64
информации о добросовестности
кредитной
исполнения заемщиками
кредиторам
обязательств перед
себе
банками - кредитного
создание
бюро. Оно
кредитной
может быть
поиск
сформировано как
кредиторами
независимая
структура,
внутри
работающее в интересах
информации
Сбербанка России и
которой
его клиентов,
кредиторам
что
очень
эффективно
важно для
себе
создания эффективной
кредитное
кредитной системы.
стимулируют
При этом
неблагоприятного
достигаются такого
которой
рода результаты:
-
операций
кредитные бюро
увеличивают
повышают уровень
работы
знаний банков о
знаний
потенциальных
кредитополучателях и
что
дают возможность
дисциплинирующим
более точного
том
прогнозирования
кредита.
дают
Это позволяет
по
кредиторам эффективно
Сбербанка
менять направление и
раскрытию
цену
кредита,
странового
уменьшая риск
обязательств
возникновения проблем
по
из-за неблагоприятного
создание
выбора;
- кредитное
обрабатывать
бюро экономит
раскрытию
затраты на
направление
поиск информации,
нерезидентов
который
банки
по
переложили бы
законодательства
на своих
исполнения
клиентов. Это
финансовом
ведет к выращиванию
Сбербанка
информационного поля
банки
внутри кредитного
кредитовании
рынка и заставляет
банковского
кредиторов
устанавливать
клиентов
конкурентные цены
невыполнения
на кредитные
что
ресурсы. Низкие
выращиванию
процентные ставки
ставки
увеличивают чистый
неблагоприятного
доход кредитополучателей и
ставки
стимулируют их
знаний
деятельность;
- кредитные
предприятиями
бюро сами
знают
по себе
кредитное
являются дисциплинирующим
рисков
механизмом для
неблагоприятного
кредитополучателей Они знают,
средств
что в случае
переход
невыполнения
обязательств,
стимул
его репутация в
индустрия
глазах потенциальных
кредиторов
кредиторов рухнет,
которых
отрезая его
повседневной
от заемных
России
средств или
рухнет
делая их
зависит
намного дороже.
то
Это повышает
у
его
кредитополучателя стимул к
отрезая
возвращению кредита,
также
уменьшая риск
кредита
недобросовестного поведения.
от
Важнейший фактор
во
успешной работы
кредита
кредитного бюро -
Важнейший
максимальная
защита
защитным
информации от
рыночные
несанкционированного доступа.
истории
Для пресечения
могут
недобросовестного использования
есть
информации, кредитное
кредитные
бюро уведомляет
о
хотелось
поступившем запросе
ее
владельца кредитной
страховые
истории. Если
ряд
информация
предоставляется
что
по просьбе
раскрытия
кредитополучателя, то
страховая
кредитное бюро
кардинальному
устанавливает регламент
Это
ее последующего
поступившем
раскрытия и распространения.
65
между
Решение данного
контролировать
вопроса, без
возвращению
всякого сомнения,
последствия
активизировало бы
бы
деятельность Сбербанка
банковском
России по
секторе
кредитованию реальной
Страховая
экономики.
Одна
из
из самых
повышения
ярких современных
Развитие
тенденций в банковском
наряду
секторе -
переход к
кредиторов
электронному способу
устанавливает
ведения дел.
способ
Развитие новых
самых
технологий
ведет к
риски
кардинальному изменению
тенденций
соотношения между
как
различными видами
Развитие
риска, с которыми и
наряду
сталкиваются банки.
соотношения
Страхование как
владельца
способ минимизации
деятельности
потерь является
средств
последним
защитным
цепочке
барьером во
поведения
всей системе
тем
безопасности Сбербанка
потенциальных
России. И
именно
всякого
тем, что
цепочке
он последний в
как
этой цепочке,
финансовой
определяется его
способ
первостепенная значимость:
определяется
от того,
недобросовестного
как организована
способу
страховая защита
несанкционированного
банка, зависит
традиционные
его способность
уменьшая
противостоять подчас
ярких
катастрофическим
убыткам.
является
Страховая индустрия
Страхование
дает возможность
которые
эффективно распределить
реальной
риск,
переложив
поведения
значительную его
владельца
часть на
способу
страховые компании.
Для
Существует ряд
безопасности
страховых продуктов,
ведения
ориентированных исключительно
уведомляет
на банки, а
нанести
также
традиционные
первостепенная
виды страхования.
тенденций
Ведь наряду с
знают
рисками, изначально
банка
присущими банковской
по
деятельности (как, например,
например
рыночные и кредитные
значительную
риски), есть
предоставляется
опасности, которые
изначально
менее всего
того
принимаются во
кредиторов
внимание в
повседневной
активизировало
практике, контролировать
трудно
которые весьма
кредитные
трудно и
последствия
различными
которых могут
банка
нанести ущерб
Одна
финансовой стабильности
стабильности
банка.
В заключении хотелось бы отметить, с целью повышения
эффективности кредитной политики, а именно системы управления
кредитным риском Сбербанка России предложены следующие мероприятия:
1. Создание комитета по управлению активами и обязательствами.
2. Создание независимой структуры - кредитного бюро.
3. Страхование имущества как способ минимизации потерь.
Таким образом, система управления банковскими рисками
представляется как много аспектная структура, затрагивающая практически
все факторы деятельности банка, ведь возникновение банковских рисков
66
возможно на всех ее направлениях. Совершенствование же системы
управления банковскими рисками должна носить системный характер и
осуществляться по всем направления деятельности банка одновременно и
перманентно. Основной проблемой управления кредитными рисками в
современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и
глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и
принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной
информации. Система управления кредитным риском должна включать
планы действий по обеспечению безопасной и бесперебойной деятельности в
экстремальных ситуациях, в том числе планы восстановления нормального
функционирования, основанные на различных сценариях реализации рисков.
Использование внутренних рейтингов в рамках системы управления
кредитным риском позволит принимать более обоснованные решения по
выдаче кредитов, идентификации проблемной задолженности, созданию
резервов, установлению лимитов, осуществлению мониторинга кредитного
портфеля и формированию управленческой отчетности банка, а также
улучшать качество планирования и прогнозирования.
67
Заключение
Исследование, проведенное в дипломной работе, позволило
сформулировать следующие выводы и предложения.
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации
и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны
(26%), а доля в банковском капитале находится на уровне 30% (1 ноября 2017
г.).
На клиентский кредитный портфель приходится значительный
удельный вес в активах банка, доля которого за анализируемый период
снизилась на 11,8 процентных пункта, но в абсолютном
выражениинаблюдается увеличение, которое составило 411505 млн. р. Темп
прироста при этом составил 8,1 процентных пункта.
Основной удельный вес клиентского кредитного портфеля приходится
на кредитные вложения юридическим лицам ?83,7 %. Абсолютная сумма
таких кредитов по состоянию на 01.01.2017 г., составила 4872178 млн. р., т.е.
увеличение задолженности юридических лиц за анализируемый период
составило 852873 млн. р.
В целом объем долгосрочных кредитов за анализируемый период в
абсолютном выражении вырос на 431316 млн. р., темп прироста при этом
составил 115,3 %, а темп прироста краткосрочных кредитов составил 99,1 %,
что в суммарном выражении привело к их уменьшению на 20811 млн. р.
Наибольший объем кредитных вложений занимают кредиты в
иностранной валюте. На протяжении всего анализируемого периода
наблюдается увеличение объема данных операций, которые на 01.01.2017г. в
абсолютном выражении составили 4138998 млн. р., что на 25 процентных
пункта превысило значение начала 2015 года.
Наблюдается отрицательная тенденция роста просроченной ссуды
Сбербанка России в общей сумме кредитного портфеля банка. Необходимо
68
также отметить, что удельный вес задолженности снизился на 0,9
процентных пункта.
Как в абсолютном, так и в относительном выражении тенденция роста
просроченных кредитов наблюдается за период от 2015г. до 2017г.
увеличение произошло преимущественно за счет роста просроченной
задолженности юридических лиц.
На протяжении всего анализируемого периода наблюдается не
равномерная тенденция роста объема чистого клиентского кредитного
портфеля, сумма которого в относительномвыражении увеличилась на 8,1 %.
Однако следует также отметить, что за анализируемый период темп прироста
чистого кредитного портфеля не превысил темп прироста валового
кредитного портфеля, при этом темп прироста резерва под обесценение по
активам значительно превысил прирост чистого кредитного портфеля.
Данные тенденции свидетельствуют об ухудшении качества
клиентского кредитного портфеля банка и некотором увеличении кредитного
риска.
Для рассмотрения вопроса о возможности выдачи ссудыСбербанком
России кредитным работником от заявителя должны быть получен пакет
документов в зависимости от цели запрашиваемого кредита, нахождения на
расчетно-кассовом обслуживании документы.
Основным нормативным документом для расчета количественных
финансовых показателей кредитоспособности юридического лица является
Методические указания по проведению анализа финансового состояния
организаций от 23 января 2001 г. №16.
Мыпровели анализ кредитоспособности юридического лица в
Сбербанке России на примере ООО «Интэкс»обратившегося в банк с
ходатайством об открытии возобновляемой кредитной линии в размере 5,0
тыс.рублей, для модернизации оборудования и закупки сырья сроком на три
года, на основании бухгалтерской отчетности предприятия
69
Финансово - экономический анализ показал, что коэффициенты
предприятие ООО «Интэкс» является не устойчивым в финансовом
отношении, так как при анализе его финансово-хозяйственной деятельности
получены весьма не благоприятные значения таких важных показателей, как
коэффициенты автономии, собственности, финансовой зависимости, за
исключением финансового риска.
Учитывая деловую репутацию, финансовую не устойчивость
предприятия, Сбербанк России может принять отрицательное решение по
вопросу кредитования предприятия ООО «Интэкс».
Оценка финансового положения физического лица в Сбербанке России
производится на основании: справки с места работы о доходах физического
лица за последние шесть месяцев, заверенной работодателем (по форме
работодателя или по форме банка); документов, подтверждающих наличие
иных доходов в т.ч. доходов от продажи имущества за счет которых будет
производиться возврат кредита; информации, указанной в Анкете; при
наличии у Банка сомнений в отношении Клиента список документов может
быть расширен.
С целью повышения эффективности кредитной политики, а именно
системы управления кредитным рискомСбербанка России предложены
следующие мероприятия:
1. Создание комитета по управлению активами и обязательствами.
2. Создание независимой структуры - кредитного бюро.
3. Страхование имущества как способ минимизации потерь.
С целью совершенствования методики анализа кредитоспособности
заемщика целесообразно создать некое экспертно-аналитическое
программное обеспечение (далее - ПО), позволяющее на основании
введенных в него определенных данных давать рекомендации сотруднику
банка.
70
Традиционные методы работы с проблемными долгами являются
неэффективными по целому ряду причин. Мы предлагаем использовать
скоринг не столько для анализа кредитоспособности заемщиков, сколько для
управления проблемной задолженностью. По результатам изучения данной
технологии в Сбербанке России мы разработали скоринговую карту, которая
позволяет классифицировать проблемный кредит в соответствующий
портфель в зависимости от вероятности взыскания долга.
Технологии кредитного скоринга, работы с коллекторскими
агентствами, цессии проблемных кредитов и страхования кредитных рисков
способны по отдельности обеспечивать возврат проблемных кредитов,
однако универсальная методика управления портфелем проблемных
кредитов может быть построена только с применением всех указанных
методов.
71
Список использованной литературы
1 Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного
управления и управления финансовым риском / Ханниван Грюнинг, Соня
Брайович Братанович. - Москва: Весь Мир, 2017, - 304 с.
2 Банковское дело: учебник для вузов /Под.ред. проф. Г.Н.
Белоглазовой. - 2-е изд. - Санкт Петербург: Питер, 2015. - 400 с.
3 Банковское дело: учебник/ Н.Г.Александрова [и др.]; под ред. Г.Н.
Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 2-е изд. - Санкт Петербург: Питер, 2009.
400 с.
4 Банковские операции: учебник / А.В. Печникова, Е.Б. Стародубцева,
О.М. Маркова, М.: Инфра- М, 2014. 352 с.
5 Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, О.И. Мамонова, Н.И.
Валенцеваи др.; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - М.:
Кнорус, 2015. - 768с.
6 Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого
банка / Л.Г. Батракова. М.: Логос, 2015. 187 с.
7 Банки и банковские операции: учебник / В.А. Челноков. - М.: Высшая
школа, 2014. - 296с.
8 Белоглазова, Г.Н., Кроливецкая, Л.П. Банковское дело. Организация
деятельности коммерческого банка: учебник. М.: Издательство Юрайт, 2013.
422с.
9 Деньги, кредит, банки / под ред. Белоглазовой Г.Н. - Москва: Юрайт-
издат. - 2012. - 620 с.
10 Деятельность коммерческих банков / под ред. А.В. Калтырина -
Ростов н/Д: «Феникс», 2013. - 412 с.
11 Динамика задолженности по кредитам, выданным банками
Российской Федерации по секторам экономики. // Бюллетень банковской
статистики. 2017. №1(224)
72
12 Драгомирецкая О.В. Стратегическое управление в коммерческом
банке // Сибирская финансовая школа. - 2016. - №2. - С. 88-91
13 Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник для студентов ВУЗов,
обучающихся по специальности «Финансы и кредит»/5-е изд., испр. и доп. -
Москва Омега-Л, 2017. - 476с.
14 Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Кредитная деятельность
коммерческих банков: учебник / Л.П. Кроливецкая. М.: Кнорус, 2015. 280с.
15 Кредитный портфель банка: что это?/ Трубович, Е.В. - 2015.
16 Кредитный портфель коммерческого банка/ Москвин, В.В. - 2015
17 Лаврушин О.И. Банковские риски / О.И. Лаврушин ? М.: Кнорус,
2017. - 231 с.
18 Лыкова Н.М. Подходы к классификации проблемных кредитов и
методы управления ими в коммерческом банке / Н.М. Лыкова // Банковские
услуги - 2015. - № 11. - С. 18-24.
19 Ольхова Р.Г. Банковское дело: учебник / Р.Г. Ольхова М.: Кнорус,
2014. 304 с.
20 Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации
21 Савко П. Ситема регулирования рисков в банковской деятельности /
П. Савко // Банковский вестник. - 2014. - № 1. - С. 38-43.
22 Семенова М.В. Система страхования вкладов и стратегии
вкладчиков российских банков / М.В.Семенова // Деньги и кредит. - 2014. -
№ 10. - С. 21-31.
23 Славянский А.В. Управление проблемной задолженностью банка /
А.В. Славянский // Аудит и финансовый анализ - 2013. - № 1. - С. 303-308.
24 Смирнова О.С. Банковский риск // банковское дело. 2009. №25. -
с.11.
25 Смулов А.М. Анализ основных показателей проблемной ссудной
задолженности / А.М. Смулов // Банковское дело - 2016. - № 7. - С. 65-70.