56
Активы банка в 2018 году увеличились на 3741,0 млрд. руб., в
основном за счет роста чистой задолженности по кредитам, объема
размещенных средств в Банке России и чистых инвестиций в ценные бумаги
и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. Капитал
по состоянию на 1 января 2019 года увеличился на 575,6 млрд. руб. По
сравнению с 1 января 2018 года.
В главе проведен анализ кредитов физических лиц. Указано, что
наблюдается устойчивый прирост ссудной задолженности физических лиц
за рассматриваемый период на 1833, 4 млрд. руб. или на 42,27%. Так с 2016
по 2017 год произошло увеличение на 588,5 млрд. руб. или 13,56%, с 2017 по
2018 годы произошло увеличение на 1245,0 млрд. руб. или 25,27%
Проводя анализ структуры кредитов физическим лицам в разрезе
целей кредитования отметим, что наибольшая удельная доля принадлежит
ипотечному кредитованию – 55,2% в 2016 году, 56,1% в 2017 году и 55,7 в
2018 году. Кредиты, взятые на потребительские нужды составляют в 2016 г.
44,5%, в 2017 г. 43,8%, в 2018 г. 44,3 %. Все виды кредитов для физических
лиц увеличиваются в динамике за исключением автокредитов, по которым
наблюдается отрицательный прирост – данная группа кредитов для
физических лиц уменьшилась в объемах кредитования на 80%.
В то же время наблюдается и рост просроченной задолженности по
кредитам физических лиц, в частности отмечено увеличение этого показателя
по просроченной задолженности со сроками погашения более 180 дней.
Проблемные кредиты также никуда не делись, хотя их динамика не
существенна, но коэффициент опережения находится за пределами нормы,
что указывает на то, что угроза для ликвидности банка существует.
57
ГЛАВА 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ
КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «СБЕРБАНК
РОССИИ»
3.1. Мероприятия по совершенствованию процесса управления
кредитным риском
1. Активное внедрение рефинансирования кредитов физических лиц,
замена реструктуризации на рефинансирование
К настоящему времени сформировались следующие основные виды
реструктуризации, которые представлены на рисунке 5.
Рисунок 5. Виды реструктуризации кредиторской
задолженности физических лиц
Реструктуризация кредитов, которые были выданы ранее в условиях
роста просроченной задолженности, до сих пор остается важной задачей при
осуществлении кредитования населения. При проведении реструктуризации
заемщик сможет своевременно погасить свой долг и сохранить
58
положительную кредитную историю, а банк – снизить просроченную
задолженность и сохранить клиентскую базу.
В основном, россияне, имеющие задолженность перед банком, —
добросовестные люди, с хорошей кредитной историей. Они не отказываются
платить, и обманывать банк не входит в их планы. Ситуация с
неуплаченными платежами для них сложилась в силу ряда объективных
причин: ухудшение здоровья, потеря работы, финансовые трудности и др.
Для них реструктуризация – это самый оптимальный вариант выхода из
образовавшейся ситуации, а так же хорошая возможность сохранить
отношения с банками, не навредив своей кредитной истории.
Поскольку реструктуризация предполагает изменение условий
договора, заключенного с кредитором, то естественно, что диктовать новые
условия будет тот, кто предоставил услугу, то есть банк, а не заемщик,
поскольку именно заемщик не в состоянии соблюсти прежние условия. Для
попавшего в затруднительную финансовую ситуацию человека желание
банка идти на уступки может стать благоприятной новостью, даже если
придется выплачивать больше, чем предполагалось.
ПАО «Сбербанк России» – основной кредитор российской экономики,
занимающий крупнейшую долю на рынке вкладов, на которую приходится:
46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов
юридическим лицам. Он может провести реструктуризацию долга при
следующих обстоятельствах:
— потеря места работы;
— утрата источника дополнительного заработка;
— уход в декретный отпуск;
— призыв на срочную службу в вооруженные силы;
— смерть основного заемщика;
— утрата трудоспособности ввиду тяжелого заболевания.
В настоящее время программа реструктуризации для физических лиц
ПАО «Сбербанк России» позволяет осуществлять следующие действия:
59
— отсрочка по ежемесячным платежам;
— увеличение длительности кредитования;
— индивидуальная разработка графика погашения.
Начиная с конца 2016 года, заемщики могут подать заявку на
реструктуризацию проблемной задолженности по кредиту в любой офис
обслуживания ПАО «Сбербанк России». Предоставленная схема увеличила
доступность реструктуризации для клиентов, так как раньше подача заявки и
подпись документов были вероятны только в городе, где находилось
подразделение по работе с просроченной задолженностью. Кроме того, ПАО
«Сбербанк России» упростил процедуру подачи заявки: на сайте Сбербанка
опубликована информация о порядке и условиях проведения
реструктуризации, организована горячая линия для поддержки сотрудников
офисов, что упрощает продажи продукта, который поможет клиентам
снизить долговую нагрузку до приемлемой и избежать возникновения
просроченной задолженности.
Не смотря на все преимущества программы и на успехи, которые
появились при ее реализации, у нее есть и минусы, например, рост конечной
суммы, которую клиент должен вернуть банку после реструктуризации. Это
объясняется тем, что положительное решение кредитной организации может
оказаться финансово невыгодным для заявителя. Бывают случаи, когда банк
наряду с увеличением кредитного периода увеличивает ставку. У клиента
уменьшается размер ежемесячного платежа, но увеличивается общий размер
переплаты.
Как свидетельствует практика, реструктуризация кредита физического
лица в ПАО «Сбербанк России» имеет, как положительные, так и
отрицательные стороны. Заемщикам, чтобы убедиться в собственной выгоде,
рекомендуется, еще до принятия решения по новым условиям возврата
кредита, рассчитать сумму ежемесячного платежа на кредитном
калькуляторе. Возможно, для некоторых заемщиков, имеющих несколько
60
существующих непогашенных обязательств (но не более пяти), более
выгодной альтернативой станет рефинансирование.
Рефинансирование возможно в отношении следующих видов займов:
— потребительского кредита,
— автокредита, задолженности по кредитной карте,
— задолженности по дебетовой карте с разрешенным овердрафтом.
Стоимость кредита на рефинансирование устанавливается для
каждого заемщика индивидуально, исходя из конкретных условий займа.
Общая тенденция по ставкам рефинансирования в настоящее время отражает
желание банков, в том числе и ПАО Сбербанк, привлечь как можно больше
клиентов – физических лиц, что заставляет их снижать процентные ставки.
Этого на данный момент не достаточно, так как на этом рынке услуг резко
возросла конкуренция. Она требует решения данной проблемы путем
пересмотра существующих типичных подходов, поскольку они перестали
соответствовать требованиям времени, и использования современных более
прогрессивных методов.
Это соответствует стратегиям, характерным для большинства
мировых лидеров бизнеса, в том числе и банков, заключающимся в таких
действиях как: «сделай продукт отличным от других», «продавай дешевле,
чем другие», «сконцентрируйся на качестве».
Резюмируя выше изложенное можно сделать вывод, что
реструктуризация как возможный способ в решении проблем возврата
кредитов физическими лицами, себя оправдывает, о чем свидетельствуют
рост объемов реструктурированных ссуд, а также снижение банковских
процентных ставок.
Дальнейшие перспективы реструктуризации кредитов физических
лиц представляются в устранении имеющихся на сегодняшний день проблем,
а также развитии более широкого спектра новых современных инструментов,
способствующих эффективному возврату задолженностей и привлечению
новых клиентов.
61
2. Внедрение методологии расчета показателя RAROC10 для бизнес-
планирования и оценки кредитных рисков клиента.
Применение RAROC обеспечивает гибкость ценового предложения
для клиента по отдельным продуктам, исходя из соотношения уровня риска и
совокупной доходности по всем направлениям бизнеса Банка с данным
клиентом.
Для организации работы по управлению кредитным и операционным
рисками в условиях роста ссудной задолженности и расширения полномочий
низовых звеньев в необходимо сформировать Управление рисков, введена в
действие система присвоения крупным корпоративным клиентам
внутреннего кредитного рейтинга.
Совершенствование модели управления рисками потребует
реорганизации контрольно-ревизионных служб и создания Службы
внутреннего контроля, подразделения которой ориентировать на решение
задачи повышения эффективности контроля, выявления и устранения причин
нарушений и ошибок.
Таким образом, целенаправленные усилия по развитию бизнеса и
обеспечению эффективной работы банка позволят обеспечить достижение
всех финансовых целевых ориентиров - поддерживать рентабельность
капитала на уровне 25%-31%, добиться снижения показателя с 63% до 46%.
Обеспечивая необходимый для развития бизнеса и покрытия рисков
запас капитала, использовать экономически эффективные методы увеличения
собственных средств
29
.
3. На основе проведенного анализа для повышения качества оценки
заемщика предлагается выделять индивидуальный и портфельный кредитные
риски. Оценка индивидуального кредитного риска должна проводиться
путем оценки кредитоспособности отдельного контрагента, то есть его
индивидуальной способности своевременно и в полном объеме рассчитаться
29
Стратегия развития ПАО «Сбербанк России» на период до 2020 гг. http://sberbank.
com/ru/about/strategy
62
по принятым обязательствам. Источником портфельного кредитного риска
выступает совокупная задолженность ПАО «Сбербанк России» по
операциям, которым присущ кредитный риск. При оценке портфельного
кредитного риска необходимо оценить концентрацию и диверсификацию
активов ПАО «Сбербанк России», удельный вес сформированных резервов
на покрытие кредитных рисков в кредитном портфеле, рассчитать и
применить лимит максимального размера задолженности на одного
заемщика, оценить наличие сомнительной задолженности, степень
надежности кредитного портфеля, удельный вес крупных кредитных
вложений.
4. С целью снижения кредитного риска ПАО «Сбербанк России»
необходимо применять следующие ограничения:
- не допускать концентрации кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк России» в какой-либо одной отрасли или в такой, что
чувствительная к изменениям в экономике;
- снижать удельный вес активов, приходящихся на клиентов,
испытывающих трудности при обслуживании задолженности, имеющих
шаткое финансовое состояние, проводящих рискованные операции и тому
подобное;
- при проведении кредитных операций отдавать предпочтение
клиентам, которые имеют положительную кредитную историю в банке;
- вводить в практику новые услуги, имеющие потенциальный спрос и
перспективы на рынке финансовых услуг;
- на обеспечение по кредитным операциям должна предоставляться
высоколиквидное имущество, не подлежит быстрому обесцениванию;
- устанавливать лимит сомнительной задолженности в кредитном
портфеле;
- кредиты предоставлять более мелкими суммами большему
количеству клиентов при сохранении общего объема кредитования;
- требовать достаточное обеспечение по предоставленным кредитам.
63
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий
Для построения прогноза деятельности кредитной деятельности на
будущий период в рамках работы была использована функция программы
EXCEL. Планируемый уровень найдем с помощью построения тренда
степенной средней и прогнозной функции РОСТ в MS Excel, учитывая
предыдущие периоды деятельности.
В таблице 13 представим данные для прогноза и расчет самого
прогноза.
Таблица 13
Данные для прогноза
Показатели
2016 г
2017г.
2018г.
Прогноз
2019 г.
Просроченная
задолженность
физических лиц
млрд. руб.
2,8
2,5
2,6
2,443
Величина
кредитного
портфеля
физических лиц,
млрд. руб.
4337,3
4925,8
6170,7
5724
Величина
фактического
созданного резерва,
млрд. руб.
2,42
2,48
2,73
2,641
Доля просроченной
задолженности в
ссудной
задолженности
физических лиц, %
0,064
0,050
0,042
0,046
Процентные доходы
по ссудам
физических лиц,
млрд. руб.
0,65
0,66
0,73
0,7
Доходы от продажи
страховых
продуктов при
кредитовании
физических лиц,
млрд. руб.
0,026
0,029
0,039
0,034
Штрафы, пени,
доходы прошлых
лет по кредитам
физических лиц,
млрд. руб.
0,023
0,014
0,009
0,012
64
Представим прогнозные данные для более длительного периода (на 6
лет: 2018-2024 гг.) для более наглядного представления тенденции по
кредитному портфелю и просроченной задолженности на рисунке 6.
Рисунок 6. Прогнозные данные для просроченной
задолженности и процентных доходов по кредитам физических
лиц на период 2018-2024 гг.
Как показано на рисунке 6 прогнозный тренд графика по
просроченной задолженности имеет стабильную нисходящую тенденцию,
что говорит о снижении кредитного риска по кредитам для физических лиц
ПАО «Сбербанк России». Тренд по полученным процентам имеет
восходящую направленность, что говорит о стабильном росте процентных
доходов банка по кредитам физических лиц на перспективу до 2024 года.
Таким образом, на основании прогнозируемых данных, приведенных
выше, можно сделать вывод о том, что так как процентные доходы
увеличатся к 2024 году мы можем предположить, что это связано с
увеличением объема кредитования физических лиц, а как следствие это
позволит увеличить прибыль банка.
Также стоит отметить, что успешное применение в практике
предлагаемой методологии расчета показателя RAROC10 для бизнес-
65
планирования и оценки кредитных рисков на базе аналитической платформы
Deductor и технологии извлечения знаний Data Mining позволит снизить
долю просроченной задолженности по кредитам.
Представленные преимущества позволяют наиболее эффективно
распределять средства и повышать доходность кредитного портфеля без
значимого увеличения его риска. Такая система является мощным
инструментом, способным качественно улучшить риск-менеджмент
кредитной организации.