55
На сентябрь 2016 года количество потенциальных банкротов превысило
620 тысяч человек, c июня оно увеличилось на 4,1 %. Под действие закона о банк-
ротстве физических лиц попадают уже 621,9 тыс. человек. Это граждане, имею-
щие просроченный долг более 500 тыс. рублей сроком свыше 90 дней по всем ви-
дам розничных кредитов. По информации Национального бюро кредитных исто-
рий, основная часть таких кредитов приходится на сегмент необеспеченного кре-
дитования, на кредиты на покупку потребительских товаров приходится 62,8 %
таких кредитов, а на займы по кредитным картам — 9,7 %. У 14,8 % потенциаль-
ных банкротов долг сложился из кредитов разных видов. Автокредиты и ипотека
есть у 8,2 % и 2,3 % из потенциальных банкротов.
51
К концу 2016 г. наблюдается тенденция роста кредитных портфелей, но не
за счет количества новых кредитов, а счет увеличения объемов кредитования.
Лидирующие позиции на рынке по кредитам, выданным физическим лицам
в 2016 г. занимают три банка «Сбербанк», «ВТБ24», и «Россельхозбанк». За этот
период они увеличили объемы кредитов, тем самым обеспечили себе первые ме-
ста в рейтинге.(Таб. 4)
51
Ваганова А. В. Анализ современного состояния банковского кредитования населения в России // Молодой уче-
ный. — 2016. — №20. — С. 275-277.
56
Рейтинг банков по объемам кредитования физических лиц за
период 2015-2016 гг.
52
Таблица 4
Банк
Рей-
тинг
%
от общей
доли
рынка
2016г.
Кредиты, вы-
данные
физ.лицам.,
млн. руб. 2015
г.
Кредиты,
выданные
физ.лицам.,
млн. руб.
2016 г.
Измене-
ние,
в %
к 2015 г.
Сбербанк
1
40,68%
4 129 161
4 333 350
4,90%
ВТБ24
2
14,89%
1 391 271
1 585 919
13,90%
Россельхозбанк
3
3,01%
291 450
320 931
10,10%
Газпром
4
2,88%
287 986
306 318
6,40%
ВТБ
5
2,18%
172
231 686
>1000%
Альфа-Банк
6
2,17%
244 259
230 859
-5,50%
Райффайзенбанк
7
1,71%
173 354
182 491
5,30%
Хоум Кредит Банк
8
1,41%
167 401
150 202
-10,30%
Анализ объемов кредитования физических лиц с 2015 по 2016 гг. показы-
вает, что наибольшую долю рынка занимает ПАО «Сбербанк» - более 40%, а это
по сравнению с 2015 г. больше на 1,44%. Неплохие результаты показывает банк
«ВТБ24», его объемы кредитования физических увеличились на 13,9% в 2016 г..
Третье место в рейтинге занимает «Россельхозбанк». На его долю приходится 3%
от количества кредитов, выданных банками РФ в 2016 г.
52
http://mir-procentov.ru/banks/ratings/credits-fl.
57
Но сравнивая отечественный рынок потребительского кредитования с рын-
ков кредитования западных стран, можно говорить об отставании нашей страны
от западного опыта.
Как отметил исполнительный вице-президент Ассоциации Российских
банков Юрий Кормош: – «Наша страна отстает по объему выдаваемых кредитов
населению в сравнении с ВВП России не только от развитых стран (Германии,
Франции, США и т.д.), но и от стран со сравнимыми доходами на душу населения,
таких как Польша, Чехия и т.д.
58
3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В РФ
3.1 Система оценки и управления кредитными рисками
Коммерческие банки ставят своей основной целью получение прибыли, не-
обходимой для устойчивого функционирования их деятельности. Но ориентация
на прибыль всегда сопряжена с возникновением рисков. Поэтому любой банк при
формировании стратегии своей деятельности разрабатывает систему мероприятий
не только для получения максимальной прибыли, но и для предотвращения потерь
в ходе банковских операций.
Риск является неотъемлемой характеристикой банковской деятельности.
Он играет определяющую роль в формировании финансовых результатов деятель-
ности банков и, соответственно, служит важной характеристикой качества активов
и пассивов банков. В современном обществе в условиях обострения конкурентной
борьбы внимание к банковским рискам увеличивается. Банки все чаще занимают
агрессивную позицию, проводят все более рискованные операции и сделки.
53
Существуют общие причины возникновения банковских рисков и тенден-
ции изменения их уровня. Вместе с тем, анализируя банковские риски, важно учи-
тывать:
- кризисное состояние экономики переходного периода, которое выражает-
ся не только падением производства, финансовой неустойчивостью многих орга-
низаций, но и уничтожением ряда многих хозяйственных связей;
- неустойчивость политического положения;
- отсутствие или несовершенство некоторых основных законодательных
актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией;
- инфляцию и т.д.
53
Тавасиев А.М., Мазурина Т.Ю., Бычков В.П. Банковское кредитование: учебник/М.: НИЦ ИНФРА, 2015. – С.366
59
Риски, с которыми сталкиваются коммерческие банки, могут быть как чи-
сто банковскими рисками, непосредственно связанными со спецификой деятель-
ности кредитных учреждений, так и общими рисками, возникающими под воздей-
ствием внешних факторов.
54
Финансовые риски оказывают серьезное влияние на доходность всех бан-
ковских операций, и могут привести к банкротству, если финансовые потери, со-
пряженные с этим риском, окажутся наиболее ощутимыми.
Кредитные риски относятся, к так называемым неспецифическим рискам
организации, и связаны с особенностями конкретного актива, а не с состоянием
рынка в целом.
Кредитный риск возникает во время финансовой деятельности организа-
ции при предоставлении ей коммерческого или потребительского кредита. Риск
проявляется в невозврате или несвоевременной оплате по кредитным обязатель-
ствам. Одной из самых важных задач кредитного отдела банка уменьшить риск
невозврата кредита.
Сумма задолженности клиентов по банковским кредита и задолженности
клиентов по другим сделкам формируют кредитный риск банка. Склонность бан-
ков к кредитному риску существует на протяжении всего периода кредитования.
Риск при коммерческом кредите возникает с момента продажи и сохраняется до
момента погашения платежа по сделке. При банковской ссуде кредитный риск
остается на все время до наступления срока возвращения ссуды.
Сумма, которая может быть потеряна банком при невозврате или несвое-
временном погашении кредита считается величиной кредитного риска. Просро-
ченные платежи не ведут к прямым убыткам, но способствуют возникновению из-
54
Тепман Л.Н., Эриашвили Н.Д. Управление банковскими рисками: учебное пособие/М.: Юнити – Дана, 2015. –
С.34
60
держек по процентам (появляется необходимость финансирования дебиторов на
более длительный срок, чем предполагалось) или же потери процентов.
По источникам проявления кредитный риск подразделяют на внешний
(риск контрагента) и внутренний (риск кредитного продукта) риски.
Внешний риск находится вне данной организации, за пределами его хозяй-
ственной обособленности. В его составе выделяют:
- риск контрагента сопряжен с неполнотой информации о финансово-
хозяйственной деятельности заемщика, с негативными изменениями платежеспо-
собности заемщика в период кредитования;
- страновой риск – возможность невыплаты кредита по причинам полити-
ческого характера, военных действий, неустойчивого развития экономики.
Внутренний риск связан с самим кредитным продуктом. В его состав
включают:
- риск невыплаты долга и процентов по нему;
- риск завершения операции предполагает, что существует вероятность то-
го, что заемщик не сможет выполнить свои обязательства в оговоренные сроки и
поэтому операция не будет завершена.
55
Для определения кредитного риска можно опираться на внутренние кре-
дитные рейтинги организации, составляемые по самостоятельно разработанной
методике, или используя данные независимых рейтинговых агентств.
Кредитный риск банка включает в себя кредитный риск заемщика и риск
портфеля.
Кредитный риск заемщика - риск неуплаты заемщиком основного долга и
процентов, причитающихся кредитору в установленный условиями срок. Источ-
ником риска в данном случае выступает заемщик.
55
Ионова Ю.Г., Леднев В.А., Андреева М.Ю. Финансовый менеджмент: учебник/М.: Московский Финансово-
промышленный университет «Синергия», 2016. – С.180
61
Кредитный риск портфеля – это вероятность уменьшения стоимости части
банковских активов, представленной суммой выданных кредитов и приобретен-
ных долговых обязательств, либо фактическая доходность от данной части акти-
вов окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня. В данном случае
источником кредитного риска является ссудный портфель банка как совокупность
кредитных вложений.
56
Степень кредитного риска в определенной степени зависит от организации
управления рисками в банке. В структуре управления рисками в обязательном по-
рядке должны присутствовать инструменты и определенные методики для регу-
лирования кредитных операций, должна быть разработана четкая процедура рас-
смотрения заявки и одобрения выдачи кредита, составлен перечень обязательных
требований к предоставляемым документам и заемщику.
На начальном этапе определения кредитного риска следует воспользовать-
ся основными критериями оценки риска: репутация заемщика, возможности, т.е.
платежеспособность заемщика, наличие собственного капитала и готовность за-
емщика использовать некую его часть на погашение задолженности, анализ те-
кущего состояния экономики и наличие обеспечения кредита.
Успешное кредитование коммерческим банком зависит от разработки и
внедрения понятной и гибкой системы управления кредитным риском.
57
Чаще всего управление кредитными рисками в коммерческом банке возла-
гается на отдел риск - менеджмента. В его обязанности входит организация и
внедрение мероприятий по выявлению, анализу и сведение к минимуму возникно-
вение кредитных рисков.
56
Бочков Д.В. Финансы и кредит: краткие экзаменационные ответы на сложные вопросы: учебно-методическое
пособие/ М.: Директ-Медиа, 2015. – С175
57
Тепман Л.Н., Эриашвили Н.Д. Управление банковскими рисками: учебное пособие/ М.: Юнити – Дана, 2015. –
С.166
62
Организацию управления кредитными рисками можно представить в виде
схемы. (рис. 11)
58
Рис. 11 Организация управления кредитным риском банка
Согласно схеме управление кредитными рисками осуществляется согласно
Политике управления кредитными рисками и начинается с момента определения
факторов риска. Далее проводится оценка риска и подбирается оптимальный
набор инструментов для управления кредитным риском.
Для управления кредитными рисками чаще всего применяют два типа ин-
струментов: инструменты управления кредитным риском отдельного кредита и
58
Логунов Э. О. Особенности управления кредитными рисками коммерческого банка // Молодой ученый. — 2012.
— №4. — С. 157-159.
Определение целей управления кредитным риском
Анализ
результатов
управления
риском
Выбор
приемов
снижения
рисков
Выбор форм
передачи риска
Контроль за
ходом реализации
режима
Организация
реализации
режима
Разработка адапти-
рованного к риску
режима деятельно-
сти
Выбор приемов
предотвращения
риска
Выбор стратегии
управления
риском
Оценка уровня
риска
Анализ факторов
риска
63
инструменты управления кредитным риском кредитного портфеля. И в каждом
типе различают инструменты для предотвращения возникновения рисков и ин-
струменты для регулирования последствий возникновения рисков. (Рис.12)
Рис. 12 Инструменты управления кредитными рисками
Инструменты управления кредитными рисками
Активные инструменты
Пассивные инструменты
Управление
кредитными
рисками в рам-
ках одного
кредита:
1.Переложение
рисков
2.Продажа
обеспечения
при расторже-
нии кредитного
договора
3. Деление
рисков
Управление
кредитными
рисками кре-
дитного порт-
феля:
1. Утверждение
лимитов креди-
тования по
определенным
видам деятель-
ности
2.Диверсифика
ция кредитного
портфеля (по
отраслевому
признаку)
3. Специальная
система управ-
ления про-
блемными кре-
дитами
Управление
кредитными
рисками кре-
дитного порт-
феля:
1. образование
резервов лик-
видности по
наиболее рис-
ковым креди-
там
2. образование
резервов соб-
ственного ка-
питала
3. Мониторинг
качества кре-
дитного порт-
феля
Управление
кредитными
рисками в рам-
ках одного
кредита:
1. Включение
риска в про-
центную ставку
по кредиту
64
Основой управления банковскими рисками должны служить определенные
принципы: прогнозирование и количественное измерение возможных рискован-
ных источников, способных принести убытки; необходимость создания резервов
для финансирования рисков; обязательное соблюдение правил установленной по-
литики в отношении управления рисками.
Одним из способов минимизировать кредитный риск является внесение за-
лога. Однако это не всегда может быть успешным при реализации кредитной про-
граммы банка. Залог является показателем кредитоспособности заемщика, но
главная сложность состоит в том, что не всегда удается определить истинную сто-
имость залога, поскольку его рыночная цена является непостоянной величиной и
находится в зависимости от фазы экономического цикла. Поэтому очень часто
банковские аналитики сталкиваются с проблемой прогнозирования цены залога.
На первый взгляд эту проблему можно решить путем откровенно завышенной
стоимостью залога над суммой выдаваемого кредита, но как показывает практика,
такой способ мало реализуем, поскольку в этом случае сильно падает спрос на
кредитные продукты.
Каждая кредитная организация, разрабатывая внутреннее положение по
оценке кредитных рисков, определяет их самостоятельно. Процесс оценки обесце-
нения предполагает учет всех кредитных рисков, а не только связанных с низкой
кредитоспособностью. Например, если банк использует внутреннюю систему кре-
дитных рейтингов, то она должна принимать во внимание все кредитные рейтинги,
а не только те, которые отражают серьезное снижение кредитоспособности.
В некоторых случаях банк может оценить величину любого убытка от
обесценения исходя из собственного опыта. Под предыдущим опытом подразуме-
вается статистика невозврата предоставленных денежных средств определенными
категориями заемщиков или средние показатели формирования резерва по данной
категории ссуд. Например, банк активно осуществляет потребительское кредито-