64
Особенностью внутренних банковских рисков является их значительная
обусловленность управленческими процессами внутри кредитных организаций.
Именно от действий банковских менеджеров зависят в конечном итоге лимиты
принимаемых банком рисков, их доля, отдаваемая в страхование или
хеджирование.
Специфика банковского финансового менеджмента заключается в том,
что большинство работников кредитных организаций может быть причислено
по роду своей работы, несмотря на формально занимаемые ими управленческие
и руководящие должности, к техническим специалистам, занятым в основном
четко регламентированными исполнительскими функциями. И лишь небольшая
часть работников современных банков в ведущих странах мира (согласно
исследованиям – не более одной двадцатой части) занята творческой и
аналитической работой, как правило, в сфере стратегического менеджмента.
Другая специфическая особенность управления кредитными
организациями, влияющая на принятие банками на себя внутренних рисков,
заключается в сочетании функций внутрифирменного управления с
государственным регулированием. Специфика государственного
регулирования деятельности кредитных организаций на финансовом рынке
состоит в том, что Центральный банк устанавливает для коммерческих банков
«правила поведения» на финансовом рынке, в то время как организационные
структуры, стратегия и тактика деловых операций, стиль и методы руководства
формируются банковскими менеджерами
108
. А от этого, в свою очередь, зависят
качество управления рисками и вероятность их реализации в форме потерь
активов и капитала банка.
Управление внутренними банковскими рисками, в конечном счете,
призвано способствовать повышению эффективности финансовой деятельности
банка и росту его устойчивости. Наилучшим способом достижения высокой
эффективности управления рисками считается приведение стратегии банка в
108
Рябов, Ю.П. Бюро кредитных историй: экономические и организационные аспекты развития / Ю.П. Рябов,
Э.К. Жаннель // Социально-экономические явления и процессы. – 2013. – № 7 (053). – С. 125-129.
65
соответствие с меняющимися финансовыми, политическими,
технологическими и социальными условиями его функционирования. Одним из
надежных средств управления внутренними банковскими рисками в
современных условиях конкуренции между кредитными организациями
выступает непрерывное обновление и децентрализация управленческих
полномочий, перераспределение и делегирование важных функций управления
бизнес-процессами в банке
109
. Этот процесс должен быть непрерывным и
осуществляться в соответствии с профессионально разработанными и
апробированными ориентирами. Такое организационное и финансовое
реструктурирование носит название «реинжиниринг» управления банками как
субъектами финансового рынка.
Однако следует признать, что в российских условиях данный процесс
происходит неуправляемо и стихийно. Зачастую изменения в организационной
структуре, в финансовых потоках банка являются как бы прикрытием
«теневых» процессов передела собственности. А российские банки, как
правило, в организационных преобразованиях заимствуют новые модели и
методы финансового и общеорганизационного менеджмента не из научных
разработок, а у других кредитных организаций, не учитывая при этом всю
структуру внутренних рисков.
В современном финансовом менеджменте идеология концентрации сил
на стратегическом направлении противопоставляется хорошо известной
концепции «дробления рисков», предполагающей дифференциацию и
диверсификацию производства, как лучшее средство от непредвиденных
изменений конъюнктуры рынка. Основная проблема минимизации внутренних
банковских рисков заключается в том, чтобы в каждом конкретном случае
определить оптимальное сочетание специализации и универсализации
управления активами и пассивами банка, в соответствии со стратегической
направленностью деятельности кредитной организации на финансовом рынке.
109
Коротаева, Н.В. Проблемы и перспективы развития в России безналичных розничных платежей / Н.В.
Коротаева // Социально-экономические явления и процессы. – 2012. – № 12 (046). – С. 21-24.
66
В условиях развивающейся конкуренции на российском финансовом
рынке важно создать условия для возникновения конкурентных отношений
внутри кредитной организации как наиболее адекватную реакцию на
конкурентную внешнюю среду. В частности, при формировании рабочей
группы финансовых специалистов банка, занятых в инвестиционных,
кредитных, расчетных, лизинговых, факторинговых и других операциях,
необходимо соблюдать принцип дробления рисков. Для этого, с одной стороны,
рабочая группа финансовых специалистов, связанных с банковскими рисками,
должна включать лидеров реинноватики и реинжиниринга, а с другой стороны
– рационалистов-системологов.
Вместе с тем банк является коммерческой организацией, в которой
аккумулируются свободные денежные средства различных субъектов
экономики. В этой связи финансовый менеджмент банка должен быть
ориентирован на обеспечение сохранности привлеченных средств, на
своевременный и полный возврат их кредиторам и вкладчикам. Решение
данной задачи предполагает создание в банке системы управления текущей
ликвидностью, сбалансированностью активов и обязательств банка по срокам и
суммам, наличием соответствующих резервов, обеспечением высокого качества
кредитного портфеля и депозитов.
Значение внутреннего контроля в управлении банком трудно
переоценить. Необходимо отметить, что именно отсутствие надлежащего
внутрибанковского контроля над инвестиционными и кредитными операциями,
управлением активами и пассивами явилось одной из главных причин кризиса
банковской системы, в результате которого стали банкротами сотни
коммерческих банков, в том числе крупные системообразующие.
Из всего механизма контроля над банковскими рисками целесообразно
выделить две группы: микрориск-менеджмент и макрориск-менеджмент
110
.
110
Саадулаева, Т.А. Совершенствование денежно-кредитной политики России в современных условиях:
диссертация ... кандидата экономических наук: 08.00.10 / Т.А. Саадулаева. – М., 2014.– С. 46.
67
Микрориск-менеджмент представляет собой комплекс взаимосвязанных
действий по выявлению, анализу и минимизации рисков банков на уровне
рабочего места.
Макрориск-менеджмент, как правило, представлен решениями по
управлению банковскими рисками на уровне всего банка. Эти решения должны
быть интегрированы в управленческие решения банковских менеджеров,
занятых в финансовых операциях.
Оценка рисков должна следовать за планированием действий банка по
инвестированию, кредитованию или предоставлению других банковских услуг.
Соответственно, принятие управленческих решений должно быть увязано с
действиями по минимизации рисков и возможных потерь банковского
капитала, активов и дохода по ним.
Для реализации механизма интегрирования внутрибанковского контроля
и управления рисками необходимо, чтобы банк принимал на себя только те
риски, которые вписываются в стратегические цели и интересы акционеров.
Для этого менеджеры банка, которые принимают и реализуют управленческие
решения, связанные с принятием рисков, а также служба внутреннего контроля
должны работать вместе.
Внутренний контроль имеет существенное значение в выявлении и
мобилизации инвестиционного и кредитного потенциала банков, минимизации
рисков и затрат, способствует повышению эффективности и качества работы
менеджеров, препятствует совершению хищений. Во многом это связано с тем,
что правильно организованный контроль должен не только обнаруживать
недостатки и нарушения, но и предупреждать и способствовать их
своевременному устранению
111
.
111
Актуальные проблемы и перспективы развития банковского сектора России // Молодежный научный форум:
Общественные и экономические науки: электр. сб. ст. по материалам V студ. междунар. заочной науч.-практ.
конф. – М.: «МЦНО», 2013. – С. 153.
68
В условиях реализации внутрибанковского контроля ключевым
моментом является контроль над работой персонала, а, как известно, для
повышения результативности работы необходима четкая мотивация
112
.
Проанализировав все вышесказанное, можно сказать, что развитие
кредитных отношений коммерческих банков с реальным сектором экономики
зависит как от государственной политики, так и от работы и усилий
коммерческих банков и предприятий-заемщиков. В числе важнейших
мероприятий, проводимых банками, способствующих развитию данных
отношений, необходимо выделить следующие: привлечение долгосрочных
кредитов за счет увеличения ставки по депозитам; привлечение клиентов за
счет внедрения новых технологий, упрощающих проведение банковских
операций клиентами; рассмотрение принятия от предприятий в качестве
залогового обеспечения других видов залога, кроме недвижимости; пересмотр
кредитной политики в области кредитования, в частности, уменьшение
требований, предъявляемых к потенциальным заемщикам; повышение уровня
капитализации и создание долгосрочной ресурсной базы коммерческих банков;
снижение кредитных рисков за счет повышения эффективности
внутрибанковского контроля и управления персоналом.
112
Никонец, О.Е., Перспективы развития инновационно-ориентированных кредитных организаций /
О.Е. Никонец, С.И. Михалев. – СПб: Изд-во «КультИнформ-Пресс», 2013. – С. 215.
69
Заключение
Проведенное дипломное исследование позволяет сделать следующие
выводы.
1. Кредит имеет очень сильное влияние на экономику страны. Благодаря
кредитным отношениям обеспечивается бесперебойный оборот капитала,
ускоряется процесс производства и реализации, увеличивается
платежеспособный спрос населения страны, удовлетворяются потребности в
потреблении. Также, кредит способен изменять вектор влияния на экономику в
зависимости от стадии экономического цикла. Однако, кредитным отношениям
в России свойственен развивающийся характер и недостатки, которые вызваны
рядом экономических и политических особенностей страны.
Экономическое развитие страны и развитие денежно-кредитных
отношений тесно связаны между собой, например, в период экономического
подъема кредиту присущи высокие темпы развития, а с развитием кредита
увеличивается масштаб производства и товарооборота, что благоприятно
сказывается на экономическом и социальном развитии отдельных регионов
России, так и страны в целом. Однако, денежно-кредитным отношениям в
России присущ развивающийся характер, а недостатки кредитных отношений,
вызванные рядом экономических и политических особенностей страны,
замедляют создание эффективной системы кредитования.
2. Структура современных кредитных отношений характеризуется
многочисленными взаимосвязями и взаимозависимостями между
составляющими ее элементами. На наш взгляд анализ структуры современных
кредитных отношений имеет большое значение для регулирования кредитных
отношений с целью обеспечения их эффективного функционирования.
Регулирование может осуществляться как применительно ко всему
многообразию кредитных отношений, так и применительно к их каким-либо
отдельным аспектам. В частности, на основе анализа структуры современных
кредитных отношений можно оценивать степень развития отдельных форм
кредита, а также достаточность и адекватность институтов инфраструктуры
70
кредитных отношений. Используя различные экономико-правовые рычаги
воздействия (налоги, льготы, ограничения, законодательные нормы),
государство может стимулировать или ограничивать развитие отдельных форм
кредита, содействовать развитию институтов инфраструктуры кредитных
отношений.
3. Существует достаточно большое количество факторов разного
характера, определяющих развитие кредитных отношений (политические,
экономические, социальные, технологические, экологические, правовые).
4. В 2015 г. Центральный Банк Российской Федерации постепенно
смягчал кредитно-денежную политику. В первом полугодии в условиях
ослабления инфляционных рисков при сохранении рисков значительного
охлаждения экономики ключевая ставка была снижена в совокупности на 5,5
процентного пункта, до 11,50% годовых. В июле – начале сентября на фоне
наблюдавшегося ослабления рубля инфляционные риски выросли. В связи с
этим Банк России в июле уменьшил масштаб снижения ключевой ставки до 50
базисных пунктов, снизив ее до 11,00% годовых, а в сентябре-октябре сохранил
ключевую ставку неизменной.
5. Приведенные финансовые данные свидетельствуют о том, что,
несмотря на активное наращивание кредитного портфеля в банковской системе
возникло немало проблем. В первую очередь декапитализация банковского
сектора, вызванная ростом просроченной задолженности, которая в свою
очередь влияет на условия кредитования физических лиц и юридических лиц.
Ограничения возможностей поддержки со стороны государства ликвидности
банков и кредитного рынка в целом.
6. Проблемы банковской системы стали одним из главных факторов,
оказывающих влияние на экономическую ситуацию в Российской Федерации.
Именно поэтому принятие, как оперативных правительственных решений, так и
региональных программ коммерческих банков, направленных на преодоление
экономического кризиса важны сейчас, как никогда ранее.
71
7. В сегодняшних реалиях, российская экономика не может
существовать без национальных инвестиций. Российская Федерация, находясь
под внешнеэкономическими санкциями, обязана пойти на решительные
действия. Так как текущая экономическая модель не позволяет отечественным
товаропроизводителям начать импортозамещение (индустриализацию).
Требуется немедленное замещение иностранного кредита на национальный. В
том числе и путём перекредитования хозяйствующих субъектов, взявших
кредит у иностранных банков в иностранной валюте. Добиться этого можно
путём снижения ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации,
как это делают центральные банки развитых экономик мира. Эмитировать
денежную массу в объёмах предоставляемого кредита коммерческими банками
для промышленности. Данные меры также поспособствуют деофшоризации
экономики и выстраиванию института национальной собственности.
8. Развитие кредитных отношений коммерческих банков с реальным
сектором экономики зависит как от государственной политики, так и от работы
и усилий коммерческих банков и предприятий-заемщиков. В числе важнейших
мероприятий, проводимых банками, способствующих развитию данных
отношений, необходимо выделить следующие: привлечение долгосрочных
кредитов за счет увеличения ставки по депозитам; привлечение клиентов за
счет внедрения новых технологий, упрощающих проведение банковских
операций клиентами; рассмотрение принятия от предприятий в качестве
залогового обеспечения других видов залога, кроме недвижимости; пересмотр
кредитной политики в области кредитования, в частности, уменьшение
требований, предъявляемых к потенциальным заемщикам; повышение уровня
капитализации и создание долгосрочной ресурсной базы коммерческих банков;
снижение кредитных рисков за счет повышения эффективности
внутрибанковского контроля и управления персоналом.
72
Список использованной литературы
1. Конституция Российской Федерации принятая всенародным
голосованием 12 декабря 1993 г. (с учетом поправок, внесенных Законами
Российской Федерации о поправках к Конституции Российской Федерации от
30 декабря 2008 г. № 6-ФКЗ, от 30 декабря 2008 г. № 7-ФКЗ, от 05 февраля
2014 г. № 2-ФКЗ, от 21 июля 2014 г. № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства
Российской Федерации. – 2014. – № 31. – Ст. 4398.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая):
Федеральный закон от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 23 мая 2016 г.) //
Собрание законодательства РФ. – 1996. – № 5. – Ст. 410.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая):
Федеральный закон от 05 августа 2000 г. № 117-ФЗ (ред. от 28 декабря 2016 г.)
// Собрание законодательства РФ – 2000. – № 32. – Ст. 3340.
4. О кредитных историях: Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. №
218-ФЗ (ред. от 03 июля 2016 г.) // Собрание законодательства РФ. – 2005. – №
1 (часть 1). – Ст. 44.
5. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России):
Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 03 июля 2016 г.) //
Собрание законодательства Российской Федерации. – 2002. – № 28. – Ст. 2790.
6. Основные направления единой государственной кредитно-денежной
политики на 2016 год и период 2017 и 2018 годов (утв. Банком России от 10
ноября 2015 г.) // Вестник Банка России. – 2015. – 30 ноября.
7. Актуальные проблемы и перспективы развития банковского сектора
России // Молодежный научный форум: Общественные и экономические науки:
электр. сб. ст. по материалам V студ. междунар. заочной науч.-практ. конф. –
М.: «МЦНО», 2013. – 326 с.
8. Артамонов, В.С. Экономическая теория. Учебник / В.С. Артамонов,
А.И. Попов, С.А. Иванов. – М.: Норма, 2010. – 528 с.
9. Басовский, Л.Е. Экономическая теория. Учебное пособие /
Л.Е. Басовский, Е.Н. Басовская. – М.: Прогресс, 2010. – 375 с.
73
10. Белотелова Н.П. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов
экономических вузов, обучающихся по направлению «Экономика» /
Н.П. Белотелова, Ж.С. Белотелова. 4-е изд. – М.: Дашков и К, 2013. – 400 с.
11. Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. 4-е изд. –
М.: 2014. – 320 с.
12. Деркач, С.Н. Влияние санкций на эффективность рыбной отрасли /
С.Н. Деркач, Е.В. Левкина // Международный журнал прикладных и
фундаментальных исследований. – 2014. – № 11 – С. 783-784.
13. Доклад о кредитно-денежной политике // Информационно-
аналитический справочник Банка России. – 2016. – №1. – С. 52-60.
14. Жуков, Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их
операции: учебник для студентов вузов / Е.Ф. Жуков. – М.: Юнити-Дана, 2012.
– С. 96.
15. Князева, В.Г. Финансы: Учебник / В.Г. Князева, В.А. Слепов. 3-е
изд., перераб. и доп. – М.: Магистр, 2015. – 656 с.
16. Коваленко, С.Б. О сущности и структуре кредитных отношений /
С.Б. Коваленко, А.Н. Стасенок // Теория и практика общественного развития. –
2012. – № 12. – С. 12-15.
17. Коваленко, С.Б. Структура современных кредитных отношений /
С.Б. Коваленко, Е.В. Травкина // Вестник саратовского государственного
социально-экономического университета. – 2016. – №3. – С. 75-78.
18. Коваленко, С.Б. Факторы развития кредитных отношений /
С.Б. Коваленко, Е.В. Травкина // Теория и практика общественного развития. –
2016. – № 5.– С. 9-13.
19. Коротаева, Н.В. Проблемы и перспективы развития в России
безналичных розничных платежей / Н.В. Коротаева // Социально-
экономические явления и процессы. – 2012. – № 12 (046). – С. 21-24.
20. Краткий экономический словарь / Под ред. Ю.А. Белика. – М., 2011.
– 534 с.