4
Оглавление
Введение ....................................................................................................................... 5
Глава 1. Теоретические основы кредитных отношений в рыночной экономике . 8
1.1. Понятие кредитных отношений и их роль в экономике .................................. 8
1.2. Структура кредитных отношений .................................................................... 19
1.3. Факторы развития кредитных отношений ....................................................... 23
Глава 2. Анализ кредитных отношений в Российской Федерации в 2015 г. ...... 30
2.1. Денежно-кредитная политика Российской Федерации .................................. 30
2.2. Рынок банковского кредитования в Российской Федерации ........................ 43
Глава 3. Пути совершенствования кредитных отношений в Российской
Федерации .................................................................................................................. 54
3.1. Проблемы и направления совершенствования денежно-кредитной политики
центрального банка Российской Федерации .......................................................... 54
3.2. Перспективы совершенствования банковского кредитования в Российской
Федерации .................................................................................................................. 59
Заключение ................................................................................................................ 69
Список использованной литературы ....................................................................... 72
Приложение .............................................................................................................. 76
5
Введение
Обоснование актуальности выбранной темы. Важной составляющей
развития экономики страны, является увеличения доли потребления со стороны
населения. Для обеспечения платежеспособности населения и стимулирования
потребления необходимым является институт кредитования. Кроме того,
развитие промышленности и высокотехнологических производств, рост
предпринимательства также обеспечивается за счет модернизации
производственных мощностей, создание новых рабочих мест, закупки нового
оборудования, что обеспечивается за счет привлечения заёмных средств, т. е
кредитования юридических лиц.
Кредитование происходит даже на межгосударственном уровне, когда
страна понимает необходимость модернизации производств, развития
экономики и выступает заёмщиком средств у других государств и
международных финансовых институтов.
Актуальность данной темы состоит в том, что на сегодняшний день
популярность кредита возрастает, а также увеличивается зависимость
экономики от кредита, особенно в период развития в России рыночных
отношений. Кредит проникает практически во все сферы человеческой
деятельности и сейчас довольно сложно представить нормальное
функционирование экономики страны без развитой кредитной системы.
Цель данного исследования состоит в том, чтобы на основе
исследования раскрыть особенности кредитных отношений и тенденции их
развития в условиях перехода к рыночной экономике.
В рамках поставленной цели выдвигались и решались следующие
задачи:
– рассмотреть понятие кредитных отношений и их роль в экономике;
– исследовать структуру кредитных отношений;
– рассмотреть факторы развития кредитных отношений;
– проанализировать денежно-кредитную политику Российской
Федерации;
6
– охарактеризовать рынок банковского кредитования в Российской
Федерации;
– выявить проблемы и предложить направления совершенствования
денежно-кредитной политики Центрального банка Российской Федерации;
– предложить пути совершенствования банковского кредитования в
Российской Федерации.
Объект исследования составили кредитные отношения в условиях
экономических преобразований в рыночном направлении.
Предмет исследования - становление, тенденции развития, противоречия
и совершенствование кредитных отношений в трансформационной экономике
Российской Федерации.
Теоретико-методологической основой и эмпирической базой
исследования послужили такие методы познания, как: специально-
юридический, сравнительно-правовой, исторический, анализ, синтез и другие
приемы обобщения научного материала и практического опыта.
Теоретическая и методологическая основа исследования строится на
основах мировой экономической науки, на концепциях экономической теории,
обоснованных в научных трудах зарубежных, российских и отечественных
ученых. Информационную базу составили отчетные и статистические
материалы коммерческих банков и государственных органов, инструктивные и
нормативные документы Центрального банка Российской Федерации,
законодательные акты, аналитические материалы
Научные труды и публикации таких специалистов и ученых как
Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова, С.Н. Деркач, Е.В. Левкина, В.Г. Князева,
В.А. Слепов, С.Б. Коваленко, А.Н. Стасенок, Е.В. Травкина, Н.В. Коротаева,
О.Е. Никонец, С.И. Михалев, Г.Б. Поляк, Т.А. Саадулаева и др. составляют
теоретическую основу исследования.
Структура работы определена содержанием темы. Работа состоит из
введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.
7
Во введении изложили основные аспекты нашего исследования,
определили актуальность, предмет, объект, цели, задачи и методы
исследования.
В первой главе нашего исследования были рассмотрены теоретические
основы кредитных отношений в рыночной экономике. Исследованы понятие
кредитных отношений и их роль в экономике, структура кредитных отношений,
а также факторы развития кредитных отношений.
Во второй главе изучена денежно-кредитная политика Российской
Федерации и рынок банковского кредитования в Российской Федерации.
В третьей главе выявлены проблемы и предложены направления
совершенствования денежно-кредитной политики центрального банка
Российской Федерации, предложены пути совершенствования банковского
кредитования в Российской Федерации.
В заключении были сделаны основные выводы по теме исследования и
дать возможные пути улучшения в решении вопросов, связанных с кредитными
отношениями и тенденциями их развития в условиях перехода к рыночной
экономике.
Значимость проведенного исследования с практической точки зрения
состоит в том, что сделанные выводы и сформулированные предложения могут
быть использованы в качестве учебного материала при изучении кредитных
отношений.
8
Глава 1. Теоретические основы кредитных отношений в
рыночной экономике
1.1. Понятие кредитных отношений и их роль в экономике
Развитие рыночной экономики Российской Федерации в значительной
мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Под
кредитными отношениями понимают взаимоотношения кредитора и заемщика
по предоставлению финансовых средств
1
.
Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть
денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает
трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между
кредиторами и заемщиками. С его помощью свободные денежные капиталы и
доходы субъектов хозяйствования, личного сектора и государства
аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату
во временное пользование
2
.
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита
является банковский кредит, то есть, кредит, предоставляемый коммерческими
банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области
банковского кредита являются хозяйственные органы, население, государство и
сами банки. Как известно, в кредитной сделке субъекты кредитных отношений
всегда выступают в качестве кредиторов и заемщиков.
Кредиторами являются лица (юридические и физические),
предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика
на определенный срок. Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая
средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный
срок
3
.
Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных отношений
здесь обязательно выступают в двух лицах, то есть как кредитор и заемщик.
Это связано с тем, что банки в основном работают на привлеченных средствах
и, следовательно, по отношению к хозяйственным органам, населению,
1
Краткий экономический словарь / Под ред. Ю.А. Белика. – М., 2011. – С. 325.
2
Поляк, Г.Б. Финансы: Учебник / Г.Б. Поляк. – 4-изд.; перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ, 2012. – С. 215.
3
Краткий экономический словарь / Под ред. Ю.А. Белика. – М., 2011. – С. 74.
9
государству – владельцами этих средств, помещенных на счетах в банке,
выступают в качестве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у себя
ресурсы в пользу нуждающихся в них, банки, выступают как кредиторы. То же
самое наблюдается и относительно другой стороны кредитных сделок –
населения, хозяйства, государства. Помещая на счетах в банке денежные
средства, они выступают в роли кредиторов, а испрашивая ссуду –
превращаются в заемщиков
4
.
У коммерческих банков главным субъектом кредитных отношений
выступает рыночное хозяйство. В настоящее время хозяйствующие субъекты
кредитования классифицируются на следующие группы:
а) финансовые организации;
б) коммерческие предприятия и организации;
в) некоммерческие предприятия и организации;
г) индивидуальные предприниматели;
д) нерезиденты – юридические лица
5
.
Под объектом кредитных отношений следует понимать цель кредита
6
.
Цель кредита выражает конкретные временные потребности в дополнительных
денежных средствах хозяйствующих и других субъектов рынка, на
удовлетворение которых может быть предоставлен банковский кредит.
Для установления между заемщиком и банком нормальных кредитных
отношений необходимо, чтобы потребности соответствовали уставной
деятельности заемщика и были экономически обоснованными. В последующем
это способствует возврату кредита и достижению заемщиком положительных
результатов в своей деятельности.
В настоящее время объекты кредитования устанавливаются
коммерческими банками самостоятельно. Они определяются на основе
уставных требований банка, круга обслуживаемой клиентуры, стратегии
4
Никитин, В.М. Деньга, кредит, банки: опорный конспект лекций / В.М. Никитин, И.Н. Юдина. – Барнаул,
2014. – С.49.
5
Курс экономической теории: учебник / Под ред. М.Н. Чепурина, Е.А. Киселевой. – Киров. 2010. – С. 470.
6
Краткий экономический словарь / Под ред. Ю.А. Белика. – М., 2011. – С. 411.
10
развития банка на ближайшую перспективу, экономической ситуации в стране
и находят отражение в кредитной политике банка.
Объекты кредитования могут быть как общими, то есть характерными
для всех отраслей хозяйства, так и частными, то есть специфичными и
характерными для определенных отраслей хозяйства и сфер бизнеса
7
.
Общими для всех хозяйствующих субъектов объектами кредитных
отношений являются:
– затраты на выплату заработной платы;
– товарно-материальные ценности, имущество;
–затраты по реализации готовой продукции;
– потребности в средствах для расчетов;
– пополнение оборотных средств;
– затраты инвестиционного характера (реконструкция, расширение,
техническое перевооружение, обновление основных фондов и другое)
8
.
Специфичными объектами кредитных отношений выступают: у
розничных и оптовых торговых организаций – товары, находящиеся в
товарообороте; у сельскохозяйственных предприятий – затраты
растениеводства и животноводства и тому подобное
9
.
Все вышеперечисленные объекты кредитных отношений можно разбить
на три группы (рисунок 1).
Кредиты, предоставляемые под объекты первой группы, участвуют в
формировании оборотных фондов и в расширенном воспроизводстве основных
фондов. Большая часть кредитов, участвующих в формировании оборотных
фондов, приходится на сезонные кредиты.
Установление банками конкретных объектов кредитования нацеливает
клиентов на тщательную проработку мотивации своих потребностей в заемных
средствах и экономическое обоснование величины последних.
7
Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. 4-е изд. – М.: 2014. – С. 147.
8
Князева, В.Г. Финансы: Учебник / В.Г. Князева, В.А. Слепов. 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр, 2015. –
С. 40.
9
Коваленко, С.Б. О сущности и структуре кредитных отношений / С.Б. Коваленко, А.Н. Стасенок // Теория и
практика общественного развития. – 2012. – № 12. – С. 449-452.
11
Рисунок 1. Группы объектов кредитных отношений
10
Под ролью кредита как экономической категории обычно понимают
результат функционирования кредитных отношений. Она характеризует
конкретное проявление функций кредита в данных социально-экономических
условиях.
Рассмотрим роль кредита в содействии непрерывности
воспроизводственного процесса, ускорении оборота капитала. Такое
содействие составляет основную цель кредитного перераспределения временно
свободных денежных ресурсов тем предприятиям, которые испытывают
временную нехватку средств. При этом в результате перераспределения на
основе кредита происходит ускорение оборота средств в общественном
хозяйстве
11
.
Кредит выступает как необходимый источник формирования основных
и оборотных средств хозяйствующих субъектов, то есть использование кредита
наряду с собственными средствами является нормальным моментом в
деятельности предприятий
12
. Благодаря кредитным отношениям нет
необходимости накапливать собственные средства в объемах, покрывающих
все колебания величины основного и оборотного капиталов во время их
кругооборота; происходит более быстрое вовлечение ресурсов в хозяйственный
оборот за счет экономии времени при закупке сырья, материалов и тому
10
Коваленко, С.Б. О сущности и структуре кредитных отношений / С.Б. Коваленко, А.Н. Стасенок // Теория и
практика общественного развития. – 2012. – № 12. – С. 449-452.
11
Белотелова, Н.П. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов экономических вузов, обучающихся по
направлению «Экономика» / Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова. 4-е изд. – М.: Дашков и К, 2014. – С. 214.
12
Белотелова Н.П. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов экономических вузов, обучающихся по
направлению «Экономика» / Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова. 4-е изд. – М.: Дашков и К, 2013. – С. 96.
Группы объектов
кредитных отношений
Объекты по операциям
производственного
характера
Объекты по торгово-
посредническим
операциям
Объекты по операциям
распределительного
характера
12
подобное. Таким образом, способствуя непрерывности воспроизводственного
процесса, кредит вместе с тем служит фактором его ускорения
13
.
Разумеется, кредит не может прямо повлиять на сокращение времени
производства товаров, так как оно имеет объективные границы, обусловленные
внешнеэкономическими факторами, в частности, технологией производства.
Его воздействие на ускорение процесса воспроизводства реализуется за счет
сокращения времени, затрачиваемого на смену функциональных форм
продукта, что в конечном итоге увеличивает скорость оборота фондов. Это
достигается:
– за счет вовлечения в оборот временно свободных ресурсов, особенно за
счет предоставления денежных кредитов покупателям и коммерческого
кредита, которые прямо способствуют ускорению реализации товаров
14
;
– в силу стимулирующих свойств кредита. В качестве фактора
ускорения воспроизводственного процесса кредит выступает потому, что
необходимость возврата взятых в ссуду средств вынуждает заемщика
принимать меры по повышению эффективности производства и, следовательно,
ускорению воспроизводственного процесса. Кроме того, удорожание кредита
по мере увеличения сроков кредитования заставляет заемщиков
оптимизировать сроки привлечения заемных ресурсов, что также способствует
ускорению оборота средств
15
.
Очевидно, что степень воздействия кредита на скорость оборота фондов
заметно больше в сфере обращения, где вовлечение в оборот кредитных
ресурсов позволяет ускорить платежи и тем самым прямо влияет на сокращение
времени оборота.
Опишем участие кредита в регулировании процесса воспроизводства.
Масштабы, степень и характер воздействия регулирующей роли кредита на
экономические процессы в национальном хозяйстве во многом определяются
способом производства, уровнем развития рыночных отношений.
13
Стародубцева, Е.Б. Банковское дело / Е.Б. Стародубцева. – М.: Инфра-М, 2014. – С. 159.
14
Курс экономической теории: учебник / Под ред. М.Н. Чепурина, Е.А. Киселевой. – Киров. 2010. – С.472.
15
Курс экономической теории: учебник / Под ред. М.Н. Чепурина, Е.А. Киселевой. – Киров. 2010. – С.472.
13
В развитом рыночном хозяйстве кредит выступает как инструмент
непосредственного регулирования процессов воспроизводства. Формы
регулирующего воздействия кредита весьма многообразны, оно проявляется
одновременно на макроуровне (через государственную денежно-кредитную
политику) и опосредованно на микроуровне (через отношения коммерческого
расчета)
16
.
Активное воздействие кредита на воспроизводственный процесс
осуществляется путем применения его как инструмента перераспределения
свободных ресурсов. Перераспределяя денежные и товарные ресурсы между
секторами и отраслями экономики, а также хозяйствующими субъектами,
кредит способствует расширению и интенсификации воспроизводства,
участвует в формировании его структуры.
Кредит способствует повышению технического уровня
воспроизводственного процесса, выступает фактором обеспечения научно-
технического прогресса. Эта роль кредита реализуется, прежде всего,
косвенным путем: через обеспечение непрерывности производства,
стимулирование увеличения выпуска продукции и тому подобное. Вместе с тем
кредит прямо выступает фактором, обеспечивающим научно-технический
прогресс, так как он является важнейшим источником капитальных вложений
17
.
Взаимосвязь регулирующей роли кредита со сбалансированностью
экономики является важнейшим условием эффективности общественного
производства. При этом она проявляется во взаимном влиянии кредита и
сбалансированности экономики
18
.
С одной стороны, экономическая сбалансированность оказывает
влияние на развитие кредита. В частности, нормальное функционирование
кредитных отношений предполагает соблюдение равновесия между
имеющимися в обществе временно свободными ресурсами и объемом
16
Челноков, В.А. Кредит: сущность, функции и роль / В.А. Челноков // Деньги и крени. – 2012. – № 6. – С.75.
17
Шакирова, Г.Р. Экономико-теоретический анализ сущности кредитных отношений / Г.Р. Шакирова // Новая
наука: стратегии и векторы развития. – 2016. – №118. – С. 262-264.
18
Хромов, М. Российский банковский сектор / М. Хромов // Эволюция развития России. – 2013. – № 9. – С. 37-
40.