленкова Н.М. Деньги. Кредит. Банки.[текст]: учебник / Зеленкова
Н.М., Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д. - М.: Юнити-Дана, 2015 – 783с.
14. Ионова Ю.Г. Финансовый менеджмент [текст]: учебник/ Ионова Ю.Г.,
Леднев В.А., Андреева М.Ю. – М.: Московский Финансово-промышленный уни-
верситет «Синергия» , 2016. – 288с.
15. Калинин Н.В. Деньги. Кредит. Банки.[текст]: учебник/ Калинин Н.В.,
Матраева Л.В., Денисов В.Н. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и
К», 2015. – 304с.
16. Ключников М.В. Механизм кредитования в коммерческом банке [текст]
/Ключников М.В., Ёванович Д.С.// Финансы и кредит. – 2009. - № 43(379) – С. 22
17. Кудрявцев В.А. История экономики России [текст]: учебное пособие /
Кудрявцев В.А., Егорова М.Ю. - М.: - ПГТУ, 2013. – 168с.
18. Лаврушин О.И. О доверии в кредитных отношениях [текст]/ Лаврушин
О.И// Деньги и кредит. – 2015. - №9 – С. 48
19. Логунов Э. О. Особенности управления кредитными рисками коммерче-
ского банка [текст]/Логунов Э.О. // Молодой ученый. – 2012. - №4 – С.157-159
83
20. Николаева Т.П. Финансы и кредит [текст]: учебно-методический ком-
плекс/ Николаева Т.П. - М.: Евразийский открытый институт, 2011. – 387с.
21. Под редакцией доктора экономических наук, профессора А.М. Тавасие-
ва, Банковское дело: Управление и технологии [текст]: учебник/М.: Юнити-Дана,
2015 – 663с.
22.Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: 100 экзаменационных ответов
[текст]: учебное пособие/ Свиридов О.Ю., Лысоченко А.А. - М.: Феникс, 2014. –
320с.
23. Тавасиев А.М. Банковское право [текст]: учебное пособие/Тавасиев
А.М., Эриашвили Н.Д., Бочаров С.Н., Казаков В.В., Соломатина Е.А. – М.: Юни-
ти-Дана, 2015 – 431с.
24. Тавасиев А.М. Банковское кредитование [текст]: учебник/ Тавасиев
А.М., Мазурина Т.Ю., Бычков В.П. – М.: НИЦ ИНФРА, 2015 – 366 с.
25. Фролов А.М. Финансы и кредит[текст]: учебное пособие/ Фролов А.М.,
Трубчанинова Е.А., Ларкина А.А. - М.: Самарский государственный архитектур-
но-строительный университет, 2011. – 248с.
26. Алиева З.Б., Абдуллаева Ш.А. Деятельность международных валютно-
кредитных организаций в мировой экономике // Новая наука: От идеи к результату,
2016. – № 4-1. – С. 104-106
27. Гарифуллина Р.Ф. Понятие кредитных отношений и преступлений в
сфере кредитных отношений // Евразийский юридический журнал. - 2016. - № 3
(94). - С. 256-258.
28. Денисова А.Е. Кредит: его функция, формы и роль в современной эко-
номике: Сборник материалов VIII всероссийской, научно-практической конфе-
ренции молодых ученых с международным участием «Россия молодая» КузГТУ,.
2016. - С. 580.