6
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 7
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ ....................................... 10
1.1. Особенности кредитования физических лиц в коммерческом банке ....... 10
1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности и
кредитования физических лиц в коммерческом банке ..................................... 23
1.3. Методы анализа и оценки розничного кредитного портфеля
коммерческого банка ............................................................................................ 29
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» .................................... 34
2.1. Общая характеристика и основные показатели деятельности ПАО
«Сбербанк России» ............................................................................................... 34
2.2. Анализ динамики и структуры розничного кредитного портфеля банка 42
2.3. Оценка рискованности и доходности кредитования физических лиц в
ПАО «Сбербанк России» ...................................................................................... 46
ГЛАВА 3. ПУТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» .................................... 57
3.1. Мероприятия по совершенствованию процесса управления кредитным
риском ..................................................................................................................... 57
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий ................................. 63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..................................................................................................... 66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ........................................... 69
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….
7
ВВЕДЕНИЕ
Кредитование физических лиц становится одним из важнейших
направлений кредитной деятельности российских коммерческих банков. В то
же время анализ современных тенденций рынка потребительского
кредитования свидетельствует о его сильной взаимосвязи с общей
стабильностью и устойчивостью как банковского сектора, так и российской
экономики. Это подтверждают такие факты, как неравномерная динамика
объемов кредитования, обусловленная нестабильность макроэкономической
ситуации; различия в уровне проникновения кредита в российских регионах;
неоднозначные изменения в структуре потребительских кредитов;
периодические изменения в модели поведения домохозяйств.
Для снижения рисков розничного кредитования важным становится
формирование эффективной бизнес-модели с выбором вида кредитного
продукта (или направления его модернизации), адаптированного к
особенностям экономического положения страны и региона и специфике
потребностей клиентской базы.
Создание современного и цивилизованного рынка потребительского
кредита в настоящее время является актуальной задачей для России.
Значительный вклад в исследование кредитования физических лиц
внесли такие российские ученые, как Коробкова Г.Г., Кроливецкая Л.П.,
Егоров А.Е., Белоглазова Г.Н. и др.
Цель исследования: провести анализ кредитования физических лиц в
коммерческом банке, выявить проблемы, определить пути их решения и
перспективы развития.
Задачи исследования:
— раскрыть особенности кредитования физических лиц в
коммерческом банке;
8
— представить особенности нормативно - правовое регулирование
кредитной деятельности и кредитования физических лиц в коммерческом
банке;
— раскрыть методы анализа и оценки розничного кредитного портфеля
коммерческого банка;
— исследовать общую характеристику и основные показатели
деятельности ПАО «Сбербанк России»;
— провести анализ динамики и структуры розничного кредитного
портфеля банка;
— оценить рискованность и доходность кредитования физических лиц
в ПАО «Сбербанк России»;
— представить мероприятия по совершенствованию процесса
управления кредитным риском;
— оценить эффективность предлагаемых мероприятий.
Объект исследования: ПАО «Сбербанк России» – это крупнейший
финансовый институт в России и Центральной и Восточной Европе. Банк
обслуживает 151 млн. клиентов, из которых 134,7 млн в России. На долю
ПАО «Сбербанк России» приходится 28,9% совокупных активов российского
банковской системы на российском рынке.
Предмет исследования: особенности кредитования физических лиц.
Методы исследования: метод логического анализа, статистико-
экономический, абстрактно-логический, методы сравнение, обобщения и др.
Практическая значимость работы: материал, представленный в
выпускной квалификационной работе полезен для практической
деятельности коммерческих банков.
Структура выпускной квалификационной работы: работа состоит из
введения, 3-х глав, заключения, списка использованной литературы.
Во введении обоснована актуальность исследования, обозначены
объект и предмет исследования, поставлена цель и задачи работы, методы
исследования и структура работы.
9
В первой главе «Теоретические аспекты кредитования физических
лиц в коммерческом банке» раскрыты особенности кредитования
физических лиц в коммерческом банке, нормативно-правовое регулирование
кредитной деятельности и кредитования физических лиц в коммерческом
банке и представлены методы анализа и оценки розничного кредитного
портфеля коммерческого банка.
Во второй главе «Анализ и оценка эффективности кредитования
физических лиц в ПАО «Сбербанк России»» представлена общая
характеристика и основные показатели деятельности ПАО «Сбербанк
России», проведен анализ динамики и структуры розничного кредитного
портфеля банка, проведена оценка рискованности и доходности
кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк России».
В третьей главе «Пути повышения эффективности кредитования
физических лиц в ПАО «Сбербанк России»» представлены мероприятия по
совершенствованию процесса управления кредитным риском и оценена
эффективность этих мероприятий.
В заключении содержатся выводы, сделанные автором по
результатам исследования состояния проблем и путей совершенствования
кредитных отношений в экономике РФ.
10
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1. Особенности кредитования физических лиц в коммерческом банке
В настоящее время банковский кредит является одним из наиболее
востребованных инструментов социально-экономического развития.
«Кредит», лат. «creditum» - это ссуда, долг. Ссуда в денежной или
натуральной форме, предоставляемая физическим или юридическим лицом
(кредитором) другому физическому или юридическому лицу (заемщику) на
условиях возвратности и, как правило, возмездности.
В условиях общей экономической нестабильности, последствий
кризиса и падения доходов населения наблюдается рост просроченных
обязательств по потребительским кредитам, а банки в полной мере
столкнулись с массовой неспособностью населения выполнять свои
обязательства по их возврату.
Размещая средства в кредиты, банкам следует проявлять большую
осторожность. Расходуя имеющиеся ресурсы, темпы роста которых ниже
темпов увеличения ссудной задолженности, банк может оказаться в
кризисной ситуации
1
.
Для преодоления возможных неблагоприятных последствий и для
завоевания устойчивых позиций на рынке розничного кредитования перед
коммерческими банками встают следующие задачи:
— создание новых уникальных кредитных продуктов;
— улучшение качества обслуживания клиента с целью его
«удержания»;
— поиск «хороших» клиентов;
1
Рустамов У.Р., Ильина С.И.Терминологический анализ понятия кредитования
физических лиц в коммерческом банке//В сборнике: Экономика сегодня: современное
состояние и перспективы развития (Вектор-2018) материалы Всероссийской научной
конференции молодых исследователей . Министерство образования и науки Российской
Федерации; Российский государственный университет им. А.Н. Косыгина (Технологии.
Дизайн. Искусство). 2018. С. 93.
11
— сохранение объёмов выдачи кредитов;
— снижение до минимума просроченной задолженности заёмщиков;
— разработка новых методов оценки кредитоспособности заемщиков;
— сохранение устойчивости бизнеса банка и его ликвидности.
Термин «Банковский кредит» – это предоставление кредита
кредитополучателю в основном кредитном учреждении (банке) на условиях
возвратности, платности и на определенный срок на строго оговоренные
цели, а также чаще всего под гарантии возврата или под залог имущества.
Для выявления особенностей понятия кредитования физических лиц в
коммерческом банке необходимо проанализировать мнения некоторых
авторов.
С точки зрения и Кроливецкой Л.П. и Белоглазовой Г.Н.
«Кредитование физических лиц – это кредиты, предоставляемые физическим
лицам (потребителям) в целях приобретения товаров (работ, услуг) для
семейных, личных и других нужд, не связанных с ведением
предпринимательской деятельности»
2
.
По мнению Егорова А.Е. «Кредитование физических лиц является
важной составной частью целостной системы кредитных отношений.
Главной целью кредитования физических лиц является оказание содействий
более полному удовлетворению потребительских нужд населения.
Сущностной чертой кредитования физических лиц выступают отношения
кредитора (банка) и заемщика (физического лица)».
Для наиболее полного представления и видения сущностных
характеристик самого понятия «кредитование физических лиц», представим
определения различных авторов в таблице 1
3
.
2
Сметанина К.В.Генезис подходов к пониманию содержания механизма обеспечении
возвратности банковских кредитов//Вестник Волгоградского государственного
университета. Серия 3: Экономика. Экология. 2018. Т. 20. № 2. С. 86.
3
Сметанина К.В.Генезис подходов к пониманию содержания механизма обеспечении
возвратности банковских кредитов//Вестник Волгоградского государственного
университета. Серия 3: Экономика. Экология. 2018. Т. 20. № 2. С. 87.
12
Таблица 1
Анализ понятия «кредитование физических лиц»
Автор
Трактовка сущности кредитования
физических лиц
Крупнов Ю.В.
«Кредитование физических лиц – это
кредиты физическим лицам, которые
следует рассматривать как
самостоятельную, отдельную форму
банковского кредита, имеющую черты
как ссуды капитала, так и ссуды
денег»
Каврук Е.С.
«Кредитование физических лиц – это
предоставление банками ссуд на
покупку потребительских товаров, а
также на оплату разнообразного рода
расходов собственного характера
(медицинское обслуживание, плата за
обучение и т.д.)»
Коробова Г.Г.
«Кредитование физических лиц – это
любые виды ссуд, которые
предоставляются населению, в том
числе ссуды на неотложные нужды,
приобретение товаров, ипотечные
ссуды и т.д.»
Сарнаков И.В.
«Кредитование физических лиц – это
разновидность банковских кредитов
целевого характера, предоставляемые
физическим лицам на различные
цели»
Белоглазова Г.Н.,Кроливецкая Л.П.
«Кредитование физических лиц – это
кредиты, которые предоставляются
физическим лицам (потребителям) для
приобретения товаров (работ, услуг)
для личных, семейных и других нужд,
которые не связанны с ведением
предпринимательской деятельности»
Немировская Е.А.
«Кредитование физических лиц – это
кредит на потребительские и другие
нужды»
Сидоров В.В.
«Кредитование физических лиц – это
процесс предоставления ссудных
средств физическим лицам
(потребителям) для удовлетворения
своих потребностей (приобретение
товаров, оплату услуг и т. д.), не
связанных с реализацией
предпринимательской деятельности»
Егоров А.Е.
«Кредитование физических лиц
является важной составной частью
единой системы кредитных
отношений. Главной целью
кредитования физических лиц
является оказание содействий более
13
полному удовлетворению
потребительских нужд населения.
Сущностной чертой кредитования
физических лиц выступают отношения
заемщика (физического лица) и
кредитора (банка)»
Жуков Е.Ф.
«Кредитование физических лиц – это
кредиты, которые предоставляются
банком населению для улучшения
жилищных условий, приобретения
дорогостоящих предметов потребления
и т.д.»
На основе проведенного анализа, выделяющего сходства и различия в
представленных определениях, можно дать уточненное определение
кредитования физических лиц. По нашему мнению, под кредитованием
физических лиц понимается услуга, доступная практически каждому
клиенту, с любыми размерами и формами доходов
4
.
Несмотря на различие подходов к определению понятия кредитования
физических лиц, авторами выделяются его общие черты: заемщиком
выступает физическое лицо, главная цель получения кредита для которого
ограничивается покупкой товаров или оплатой услуг.
Как было сказано выше, в последнее время наблюдается рост
просроченных обязательств по потребительским кредитам. Для этого
требуется организовать процесс кредитования физических лиц в
коммерческом банке и эффективно управлять этим процессом.
В российской экономике с начала 2000-х годов постепенно
увеличивались темпы роста кредитных операций с населением, росла их доля
в общем объеме банковского кредитования. При этом ситуация на рынке
потребительского кредитования характеризуется сильной взаимосвязью с
4
Оборин М.С., Нагоева Т.А.Актуальные проблемы банковского кредитования// Научный
вестник: финансы, банки, инвестиции. 2018. № 1 (42). С. 112.
14
общей стабильностью и устойчивостью как банковского сектора, так и
российской экономики, что отмечается многими исследователями
5
.
Этот факт подтверждается динамикой темпов роста кредитования
физических лиц в последние 10 лет, когда в кризисные периоды наблюдалось
значительное сокращение темпов прироста розничных кредитных портфелей
российских банков с постепенным восстановлением по мере выхода
экономики из кризиса.
В 2014-15 гг. банковская система столкнулась с рядом факторов
(ограничением доступа к зарубежным рынкам капитала, снижением
инвестиций, падением курса рубля), которые обусловили ухудшение
ситуации на рынке кредитования населения, что выразилось в росте
процентных ставок, ужесточении требований к заемщикам, снижении числа
одобренных заявок по кредитам. Однако затем объемы кредитования
населения вновь стали расти.
Для современной ситуации на этом сегменте банковского рынка
характерны следующие тенденции.
Во-первых, динамика объемов кредитования характеризуется
неравномерностью и значительной зависимостью от макроэкономической
ситуации (таблица 2)
Хотя объем предоставленных кредитов постепенно растет, но
динамика его соотношения с ВВП, активами банковского сектора и
денежными доходами населения носит неравномерный характер, отражая
нестабильность экономической ситуации в целом.
5
Оборин М.С., Нагоева Т.А.Актуальные проблемы банковского кредитования// Научный
вестник: финансы, банки, инвестиции. 2018. № 1 (42). С. 113.
15
Таблица 2
Динамика объемов кредитования физических лиц на
01.01.2013-01.01.2018 гг
6
.
Показатель
1.01.13
1.01.14
1.01.15
1.01.16
1.01.17
1.01.18
кредиты и
прочие средства,
предоставленные
физическим
лицам, млрд руб.
7 737,1
9 957,1
11 329,5
10 684,3
10 803,9
12 173,7
в % к ВВП
11,4
13,6
14,3
12,8
12,5
13,2
в % к активам
банковского
сектора
15,6
17,3
14,6
12,9
13,5
14,3
в % к денежным
доходам
населения
19,4
22,3
23,6
20,0
20,0
22,4
Хотя объем предоставленных кредитов постепенно растет, но
динамика его соотношения с ВВП, активами банковского сектора и
денежными доходами населения носит неравномерный характер, отражая
нестабильность экономической ситуации в целом.
При этом существенное влияние оказывает и фактор региональных
различий. Так, согласно выводам Департамента исследований и
прогнозирования Банка России по результатам опросов финансов
домохозяйств в 2013 и 2015 гг. уровень проникновения кредита по
федеральным округам неоднороден
7
. Например, если в Северо-Кавказском
федеральном округе имеют кредиты только 15 % домохозяйств, то в
Уральском федеральном округе этот показатель составляет 40 %, что
частично объясняется факторами спроса на кредит.
Так, низкому проникновению кредита в Центральном федеральном
округе способствует сравнительно высокий уровень накопленных чистых
6
О развитии банковского сектора Ро ссийской Федерации в 2018 году и в январе 2019 года
Информационно-аналитический материал [Электронный ресурс]://http://
www.cbr.ru/analytics/ bank_system/ din_razv_16_01/ #highlight=analytics%7
Cbank%7Csystem (дата обращения: 10.04.2019)
7
Терновская Е.П., Лавришко А.С.Тенденции развития продуктов кредитования
физических лиц в российской экономике и направления их модернизации// Вестник
евразийской науки. 2018. Т. 10. № 5. С. 48.