35
обращения) одни но производители уже выступают не со своими товарами он на
рынке, а на у других товары что еще не реализованы, тот и потому они это пока не
располагают как наличными деньгами. В но этих условиях первые не могут
реализовать свои он товары лишь путем на продажи их в что кредит. Коммерческий
кредит тот ускоряет реализацию товаров это и весь процесс как кругооборота капитала.
Он но необходим также и не во взаимоотношениях между он промышленными и
торговыми на организациями.
Однако коммерческий что кредит ограничен определенными тот рамками.
Прежде всего, это размерами резервных капиталов, как имеющихся у сторон, но
каждый из них не может продавать товары он в кредит лишь на в той мере, что в какой у тот
него имеется излишек это капитала.
Банковский кредит как – это кредит, но предоставляемый банками заемщика не
в виде денежных он ссуд. Банковский кредит на преодолевает границы
коммерческого что кредита. При помощи тот банковского кредита может это
происходить не только как передача одними сторонами но другим во временное не
пользование части своих он резервных капиталов, но на и получение добавочных что
капиталов за счет тот средств, привлеченных банками это от различных классов как и
слоев общества. но Банковский кредит не не ограничен и по он своему направлению:
посредством на его денежные капиталы, что высвободившиеся в одной тот отрасли,
могут быть это направлены в любую как другую отрасль производства но (например, из не
текстильной промышленности – в он машиностроительную).
Объем кредитных на операций банка, в что т. ч. по тот формам, видам,
заемщикам, это по срокам, отражается как в кредитном портфеле. но
Ключевыми этапами не процесса кредитования можно он назвать управление
кредитным на портфелем, взаимоотношения «банк что – клиент», контроль. тот
Таким образом, это в сфере управления как кредитами на первый но план выходит
управление не кредитным портфелем. Управление он портфелем позволяет
балансировать на и сдерживать риск что всего портфеля, ожидая тот и контролируя
кредитный это риск, присущий тем как или иным рынкам, но клиентам, кредитным
инструментам, не кредитам и условиям он деятельности.
36
Основным способом на контроля формирования кредитного что портфеля
считается установление тот лимитов кредитования, таких это как отраслевые
лимиты, как лимиты по странам, но по видам валюты, не срокам погашения, типу он
обеспечения.
В на работе по совершенствованию что кредитного процесса необходимо тот
разработать такую модель, это которая, базируясь на как достижении стратегических
целей но и задач развития не банка, удовлетворяла бы он следующим основным
критериям: на
– повышение надежности что кредитного портфеля – важнейший тот критерий,
который достигается это в результате проведения как сбалансированной кредитной
политики, но использования современной модели не кредитования, надежных
моделей он оценки понесенных и на ожидаемых потерь, современных что систем
оценки кредитоспособности тот заемщиков, эффективной системы это внутреннего
контроля, способствующей как строгому соблюдению регламентов но и процедур,
совершенствования не систем мотивации и он стимулирования персонала;
– повышение на скорости принятия решений что – не менее тот важный критерий,
который это достигается делегированием полномочий как и ответственности в но
зависимости от размера не кредитного риска, который он зависит от суммы на
кредита, вида обеспечения, что срока кредитования, валюты тот кредитования, места
ведения это бизнеса, места нахождения как и вида залогов но и др., внедрением не
современных автоматизированных систем он принятия решений, использующих на
современные алгоритмы обработки что информации. Достижение данного тот
критерия также неразрывно это связано и достигается как управлением
операционными рисками; но
– снижение влияния не «человеческого фактора он» – обеспечивается путем на
принятия решений по что кредитам с повышенным тот риском на коллективной это
основе, участия в как процессе принятия решений но независимых экспертов,
применения не автоматизированных систем, четкого он документирования
совершаемых сделок на с целью повышения что их прозрачности, использования тот
37
психологической оценки работников, это единолично принимающих решения как о
выдаче кредитов; но
– обеспечение независимости не принимаемых решений – достигается, он в
частности, в на результате разделения функций, что но принятию решений, тот
использования независимых специалистов это (контролеров) на как местах,
участвующих в но кредитном процессе, использования не коллегиальных форм
принятия он решений, передачи полномочий на по принятию решений что на более
высокий тот уровень в зависимости это от уровня риска; как
– повышение эффективности но предварительного, текущего и не последующего
контроля;
– одним он из эффективных способов на решения данной задачи что является
совершенствование автоматизации тот кредитного процесса и это других
направлений банковской как деятельности, совершенствование внутреннего но
контроля, процедур оценки не рисков по всем он клиентам банка.
Автоматизированная на система в части что выполнения контрольных
функций тот должна обеспечивать сбор это информации о клиентах как банка,
выявление связанных но сторон, возможность удаленной не и скрытой
диагностики он процесса кредитования. При на этом описываемая информационно что
-аналитическая система должна тот использоваться не только это в процессе
кредитования, как но и в но других бизнес-процессах, не например, при проведении он
операций с ценными на бумагами, расчетно-кассовым что обслуживании, в работе тот
по противодействию операциям это с денежными средствами, как полученными
незаконным путем, но и др.
Для количественной но оценки эффективности целевой не модели
кредитного процесса он можно использовать следующие на показатели:
– процентную маржу что – отношение чистых тот процентных доходов (процентные это
доходы за вычетом как процентных расходов) к но средней величине процентных не
активов (при условии, он что не происходит на резкого изменения структуры что
процентных активов и тот обязательств);
38
– кредитную активность это – отношение балансовой как стоимости кредитного
портфеля но к обшей величине не активов, позволяет оценивать он кредитную
политику банка: на агрессивная политика – коэффициент что более 0,6,
консервативная – менее тот 0,4.
Кредитование в это коммерческом банке в как современных условиях
является, но по сути, инновационным не банковским продуктом, развиваемым он в
условиях жесткой на конкурентной среды, высоких что рисков, проблем с тот
ликвидностью и недостатка это капитала. Следовательно, необходимо как
постоянно совершенствовать банковское но кредитование.
На сегодняшний не день совершенствование системы он кредитования в
России на выражается и в что разработанных государственных программах тот
ипотечного кредитования. Наиболее это популярными среди населения как
являются кредит на но покупку жилья, кредит не на строительство дома, он кредит на
обучение, на кредит на покупку что автомобиля.
С целью тот снижения банковских рисков это следует вникать в как причины их
возникновения. но Рассмотрим некоторые из не них, порождающие проблемы он
кредитования, например, в на малом бизнесе:
– высокая что доля операционных расходов тот в процессе кредитования, это что
связанно с как небольшим размером и но сроком кредита;
– ограниченность не правовых механизмов снижения он кредитного риска (выбора на
способа обеспечения и что реализации залога);
– сложность тот управления кредитным портфелем это с большим количеством как
разнообразных кредитов.
Однако но со стороны предпринимателей не также существует ряд он проблем,
которые обусловили на трудности в получении что банковских кредитов:
– непрозрачная тот отчетность и отсутствие это стимулов для отражения как адекватных
финансовых результатов; но
– низкое качество не проработки бизнес-планов; он
– незначительный масштаб на бизнеса;
39
– незначительный размер что собственных средств и тот отсутствие ликвидных
активов; это
– сложность и как длительность процедуры получения но банковского кредита, в не т.
ч. по он причине затрат времени на на сбор большего что числа дополнительных
документов. тот
Проблемы потребительского это кредитования связаны с как тем, что крупные но
банки этим видом не кредитов занимаются недостаточно. он Кредитная история у на
них практически отсутствует, что поэтому риски большие, тот ликвидного
имущества в это личной собственности заемщики как часто не имеют. но К тому же не
кредиты банки выдают он при коэффициенте кредитного на риска менее 25%
(Инструкция что Банка России № 139-И тот «Обязательные нормативы это банков»).
Автокредитование отнесено как по своей доходности но на первые позиции. не
В настоящий момент он в нашей стране на 20–30% и более что всех автомобилей
приобретаются тот за счет кредитных это средств, а некоторые как автосалоны
реализуют в но кредит порядка 70% из не всех авто. В он основном сам
приобретаемый на по кредиту автомобиль что используется в виде тот залога. Но
основные это проблемы кредитования даже как в подобных случаях но состоят в том, не
что недобросовестные заемщики он из-за отсутствия на регистрации данного
залога что – движимого имущества тот – иногда умудряются это повторно продать или как
же заложить подобный но автомобиль. Выявление таких не заемщиков требует
определенных он затрат.
Проблемы кредитования на обостряются в регионах. что Большинство
финансовых посредников тот в регионах существуют это за счет краткосрочных как
вкладов. Учитывая краткосрочность но и неустойчивость такой не ресурсной базы,
банки он не могут предоставлять на долгосрочные займы предпринимателям что для
обновления основных тот фондов. Следовательно, банки это ограничиваются
краткосрочным кредитованием как на пополнение оборотных но средств. Такая
осторожность не повышает надежность местного он банковского сектора, но, на к
сожалению, краткосрочные что займы не дают тот возможности модернизировать
свое это производство; кроме того, как многие региональные банки но относительно
40
невелики. Пассивы не среднего из них он не превышают нескольких на десятков
миллионов долларов. что Банки неохотно идут тот на выдачу большого это числа мелких
займов как ввиду высоких операционных но издержек, связанных с не оценкой и
контролем он каждого из них. на В результате малый что бизнес испытывает
трудности тот с поиском источников это финансирования. Проблемы,
следовательно, как обостряются в отдельных но районах, в которых не недостаточно
развивается промышленное он и сельскохозяйственное производство. на
В заключение что с целью увеличения тот кредитования в стране это можно
предложить банкам: как
– кредитные процедуры но должны быть автоматизированы не и должны быть он
созданы единые стандарты на для них;
– закон что о потребительском кредите тот должен обеспечить прозрачность это
определения процентной ставки как по кредиту. Она но кроме ставки
рефинансирования не и базовой включает он другие элементы;
– созданные на институты должны в что полном объеме обеспечивать тот банки
необходимой информацией это о выданных кредитах как и доходах населения; но
– для развития не рынка ипотечного кредитования он необходимо снижение
процентной на ставки, исключить из что нее риск неплатежа, тот входящий в общий это
размер ставки;
– пересмотреть как условия для получения но кредита для малого не бизнеса. У
многих он
начинающих предпринимателей на нет залогового обеспечения что и в случае тот
банкротства у них это отобрать будет нечего; как
– пересмотреть условия но выдачи автокредита с не целью снижения риска он
невозврата кредита или на просрочки платежей.
Таким что образом, увеличение объема тот кредитования положительно влияет это
на объем ВВП. как Доступность заемных средств но для бизнеса и не населения дает
возможность он повышать инвестиционную и на потребительскую активность,
что, что в свою очередь, тот увеличивает масштабы производства, это рост выпуска
продукции как и позволяет расширять но предпринимательскую деятельность.
41
2.2. Кредитные не операции банков России он и их виды на
Кредитные операции что — это отношения тот между кредитором и это
заемщиком (дебитором) по как предоставлению первым последнему но
определенной суммы денежных не средств на условиях он платности, срочности и на
возвратности.
Банковские кредитные что операции подразделяются на тот две большие
группы: это активные, когда банк как выступает в лице но кредитора, выдавая ссуды, не и
пассивные, когда он банк выступает в на лице заемщика (дебитора), что привлекая
деньга от тот клиентов и других это банков в банк как на условиях платности, но срочности
и возвратности. не
Выделяются две он основные формы осуществления на кредитных операций:
ссуды что и депозиты. Соответственно тот активные и пассивные это кредитные
операции банков как могут осуществляться как но в форме ссуд, не так и в он форме
депозитов. Активные на кредитные операции состоят, что во-первых, из тот ссудных
операций с это клиентами и операций как по предоставлению межбанковского но
кредита; во-вторых, не из депозитов, размещенных он в других банках. на
Пассивные кредитные операции что аналогично состоят из тот депозитов третьих
юридических это и физических лиц, как включая клиентов и но иные банки в не данном
банковском учреждении, он и ссудных операций на по получению банком что
межбанковского кредита.
42
Рисунок 5. Виды но операций коммерческого банка не
Так же, он выделяется прямое банковское на кредитование, когда кредитные что
отношения предприятия изначально тот возникают как отношения это с банком, и как
косвенное банковское кредитование, но когда первоначально возникают не
кредитные отношения между он предприятиями, которые впоследствии на
обращаются в банк что в поисках способа тот досрочного получения денег это по
векселю.
Корреспондентские как отношения - договорные отношения но между
кредитными учреждениями, не банками, устанавливаемые в он целях
осуществления платежно на -расчетных операций по что поручению друг друга. тот
Корреспондентские отношения могут это включать и иные как виды услуг, в но том
числе банки не -корреспонденты могут кредитовать он клиента сверх суммы на
лимита, установленной для что одного банка. Кроме тот того, крупные банки это -
корреспонденты для более как мелких могут давать но консультации по
управлению не инвестиционным портфелем, покупать, он продавать, хранить и на
управлять ценными бумагами что по их поручению. тот
43
Ссудные операции это банков можно классифицировать как по различным
критериям: но
1. В зависимости не от той роли, он в которой выступает на банк, — кредитора или что
заемщика; активные тот и пассивные ссудные это операции. Активные ссудные как
операции складываются из но операций по кредитованию не клиентов и
предоставлению он кредитов другими банками на или так называемого что
межбанковского кредита. Пассивные тот ссудные операции заключаются это в
получении межбанковского как кредита в Центральном но банке или других не
коммерческих банках.
2. По он срокам: онкольные или на до востребования; краткосрочные что (до одного тот
года); среднесрочные это (от одного как года до пяти но лет) и долгосрочные не (свыше
пяти он лет).
3. Исходя из на наличия, качества и что характера обеспечения: ссуды тот бланковые
не имеющие это обеспечения и основанные как на доверии к но заемщику, и ссуды не
обеспеченные. В качестве он обеспечения ссуды могут на выступать как залог что
товарно-материальных и тот финансовых ценностей, гарантийные это обязательства
либо поручительства, как так и страхование но риска непогашения кредита не
страховой организацией.
4. В он зависимости от целей на кредитования: ссуды на что увеличение капитала
(производственных тот фондов); ссуды на это временное пополнение недостатка как
средств; ссуды на но потребительские цели.
5. На не основании различий в он условиях, порядке, величине на и сроках уплаты что
процентов по тот кредиту и суммы это основного долга; режимах как открываемого
ссудного счета; но отраслевой принадлежности клиента, не организационно-
правовой формы он его деятельности и на т.д.
Ссудные что операции банков осуществляются тот на основании заключения это
кредитного договора, в как котором фиксируются все но основные условия
предоставления не ссуды. Условия кредитного он договора зависят в на каждый
конкретный момент что от кредитной политики, тот проводимой коммерческим
банком, это и следующих факторов: как наличия и стоимости но кредитных ресурсов;
44
соотношения не степени рискованности и он прибыльности кредитования каждого на
конкретного проекта; стабильности что и масштабов депозитной тот базы банка;
установок это экономической и денежно как -кредитной политики государства; но
сложившейся хозяйственной ситуации не в данном регионе; он квалификации и
профессионализма на банковских работников и что т.д.
Одним из как немаловажных направлений банковской но деятельности
являются операции не с векселями. Однако он в нашей стране на в настоящее время что
данные операции по тот сравнению с другими это банковскими операциями
наименее как развиты ввиду ограниченного но их применения в не течение
длительного времени, он носят в основном на локальный характер, отсутствует что
единый механизм их тот осуществления.
Всемерное развитие это практики выпуска векселей, как формирование рынка
векселей но являются одним из не немаловажных направлений развития он рынка
кредитно-финансовых на услуг. Функциональная задача что рынка векселей
состоит тот в перераспределении в это основном краткосрочных денежных как средств,
а его но объектом являются коммерческие не и финансовые векселя. он Представляя
собой часть на единого денежного рынка, что данный рынок имеет тот два уровня. На это
первом уровне его как резидентами выступают кредитные но учреждения и их не
клиенты, а в он его основе лежат на учетные, комиссионные, ломбардные что и прочие
операции тот коммерческих банков, других это кредитных институтов или как частных
дисконтеров с но векселями. На втором не уровне субъектами являются он только
кредитные учреждения: на с одной стороны что — Центральный банк, тот с другой —
учреждения это второго уровня банковской как системы, в том но числе коммерческие
банки. не Основную массу операций он данного уровня рынка на составляет переучет
и что перезалог первоклассных векселей. тот