5
Содержание
Введение ...................................................................................................................... 6
Глава 1. Кредитные отношения как основа развития рыночной
экономики… ............................................................................................................... 9
1.1. Экономическое содержание, функции кредитных отношений в
рыночной экономике ........................................................................................ 9
1.2. Роль и значение кредитных отношений в рыночной экономике ........ 16
1.3. Влияние внешних неблагоприятных факторов на кредитные
отношения в экономике РФ ........................................................................... 24
Глава 2. Анализ кредитных отношений на современном этапе развития
рыночной экономики ............................................................................................. 33
2.1. Становление и развитие кредитных отношений в России .................. 33
2.2. Современное развитие кредитных отношений ..................................... 37
2.3. Анализ влияния ведущих международных кредитных организаций на
кредитную систему России ............................................................................ 46
Глава 3. Перспективы развития кредитной системы России ........................ 53
3.1. Основные проблемы кредитной системы России ............................... 53
3.2. Направления развития и совершенствования кредитных отношений 57
Заключение ............................................................................................................... 73
Список использованной литературы .................................................................. 76
Приложения .............................................................................................................. 84
6
Введение
Исследования проблем развития кредитных отношений на современном
этапе вызвана тем обстоятельством, что глобализирующаяся экономика бросает
вызов российской банковской системе, которая должна быть разнообразной и
отвечать современным реалиям. Это касается как банковских операций, так и
технологий. Полноценное развитие банковской инфраструктуры рыночного
хозяйства выступает важным фактором роста национальной экономики.
Развитая банковская система способствует формированию основной массы
инвестиционных ресурсов, а общество получает инструмент их эффективного
использования для развития национальной экономики. Кредитные отношения
возникают в обществе между субъектами экономических отношений по поводу
движения стоимости и подразумевают под собой доверие, которое оказывается
займодавцем (кредитором) заемщику (должнику).
Актуальность выбранной темы обусловливается рядом обстоятельств:
во-первых, рынок банковского кредитования предполагает, что в
роли кредиторов выступают банки. Банки занимают ведущие позиции на
кредитном рынке и, взаимодействуя с другими участниками, обладают
информационными, маркетинговыми преимуществами, выступают в роли
универсального посредника, имеют значительный ресурсный потенциал.
во-вторых, эффективность кредитной системы во многом зависит
не только от ее структуры, но и от размещения банков. Основной частью
кредитной системы выступает банковская система. Двухуровневая банковская
система играет важнейшую роль в обеспечении функционирования народного
хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные и другие операции,
банки выполняют общественно - необходимые функции. Банковская система -
это одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики.
во-вторых, в настоящее время происходят серьезные изменения на
финансовых рынках и это требует переосмысления той роли, которую имеют
кредитные организации в мировой и в частности российской экономике.
7
Переосмысление значения кредитных организаций имеет особенную
актуальность в связи с наступлением кризиса во всемирной банковской
системе.
в-третьих, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство,
выступая посредниками в перераспределении капиталов, банки существенно
повышают общую эффективность производства, способствуя росту
производительности общественного труда.
Таким образом, актуальность выбранной темы определяется тем, что в
развитии любой страны значительное место занимает кредитная система,
которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных
возможностей и рост благосостояния населения.
Степень изученности темы. Значимость выбранной темы
подтверждается ее основательной проработанностью в литературе. Значимость
сущности и организации кредита в современной экономике отражают
многочисленные публикации в научных журналах «Финансы и кредит»,
«Деньги и кредит», «Банковское дело». Среди авторов особо следует отметить
С.А. Андрюшина, В.К. Бурлачкова, Ю.В. Всяких, М.А. Котляровой, Ю.М
Голанда, Е.Г. Хоменко. Таким образом, актуальность темы исследования
определяется необходимостью ее более глубокого изучения определила цель,
задачи, объект и предмет настоящей курсовой работы.
Целью работы является исследование кредитных отношений в рыночной
экономике.
Исходя из поставленной цели можно определить следующие задачи:
определить экономическое содержание, функции кредитных
отношений в рыночной экономике;
изучить роль и значение кредитных отношений в рыночной
экономике;
обозначить влияние внешних неблагоприятных факторов на
кредитные отношения в экономике РФ;
8
охарактеризовать становление и развитие кредитных отношений в
России;
провести анализ влияния ведущих международных кредитных
организаций на кредитную систему России
определить современное развитие кредитных отношений;
охарактеризовать основные проблемы кредитной системы России;
выявить направления развития и совершенствования кредитных
отношений.
Объектом исследования выступает банковский сектор кредитного
рынка РФ.
Предметом данной работы является механизм кредитования
коммерческих банков на финансовом рынке.
Методология исследования составили концепции и взгляды
отечественных и зарубежных экономистов, журнальные статьи, материалы
научных семинаров и конференций, связанные с проблемами риска и
финансовой устойчивости коммерческих банков.
Информационная база исследования обеспечивается аналитическими
материалами Федеральной службы государственной статистики, Банка России,
информационными материалами российских агентств, а также авторскими
расчетными данными. При написании исследования были использованы
нормативные акты; статистические данные, публикуемые Центральным банком
РФ; данные международных банковских организаций, публикации журналов
«Экономический анализ: теория и практика», «Деньги и кредит».
Структура выпускной работы. Исследование состоит из введения, трех
глав основного текста, заключения, списка использованных источников,
приложений. Содержание работы изложено на 75 страницах основного
компьютерного текста, и включает 15 рисунков, 12 таблиц. Список
использованных источников включает 68 наименований.
9
Глава 1. Кредитные отношения как основа развития рыночной
экономики
1.1. Экономическое содержание, функции кредитных отношений в
рыночной экономике
Кредитование, являясь важнейшей деятельностью банков, оказывает
существенное влияние на развитие современной экономики. На современном
этапе посредством кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и
социально значимым предприятиям, населению, что благоприятно влияет на
становление реального сектора экономики и повышения жизненного уровня.
Огромные масштабы кредитования экономики, естественно, требуют и
формирования соответствующих объемов ресурсов для этого. Среди
финансовых посредников основными организаторами кредитных отношений
являются банки. Кредитная политика банков ориентируется на циклические
колебания в экономике, занятость населения, устойчивость платежного
баланса, темп инфляции и экономический рост страны.
Под понятием кредит в экономике понимают результат
функционирования кредитных отношений. Кредит – одно из самых
распространенных экономических явлений в современном цивилизованном
обществе
1
. Именно этим объясняется неослабевающий интерес исследователей
к данной категории, а также отсутствие единой трактовки сущности кредита и
его компонентов, его составляющих. Кредит играет важную роль в развитии
страны, в процессе воспроизводства, в социальной сфере
2
. Но его
экономическое воздействие сильно зависит от среды, в которое он реализуется
3
.
Кредит имеет важную функцию перераспределения средств, т.е. нет
нужды дожидаться и накапливать необходимую сумму, и, благодаря этому,
полученные средства можно пустить в оборот значительно быстрее. То есть,
1
Финансовый менеджмент : учебник для прикладного бакалавриата : [гриф УМО] / К. В. Екимова, И. П.
Савельева, К. В. Кардапольцев, Рос. экон. ун-т им. Г. В. Плеханова. – М. : Юрайт, 2014. – 381 с.
2
Международный финансовый рынок: Учебник / Е.А. Звонова, В.К. Бурлачков, В.А. Галанов; Под ред. В.А.
Слепова - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 368 с.
3
Мухьяров М.Р. Анализ ключевой ставки как основного инструмента денежно-кредитной политики Банка
России // Молодой ученый. – 2015. – №22. – С. 451-453.
10
способствуя непрерывности производственного процесса, он же является
фактором его ускорения (стимулы по ипотечному страхованию, ипотеке для
многодетных семей и т.д.)
4
.
Кредитная система на завершающей стадии стала играть доминирующую
роль в народном хозяйстве, направляло все производство страны. Новая
современная структура кредитной системы стала в большей степени отражать
потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливаться к процессу
новых экономических реформ
5
.
Кредит используется, как рычаг для начала активного воспроизводства,
но стоит отметить, что не всегда это приносит максимальный желаемый
результат
6
. Некорректно составленный бизнес-план при учете схем
строительства, реализации проектов, административные издержки, а также
форс-мажорные обстоятельство сводят на нет видимый эффект от результата
кредитования. Но это лишь частные случаи невыполнения обязательств сторон
(в нашем случае государственных органов, которые составляют
законодательную базу, банков, которые завышают процентные ставки, и самих
предпринимателей, не продумывающих план реализации проекта), которые
показывает насколько взаимосвязаны все сферы деятельности нашей жизни.
Сам кредит не может выступать как материальный фактор в ускорении
производства, но это ускорение реализуется благодаря следующим причинам
как
7
:
Использование ранее не израсходованных ресурсов за счет
кредитов придает толчок и ускорение производству. Также кредит обладает
свойством стимулирования, то есть заемщик берет кредит, и должен возвратить
средства, что заставляет для предпринимателей принимать меры по
4
Банковская система в современной экономике: учебное пособие / коллектив авторов под ред. проф. О.И.
Лаврушина. — 2-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016.-408 с.
5
Мау В. Уроки стабилизации и перспективы роста: экономическая политика России в 2016 году //Вопросы
экономики. - 2017. - № 2. - С. 5-29.
6
Ровенский Ю.А., Наточеева Н.Н., Полетаева В.М. Социально-экономические проблемы снижающие
финансовую устойчивость российских кредитных организаций //Деньг и кредит. - 2017. - № 12. - С 69-74.
7
Абрамова М. А., Красавина Л. Н., Криворучко С. В., Лаврушин, О. И., Федотова М. А. Об основных
направлениях единой государственной денежно-кредитной политики России на ближайшие три года: мнение
экспертов // Экономика. Налоги. Право. 2015. № 1. С. 6–12.
11
усовершенствованию производства, а для физических лиц скорее использовать
деньги в своих целях (именно поэтому нам рекомендуют писать заявление на
кредит онлайн)
8
.
Также кредит может принимать участие и в регулировании
процесса производства. Степень его масштабов зависит от той экономической
сферы, где он реализуется. Например, на государственном уровне при создании
нового телевизионного канала выделяют от 1 до 25 млрд. рублей, но для
функционирования и развития данного проекта, естественно, требуется порядка
15 млрд. рублей (например, чтобы приглашать звезд первой величины,
тратиться на торжественные мероприятия, снимать вулканы с вертолета и
одновременным падением метеорита - ведь это требует огромных средств,
чтобы быть на месте вовремя)
9
.
Формы воздействия очень многообразны, оно проявляется как через
государственную политику, так и через прочие коммерческие расчеты.
Также кредиты могут оказывать некоторую роль и в повышении
эффективности уровня научно-технического прогресса. Ведь для научных
работ требуются значительные денежные средства
10
. И с этой точки зрения
кредит является основным фактором развития научно-технического прогресса
(хотя не только деньги являются главным толчком для развития
интеллектуального богатства страны
11
. Без стимулирования и подчеркивания
значимости науки на государственном уровне, никакие деньги не построят
ракету и не сконструируют робота).
Таким образом, кредит представляет собой сделку между несколькими
партнерами (кредитором и заемщиком). Отношения партнеров складываются
8
Банковская система в современной экономике: учебное пособие / коллектив авторов под ред. проф. О.И.
Лаврушина. — 2-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016.-408 с.
9
Мухьяров М.Р. Анализ ключевой ставки как основного инструмента денежно-кредитной политики Банка
России // Молодой ученый. – 2015. – №22. – С. 451-453.
10
Ровенский Ю.А., Наточеева Н.Н., Полетаева В.М. Социально-экономические проблемы снижающие
финансовую устойчивость российских кредитных организаций //Деньг и кредит. - 2017. - № 12. - С 69-74.
11
Абрамова М. А., Красавина Л. Н., Криворучко С. В., Лаврушин, О. И., Федотова М. А. Об основных
направлениях единой государственной денежно-кредитной политики России на ближайшие три года: мнение
экспертов // Экономика. Налоги. Право. 2015. № 1. С. 6–12.
12
на основе перераспределения денежных средств, на условиях возвратности,
срочности и платности.
Предметом кредита выступают денежные средства либо имущество.
Воздействие кредита на экономику, в частности на производственный процесс
осуществляется благодаря его применению в качестве инструмента
перераспределения ресурсов
12
. И распределяя эти ресурсы между различными
секторами и прочими отраслями экономики, кредиты способствуют
расширению и ускорению производства.
Рассмотрение и изучение функций кредита является так же
дискуссионным вопросом. Ученые-экономисты выделяют три основных
функции кредита
13
:
функция аккумуляции временно свободных денежных средств;
перераспределительная функция;
функция замещения наличных денег;
Функция аккумуляции временно свободных денежных средств –
выделяется отдельным кругом специалистов. В рамках данной функции
осуществляется аккумуляция временно свободных денежных средств.
Поступление денежных средств на счета клиентов не означает необходимости
их немедленного использования. Кроме возмещения расходов по
себестоимости, реинвестирования, часть прибыли по истечении определенного
временного интервала распределяется на нужды сохранения и накопления.
Данные денежные средства, как правило, находя свое применение в банковских
депозитах или иных финансовых инструментах.
Перераспределительная функция – рассматривается большинством
ученых и специалистов. Содержание данной функции состоит в том, что
посредством кредитования происходит аккумулирование временно свободных
денежных средств, юридических лиц, физических лиц и субъектов государства,
12
Финансовый менеджмент : учебник для прикладного бакалавриата : [гриф УМО] / К. В. Екимова, И. П.
Савельева, К. В. Кардапольцев, Рос. экон. ун-т им. Г. В. Плеханова. – М. : Юрайт, 2014. – 381 с.
13
Домащенко Д.В., Бадалов Л.А. Cтратегические направления развития банковской системы России //
Федерализм. 2016. № 2. С. 123–132.
13
в результате чего происходит передача их во временное пользование на
условиях платности различным субъектам хозяйства и населению, тем самым
происходит перераспределение свободных денежных средств между
субъектами хозяйственной деятельности, населением, отраслями. Денежные
ресурсы в результате данной функции идут от субъекта со свободными
денежными средствами к субъекту, который испытывает в них потребность.
Функция замещения наличных денег, аналогично перераспределительной
выделяется широким кругом экономистов и ученых
14
. В процессе кредитования
применяются различные платежные инструменты для организации кредитных
отношений в безналичной форме. Основной объем кредитных средств,
предоставляется кредитором заемщику путем перечисления денежных средств
на счет заемщика, что влечет изменение структуры денежной массы,
платежного оборота и скорости обращения денежных средств. Данная функция
находится в зависимости от развития и состояния денежно-кредитной системы
страны. Кредит способствует сокращению денежной массы посредством
взаимозачета долговых обязательств контрагентов, объем наличных денежных
средств сокращается, что сокращает издержки обращения, связанные с
производством, логистикой, инкассацией, хранением и так далее.
На основании вышеизложенного предлагается в дополнении функция
увеличения капитала. При нехватке капитала, в повседневной деятельности
потенциального заемщика на удовлетворение своих потребностей, возникает
причина, по которой начинают формироваться экономические отношения
между заемщиком и кредитором, в процессе которых осуществляется переход
права собственности на капитал от кредитора к заемщику. Функция увеличения
проявляется в процессе аккумулирования заемщиком средств по возврату
кредита в виде прироста их количества либо стоимости (ссуженной стоимости),
в результате чего происходит фактическое увеличение капитала кредитора в
виде денежных либо имущественных единиц. Таким образом, можно
14
Абрамова М. А., Дубова С. Е., Красавина Л. Н., Лаврушин О. И., Масленников В. В. Ключевые аспекты
современной денежно-кредитной политики России: мнение экспертов. // Экономика. Налоги. Право. 2016. № 1.
С. 6–15.
14
заключить, что в результате данного процесса возникает причина роста
денежной массы в экономике, в виде увеличения спроса со стороны субъектов
экономики на денежные ресурсы.
Как и многие прочие характеристики кредитования, вопрос о выделении
видов кредита довольно неоднозначен, с одной стороны ряд ученых
15
придерживается краткого разделения кредитования на товарный и денежный, с
другой стороны такое краткое разделение не может полностью раскрыть
богатство содержания кредита как экономической категории. В настоящее
время многими учеными-экономистами
16
рассматривается следующая
классификация форм кредита: государственный, банковский, потребительский,
коммерческий, международный.
Государственный кредит – является совокупностью денежно-кредитных
отношений, в которых различные государственные субъекты могу выступать
как со стороны кредитора, так и со стороны заемщика. При дефиците
бюджетных средств либо при их недостаточности государство может выступать
в роли заемщика, привлекая денежные средства путем облигационных займов.
В лице государства заемщиком выступает министерство финансов
соответствующего уровня власти. В качестве кредитора государство выступает
в роли основного регулятора денежно-кредитных отношений в обществе –
Центрального Банка. Банковский кредит является основным и самым
распространенным видом кредита в современном цивилизованном обществе
17
.
В данном случае кредитором выступает банк или иное учреждение имеющее
лицензию, выданную Центральным Банком на осуществление подобного рода
операций. Заемщиком в данном случае может выступать любое юридическое
или физическое лицо. Характерными чертами банковского кредита является то,
что зачастую банк использует не собственные денежные средства, а
15
Мау В. Уроки стабилизации и перспективы роста: экономическая политика России в 2016 году //Вопросы
экономики. - 2017. - № 2. - С. 5-29.
16
Еникеева Г.Е. Законы кредитования: внесенные изменения и порядок применения отдельных положений //
Налоговое планирование. – 2015. – № 7. – 24 с.
17
Ровенский Ю.А., Наточеева Н.Н., Полетаева В.М. Социально-экономические проблемы снижающие
финансовую устойчивость российских кредитных организаций //Деньг и кредит. - 2017. - № 12. - С 69-74.