Сокращение обусловлено выбытием непрофильных активов.
Общий объем средств клиентов по итогам 2020 года увеличился на 173
млрд рублей до 1,9 трлн рублей (+7% без учета валютной переоценки). При
этом средства юридических лиц выросли на 110 млрд до 941 млрд рублей
(+10% без учета валютной переоценки). Средства частных клиентов
увеличились на 64 млрд до 970 млрд рублей (+3% без учета валютной
переоценки). В структуре средств клиентов доля текущих счетов составила
39% (27% на конец 2019), что позволяет банку оптимизировать стоимость
фондирования.
Чистая прибыль банка «Открытие» в 2020 году выросла на 73% до 81,5
млрд рублей.
Чистый процентный доход, ключевой источник операционного дохода
банка, увеличился по итогам 2020 года на 6% до 63 млрд рублей. При этом по
итогам второго полугодия 2020 года рост чистого процентного дохода
составил 30% по сравнению с аналогичным периодом 2019 года.
Чистый комиссионный доход банка по итогам 2020 года составил 25
млрд рублей, что сопоставимо с итогом 2019 года, несмотря на снижение в
первом полугодии 2020 года.
По итогам 2020 года банк показал восстановление резервов в сумме 21
млрд рублей в связи с погашением проблемной задолженности крупными
корпоративными клиентами.
В 2020 году банк получил дивиденды от дочерних компаний в размере
17 млрд рублей.
Операционные расходы за 2020 год составили 66 млрд рублей, что на
2% ниже показателя предыдущего года (67 млрд рублей).
Регуляторный капитал банка за 2020 год вырос на 24 млрд рублей
(+8%) до 336 млрд рублей за счет положительного финансового результата.
Нормативы достаточности капитала и ликвидности банк «Открытие»
соблюдает с существенным запасом: по состоянию на 1 января 2021 года
Н1.0 составил 13,9% (при пороговом значении 11,5% с учетом надбавок),
Н26 — 128% (при пороговом значении 100% для системно значимых
кредитных организаций).
Финансовые результаты банка «Открытие» за 1 квартал 2021 года
по РСБУ.
По итогам 1 квартала 2021 года банк «Открытие» заработал 26 млрд
рублей чистой прибыли по российским стандартам бухгалтерского учета, что
более чем в 8 раз выше результата за аналогичный период прошлого года (3
млрд рублей).
Ключевые показатели банка за март 2021 года:
Активы банка в марте увеличились на 3%, или на 81 млрд рублей. Рост
обеспечен увеличением кредитного портфеля и портфеля ценных бумаг.
В марте 2021 года банк выдал 139 млрд рублей кредитов
корпоративным клиентам и клиентам сегмента малый и средний бизнес, что
на 32% выше, чем за аналогичный период прошлого года. Объем выданных
розничных кредитов в марте 2021 года составил 33 млрд рублей, что на 21%
выше, чем за аналогичный период прошлого года.
Портфель ценных бумаг банка увеличился за март на 19 млрд рублей
(+3%) в основном за счет приобретения облигаций федерального займа.
Средства клиентов в марте выросли на 133 млрд рублей (+7%)
преимущественно за счет юридических лиц (рост на 143 млрд рублей, или
17%).
Чистая прибыль банка «Открытие» за март 2021 года составила 9,1
млрд рублей (-1,7 млрд рублей за март 2020 года).
Нормативы достаточности капитала и ликвидности банк «Открытие»
соблюдает с существенным запасом: по состоянию на 1 апреля 2021 года
Н1.0 составил 13,7% (при пороговом значении 11,5% с учетом надбавок).
Комментарии по динамике ключевых показателей банка за 1 квартал
2021 года:
По итогам 1 квартала 2021 года активы банка «Открытие» выросли на
70 млрд рублей (+3%) до 2,7 трлн рублей.
Рост розничного кредитного портфеля составил 28 млрд рублей (+6%)
до 524 млрд рублей. С начала 2021 года банк выдал более 75 млрд рублей
розничных кредитов, что на 3% выше по сравнению с аналогичным
периодом прошлого года.
Средства клиентов по итогам 1 квартала 2021 года увеличились на 54
млрд рублей до 2,0 трлн рублей (+3%) за счет роста средств корпоративных
клиентов на 62 млрд до 1 003 млрд рублей (+7%). Средства физических лиц
на 1 апреля составили 962 млрд рублей (-1%). По состоянию на 1 апреля 2021
года доля текущих счетов в средствах клиентов составила 47% (39% на 1
января 2021).
Чистая прибыль банка по итогам 1 квартала 2021 года составила 26
млрд рублей (3 млрд рублей за 1 квартал 2020 года).
Операционные доходы банка (до отчислений в резервы) составили 54
млрд рублей, что практически в два раза превышает результат за
аналогичный период прошлого года (26 млрд рублей). Ключевым драйвером
роста доходов в 1 квартале 2021 года стал чистый процентный доход,
который увеличился на 47% по сравнению с аналогичным периодом
прошлого года, составив 20,4 млрд рублей, или 38% от общего
операционного дохода банка. Рост чистого процентного дохода обеспечен
сокращением процентных расходов банка на 30% по итогам 1 квартала 2021
года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.
Прочие доходы банка по итогам 1 квартала 2021 года составили 26
млрд рублей, включая дивиденды от дочерних компаний и возмещение
убытков по мировому соглашению об урегулировании споров в отношении
бывших собственников ПАО БИНБАНК и АО «РОСТ БАНК».
Операционные расходы банка за 1 квартал 2021 года составили 16,6
млрд рублей против 17,3 млрд рублей за аналогичный период прошлого года.
Регуляторный капитал банка с начала года увеличился на 14 млрд
рублей (+4%) до 350 млрд рублей за счет прибыли.
8
8
https://www.open.ru/about/press/46149
2.2. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка
В современной экономической литературе широкое распространение
получила портфельная концепция управления активами банка. Её суть
заключается в структурировании активов по различным характеристикам в
управлении активов по различным характеристикам в управлении ими как
единым портфелем. Это позволит банкам осуществлять мониторинг
кредитного портфеля, своевременно выявлять проблемы в сфере кредитной
деятельности, анализировать их и принимать соответствующие меры по их
предотвращению и ликвидации. Из вышеизложенного следует, что
кредитный портфель – это структурированная совокупность кредитов,
предоставленных заемщикам, целенаправленно формируемая банком и
непрерывно управляемая для достижения целей развития банка с учетом
особенностей рыночной конъюнктуры. Под кредитным портфелем также
следует понимать дифференцированный с учетом риска и уровня доходности
набор ссуд, управление которым осуществляется как единое целое и в ходе
которого реализуется кредитная политика банка.
Важнейшее свойство, которым должен обладать кредитный портфель, -
сбалансированность, т. е. высокий риск по одним ссудам должен
нивелироваться доходностью и надежностью других.
Структура кредитного портфеля зависит от ряда факторов: риска и
доходности отдельных ссуд, спроса заемщиков на отдельные виды кредитов,
установленных Банком России нормативов кредитных рисков, структуры
кредитных ресурсов банка (краткосрочные/долгосрочные).
Главным источником пополнения кредитного портфеля являются
денежные ссуды, выдаваемые непосредственным заемщикам. Следующим по
значимости источником является приобретение (учет) у продавцов товаров и
услуг векселей. Ещё одним источником является приобретение у дилеров
векселей по операциям с коммерческими ценными бумагами.
Качество кредитного портфеля коммерческого банка является важной
характеристикой его кредитной политики. Для оценки качества кредитного
портфеля принято использовать систему коэффициентов, состоящую из
абсолютных и относительных показателей. Абсолютные показатели
включают объем выданных кредитов по типам и объем просроченных
кредитов. Относительными являются показатели, характеризующие долю
отдельных кредитов в структуре ссудной задолженности.
Кредитный портфель ПАО Банк "ФК Открытие" по итогам 2019 года
увеличился на 104%, или на 684,1 млрд рублей, до 1 341,3 млрд рублей. Рост
кредитного портфеля составил 27% в 4 квартале 2019 года, что превышает
аналогичный показатель по банковскому сектору РФ (2%).
Кредитный портфель юридических лиц, оцениваемый по
амортизированной стоимости, по итогам 2019 года вырос на 101%, или на
495,6 млрд рублей, до 985,7 млрд рублей. В 4 квартале 2019 года рост
кредитного портфеля юридических лиц составил 27%.
Розничный кредитный портфель, оцениваемый по амортизированной
стоимости, по итогам 2019 года увеличился на 137%, или на 204,7 млрд
рублей, до 354,1 млрд рублей. В 4 квартале 2019 года рост розничного
кредитного портфеля составил 27%. Доля ипотеки составила 47%, доля
потребительского кредитования составила 46% от розничного портфеля
ПАО Банк "ФК Открытие" по состоянию на 31 декабря 2019 года.
Отношение резервов на возможные потери по ссудам к общему объему
кредитного портфеля составило 8,4% по состоянию на 31 декабря 2019 года
(21,0% на 31 декабря 2018 года). Доля кредитов с просроченной
задолженностью более 90 дней снизилась до 3,8% по состоянию на 31
декабря 2019 года (9,6% на 31 декабря 2018 года). Показатель покрытия
резервами просроченной задолженности сохраняется на высоком уровне
218,8% на 31 декабря 2019 года (212,1% на 31 декабря 2018 года) (табл. 1).
9
9
Банк «Открытие»: итоги 2019 года по МСФО -
https://cdn.open.ru/storage/files/Group_BFCO_Press_Release_IFRS_2019_rus.pdf
Таблица 1
Финансовые коэффициенты 2018-2019
Основные
финансовые коэффициенты
2019
2018
Изменение б. п.
Отношение чистых кредитов
к депозитам
67,7 %
61,4%
620
Доля просроченных кредитов
(90+)
3,8 %
9,6%
-580
Покрытие резервами
просроченных кредитов(90+)
218,8%
212,1%
670
Для проблемных кредитов
(этап 3 и изначально
обесцененные кредиты)
8,4%
20,8%
-1240
Покрытие резервами
проблемных кредитов (этап 3
и изначально обесцененные
кредиты)
99,9%
98,2%
170
Отношение резервов к
общему объему кредитов
8,4%
21%
-1260
Кредитный портфель банка «Открытие» по итогам 2020 года
увеличился на 28% (+23% без учета валютной переоценки) до 1 714 млрд
рублей.
Кредитный портфель крупному корпоративному бизнесу в 2020 году
увеличился на 23% (+16% без учета валютной переоценки) и составил 1 034
млрд рублей на конец 2020 года. Объем выдач кредитов корпоративным
клиентам по итогам прошлого года вырос на 27% и достиг 1 193 млрд
рублей. Число активных клиентов корпоративного и инвестиционного
бизнеса выросло до 7,4 тысяч.
Кредитный портфель по малому и среднему бизнесу по итогам 2020
года вырос на 23% и достиг 151 млрд рублей. Объем выдач кредитов
клиентам малого и среднего бизнеса по итогам прошлого года вырос на 13%
до 160 млрд рублей. Число активных клиентов банков «Открытие» и «Точка»
из сегмента малого и среднего бизнеса достигло 510 тысяч. Рост активной
клиентской базы за год составил 19%.
Розничный кредитный портфель, оцениваемый по амортизированной
стоимости, по итогам 2020 года увеличился на 41% до 529 млрд рублей. Рост
розничного кредитного портфеля ПАО Банк "ФК Открытие" значительно
превысил аналогичный показатель по банковскому сектору РФ (+14%). В
структуре розничного портфеля ПАО Банк "ФК Открытие" по состоянию на
31 декабря 2020 года доля ипотеки составила 47%, доля потребительского
кредитования — 44%. Объем выдачи розничных кредитов в 2020 году
увеличился на 20% и достиг 281 млрд рублей. Банк «Открытие» занял второе
место по темпу роста портфеля необеспеченных кредитов. По объему выдачи
ипотечных кредитов банк вышел на пятое место в банковской системе. Число
активных розничных клиентов банка достигло 3,1 млн человек.
Отношение резервов на возможные потери по ссудам к общему объему
кредитного портфеля составило 6,6% по состоянию на 31 декабря 2020 года
(8,4% на 31 декабря 2019 года). Доля кредитов с просроченной
задолженностью более 90 дней продолжила снижение до 3,1% по состоянию
на 31 декабря 2020 года (3,8% на 31 декабря 2019 года). Показатель покрытия
резервами просроченной задолженности сохраняется на высоком уровне
210% на 31 декабря 2020 года (219% на 31 декабря 2019 года).
10
Таблица 2.
Финансовые коэффициенты 2019-2020
Основные финансовые
коэффициенты
2020
2019
Отношение чистых кредитов
к депозитам
81%
68%
Доля просроченных кредитов
(90+)
3,1%
3,8%
Покрытие резервами
просроченных кредитов (90+)
210%
219%
10
Банк «Открытие»: итоги 2020 года по МСФО -
https://cdn.open.ru/storage/files/Group_BFCO_Press_Release_IFRS_2020_rus.pdf
Доля проблемных кредитов (3
этап и изначально
обесцененные кредиты)
7,7%
8,4%
Покрытие резервами
проблемных кредитов (3 этап
и изначально обесцененные
кредиты)
86%
100%
Отношение резервов к
общему объему кредитов по
амортизированной стоимости
6,6%
8,4%
Кредитный портфель ПАО Банк "ФК Открытие" по итогам 1 квартала
2021 года увеличился на 9% до 1 877 млрд рублей.
Кредитный портфель крупного корпоративного бизнеса по итогам 1
квартала 2021 года увеличился на 9% и составил 1 125 млрд рублей. Объем
выдач кредитов корпоративным клиентам за 1 квартал 2021 года вырос на
33% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года до 284 млрд
рублей. Общее число клиентов корпоративного и инвестиционного бизнеса
банка «Открытие» составляет 10,4 тысяч компаний на 31 марта 2021 года.
Кредитный портфель малого и среднего бизнеса по итогам 1 квартала
2021 года вырос на 10% до 166 млрд рублей. Объем выдач кредитов
клиентам малого и среднего бизнеса по итогам 1 квартал 2021 года вырос на
6% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года до 33 млрд
рублей. Число активных клиентов банков «Открытие» и «Точка» из сегмента
малого и среднего бизнеса достигло 506 тысяч.
Кредитный портфель физических лиц по итогам 1 квартала 2021 года
продолжил рост с опережением рынка, увеличившись на 11% до 585 млрд
рублей, при этом по состоянию на 31 марта 2021 года доля ипотеки составила
45%, доля потребительского кредитования — 38%. Объем выдачи розничных
кредитов в 1 квартале 2021 года увеличился на 3% по сравнению с
аналогичным периодом прошлого года до 76 млрд рублей. Число активных
розничных клиентов банка составило 3,1 млн человек на 31 марта 2021 года.
Таблица 3.
Финансовые коэффициенты 2020 – 1 квартал 2021
Основные
финансовые коэффициенты
31.03.2021
31.12.2020
Отношение чистых
кредитов к депозитам
86%
81%
Доля просроченных
кредитов (90+)
3,0%
3,1%
Покрытие резервами
просроченных кредитов (90+)
211%
210%
Доля проблемных
кредитов (3 этап и
изначально обесцененные
кредиты)
7,2%
7,7%
Покрытие резервами
проблемных кредитов (3 этап
и изначально обесцененные
кредиты)
89%
86%
Отношение резервов к
общему объему кредитов по
амортизированной стоимости
6,4%
6,6%
Отношение резервов на возможные потери по ссудам к общему объему
кредитного портфеля составило 6,4% по состоянию на 31 марта 2021 года
(6,6% на 31 декабря 2020 года). Доля кредитов с просроченной
задолженностью более 90 дней продолжила снижение до 3,0% по состоянию
на 31 марта 2021 года (3,1% на 31 декабря 2020 года)(табл. 3).
11
2.3. Оценка кредитных рисков и методы управления ими в банке
Кредитный риск является основным видом риска, присущим
деятельности кредитной организации.
При принятии кредитных решений в отношении корпоративных
клиентов рассматриваемого банка проводится оценка финансового состояния
и кредитоспособности каждого заемщика и контрагента, а также анализ их
подверженности влиянию макроэкономических факторов и особенностям
11
Банк «Открытие»: итоги 1 квартала 2021 года по МСФО -
https://cdn.open.ru/storage/files/Group_BFCO_Press_Release_IFRS_1Q2021.pdf
региональных рынков. Риск по каждому заемщику и группам связанных
заемщиков ограничивается сублимитами, охватывающими балансовые и
внебалансовые риски. Кроме того, контролируется соблюдение лимитов
подверженности рискам по отдельным контрагентам и группам связанных
контрагентов, отраслям и видам финансовых инструментов.
Процесс оценки риска и принятия кредитных решений строго
регламентирован. При рассмотрении потенциальной сделки, несущей
кредитный риск, первичную оценку соответствия стандартам ПАО Банк "ФК
Открытие" проводит менеджер подразделения, ответственного за работу с
клиентами.
Кредитные подразделения анализируют цели кредитования, бизнес
заемщика/принципала/эмитента (если применимо), его финансовое
состояние, кредитную историю, а также оценивают качество предлагаемого
обеспечения и соответствие всех необходимых юридических документов
заемщика требованиям законодательства.
Подразделение, ответственное за анализ кредитных рисков на этапе
андеррайтинга, выносит независимое заключение о качестве и достаточности
проведенного анализа, уровне принимаемого риска, в т.ч. адекватности
присвоенного кредитного рейтинга, а также целесообразности предложенной
структуры сделки. Данное подразделение, как и основные экспертные
службы (в т.ч. отвечающие за оценку залогового обеспечения, юридических
рисков и т.д.), отделены от кредитных подразделений. Заключения всех
задействованных служб представляются на рассмотрение соответствующему
коллегиальному органу для принятия окончательного решения по
целесообразности предоставления и условиям кредитной сделки, включая
финансовые и нефинансовые ковенанты, предварительные и отлагательные
условия.
В ПАО Банк "ФК Открытие" принята многоуровневая система
принятия кредитных решений, в рамках которой размер и другие условия
сделки определяют уровень принятия решения: от кредитного комитета