67
1
2
Машиностроение
24 часа
Государственные и муниципальные учреждения
24 часа
Строительство
24 часа
Телекоммуникации
24 часа
Услуги
24 часа
Транспорт, авиационная и космическая промышленность
24 часа
Химическая промышленность
12 часов
Деревообрабатывающая промышленность
6 часов
Прочее
24 часа
В зависимости от сферы деятельности юридического лица срок
рассмотрения заявки составляет от 6 часов до двух дней.
Таким образом, в результате внедрения онлайн кредитования
юридических лиц доход банка возрастет, и величина планируемого дохода в
2022 г. составит 153 млн. руб.
Далее определим эффективность внедрения новых видов кредитных
продуктов для юридических лиц. Для этого необходимо:
1) определить возможный доход банка;
2) рассчитать сумму дополнительных расходов, так как для того чтобы
привлечь внимание малого бизнеса к новым кредитам, необходимо провести
рекламную кампанию;
3) определить экономический эффект от внедрения разработанных новых
кредитных продуктов.
Рассчитаем в таблице 24 возможный доход банка. За количество
выданных кредитов принято количество респондентов, выбравших
определенный кредитный продукт из предлагаемых банком.
Таблица 24
Дополнительный доход от внедрения новых видов кредитов
Наименование
Старт-
кредит
Кредит
на
развитие
Экспресс -
кредит
Итого
1
2
3
4
5
Планируемое количество
выданных кредитов, штук
70
86
126
282
68
1
2
3
4
5
Планируемый объём кредитов,
тысяч рублей
63 000
124 000
348 000
535 000
Планируемый объём возврата
кредитов, тысяч рублей
92 000
150 000
417 600
653 000
Доход от выдачи кредитных
средств, тысяч рублей
29 000
26 000
69 640
124 610
Таблица 24 показывает, что общий дополнительный доход от 282
кредитов составит 124 610 000 руб.
«Старт-кредит» предпочли 70 предприятий, сумма кредита составила
900 000 руб., поэтому объем выданных кредитов составил 63 000 000 руб. (70 ×
900 000 руб.). Кредиты будут выданы сроком на 2 года под 14% годовых,
поэтому объем возвращенных кредитов составит 92 000 000 руб. (63 × (1 +
0,14)). Доход от выдачи кредитных средств по дополнительным продуктам
составит 29 000 000 руб.: (92 000 - 63 000).
«Кредит на развитие» предпочли 86 предприятий, 60 на сумму 1,5
миллиона руб. каждое, а 26 предприятий на сумму 1,3 млн. руб. каждое. Таким
образом, объем выданных кредитов составит 124 000 000 руб. (60×1,5 + 26×1,3).
Объем возвращенных кредитов составит 150 млн. руб., так как все 86
предприятий оформили кредиты сроком на 1 год под 21% годовых (124 000 × (1
+ 0,21×1)). Доход от дополнительных продуктов составит 26 000 000 руб. (150
000 - 124 000).
Самым востребованным оказался «Экспресс−кредит», его планируют
получить 126 предприятий, причем 96 из них заинтересовал кредит на сумму по
3 000 000 руб., а остальные 30 предприятий - по 2 000 000 руб. каждое. Объем
планируемых к выдаче кредитов составляет 348 000 000 руб. (96×3 000000+
30×2 000000), причем все эти кредиты были выданы под 18% годовых сроком
на 1 год.
Таким образом, объем возвращенных кредитов составит 411 миллионов
руб. (348 000000 × (1 + 0,18×1)). Доход от дополнительных продуктов составит
62 640 000 руб. (410 640 000-348 000 000).
69
Для того чтобы привлечь внимание малого бизнеса к новым кредитным
продуам банка, необходимо провести рекламную кампанию на телевидении
(таблица 25), в которой будет говориться о начале предоставления новых
кредитных продуктов.
Таблица 25
Расчет стоимости рекламной кампании по продвижению новых
кредитных продуктов
Вид рекламы
Название
программы
Срок
размещения
Стоимость
размещения
рублей
Целевая
аудитория,
человек
Телеканал «ОТВ»
Новости
2 недели
214 560
46 000
Телеканал «НТВ»
Новости
2 недели
247 320
58 000
Всего
461 880
104 000
Производство рекламного ролика
65 000
-
Итого
526 880
-
Из таблицы 25 видно, что стоимость размещения рекламы на выбранных
телеканалах и рекламных щитах составит 526 880 руб., её увидят примерно 104
тысячи человек, исходя из целевой аудитории и рейтинга данных телеканалов,
следовательно, банк сможет расширить клиентскую базу.
После окончания проведения рекламной кампании и до конца года банку
следует публиковать свои рекламные статьи в газетах и журналах, разместить
несколько роликов на телевидении, печатать рекламные буклеты, разместить
рекламу на баннерах, брандмауэрах, а также на поисковых серверах в сети
интернет. Расчет величины указанных затрат произведен в таблице 26.
Таблица 26
Расчет стоимости регулярных мероприятий по продвижению
новых кредитных продуктов для юридических лиц, руб.
Мероприятие
Расчет
Величина
Проведение рекламной кампании на
двух телеканалах
См таблицу 6 (461 880 +
65 000)
526 880
Публикации рекламы в газетах,
журналах
(4 395 х 48 шт.)
211 000
Печать рекламных буклетов
(12 х 30 000 шт.)
360 100
Размещение рекламы на баннерах
(5 670 х 12мес. х 6шт.)
410 200
Размещение рекламы на телевидении
(65 000 х 8шт.)
524 400
Размещение рекламы на почтовых и
поисковых серверах в сети интернет
( (15 000 + 2000 х 12
мес.) х 11мес.)
456 200
Итого затраты
2 486 820
70
Данные таблицы 26 позволяют увидеть, что годовые затраты на
проведение всех рекламных мероприятий составят 2 486 820 руб.
Предполагается, что за 12 месяцев следующего за отчетным годом в одном из
печатных изданий будет организовано 48 публикаций рекламной статьи о
новых кредитных программах банка. Стоимость одной публикации 4 395 руб.
Затраты на печать 30 000 экземпляров рекламных буклетов составят 360 100
руб. На изготовление и обслуживание 6 баннеров планируется затратить 410
200 руб. Расходы на размещение рекламы на почтовых и поисковых серверах в
сети интернет составят 456 200 руб., из них 15 000 руб. на создание ролика, 2
000 руб. ежемесячно для поддержания ролика в десятке первых при наборе в
поисковой системе.
Для оценки эффективности предлагаемых проектом новых кредитных
продуктов для юридических лиц обратимся к таблице 27. В качестве
показателей эффективности выступают:
1) экономическая эффективность затрат (рентабельность затрат):
отношение разницы между доходами от внедрения новых кредитов и общей
суммой затрат к общей сумме затрат;
2) уровень доходности кредитных продуктов: отношение предполагаемой
суммы доходов к объему выданных кредитов, уровень расходов по кредитным
продуктам: отношение предполагаемой суммы расходов к объему выданных
кредитов;
3) рентабельность кредитных продуктов: отношение предполагаемой к
получению прибыли к объему выданных кредитов что покажет их финансовую
отдачу для банка.
Таблица 27
Показатели эффективности предлагаемых кредитных
продуктов
Показатели
Величина
1
2
1. Объём выданных кредитов, тысяч рублей
535 000
2. Доход от выдачи новых кредитных средств, тысяч рублей
124 610
3. Расходы на рекламные мероприятия, тысяч рублей
2487
71
1
2
4. Прибыль по новым видам кредитования (стр.2 - стр.3),
тысяч рублей
122 123
5. Уровень доходности кредитных продуктов (стр.2: стр.1
х100%), %
6,55
6. Уровень расходов по кредитным продуктам (стр.3: стр.1
х100%), %
0,09
7. Рентабельность расходов по кредитным продуктам, (стр.4:
стр.3х100%), %
15,13
8. Рентабельность кредитных продуктов (стр.4: стр.1
х100%), %
6,46
Согласно данным таблицы 27, экономическая эффективность затрат на
рекламные мероприятия составит 15,13%. Уровень доходности кредитных
продуктов составит 6,55%. Рентабельность кредитных продуктов - 6,46%.
Выводы по главе 3
В качестве мероприятий по оптимизации кредитования юридических лиц
необходимо в АО «НС Банк» рекомендовано:
1) внедрение онлайн кредитования юридических лиц;
2) внедрение новых видов кредитных продуктов, условия которых
максимально учитывают финансовые возможности и специфику бизнеса
клиента.
Проведенные расчеты показали, что в результате внедрения онлайн
кредитования юридических лиц банк получит дополнительный доход в размере
149 000 тыс. руб. Внедрение новых кредитных продуктов для юридических лиц
позволит получить дополнительную прибыль в размере 122 123 тысяч. руб.,
при этом рентабельность кредитных продуктов возрастет на 6,46%.
72
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Банковский кредит юридическим лицам представляет собой, с одной
стороны, денежную сумму, предоставляемую банком на определенный срок и
на определённых условиях, а с другой стороны — определенную технологию
удовлетворения заявленной заёмщиком-юридическим лицом финансовой
потребности.
Кредитная деятельность – это деятельность банка по выдаче,
обслуживанию кредитов, а также по обеспечению своевременного и полного
возврата заемщиком полученного кредита, а также процентов, начисленных по
нему.
Основным этапом реализации кредитной политики коммерческого банка,
является формирование качественного кредитного портфеля. Кредитный
портфель – это совокупность всех ссуд, выданных банком на определенный
момент времени, а также различные требования коммерческого банка имеющие
кредитный характер и сгруппированных по определенным критериям.
Качество кредитного портфеля – это такое состояние его структуры и
основных характеристик, при котором обеспечивается максимальный уровень
доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса.
Грамотное и эффективное управление качеством кредитного портфеля,
обеспечивается за счет регулярного и полноценного его анализа. Это
необходимо для снижения совокупного кредитного риска путем выявления
наиболее рискованных сегментов кредитования и последующей
диверсификации кредитных вложений.
Во второй главе был проведен анализ кредитования юридических лиц в
АО «НС Банк».
Проведенный анализ показал, что чистые доходы банка уменьшались на
протяжении всех трех исследуемых лет: в 2017 г. они сократились на 35,00 %
относительно 2016 г., а в 2018 г. уменьшились еще на 10,46 %. Таким имеет
73
место снижении эффективности деятельности в 2018 г. – сокращение прибыли
банка.
АО «НС Банк» в своей кредитной деятельности ориентирован, в первую
очередь, на юридических лиц. Линейка кредитных продуктов для
корпоративных клиентов и клиентов включает в себя: разовые кредиты,
кредиты в форме кредитной линии с установлением лимита выдачи, лимита
задолженности, овердрафты, банковские гарантии для участия в электронных
аукционах, гарантии исполнения контрактов, возврата авансового платежа,
гарантии в адрес Федеральной таможенной службы.
Ссудная задолженность банка в 2016-2018 гг. возрастала: в 2017 г. она
увеличилась на 7,15 %, а в 2018 г. еще на 8,91 %. По корпоративным клиентам
рост ссудной задолженности в 2018 г. составил 14,96 %. При этом наибольший
удельный вес кредитных вложений банка приходится на оптовую и розничную
торговлю.
Анализ кредитного портфеля АО «НС Банк» показал, что в 2018 г.
произошло снижение доли просроченных кредитов, что повысило качество
кредитного портфеля. Однако, доля просроченной ссудной задолженности
снизилась незначительно. Усилия банка направляются, главным образом, на
выполнение плановых показателей по остатку ссудной задолженности, в ущерб
качеству выдаваемых кредитов.
Таким образом, для АО «НС Банк» актуальна проблема
совершенствования кредитования юридических лиц.
В качестве мероприятий по оптимизации кредитования юридических лиц
необходимо в АО «НС Банк» рекомендовано:
1) внедрение онлайн кредитования юридических лиц;
2) внедрение новых видов кредитных продуктов, условия которых
максимально учитывают финансовые возможности и специфику бизнеса
клиента.
Проведенные расчеты показали, что в результате внедрения онлайн
кредитования юридических лиц банк получит дополнительный доход в размере
74
149 000 тыс. руб. Внедрение новых кредитных продуктов для юридических лиц
позволит получить дополнительную прибыль в размере 122 123 тысяч. руб.,
при этом рентабельность кредитных продуктов возрастет на 6,46%.
75
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Законодательные инормативные акты
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным
голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о
поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ,
от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства
РФ, 04.08.2014, № 31, ст. 4398.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996
№ 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019) // Собрание законодательства
РФ, 29.01.1996, № 5, ст. 410.
3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» (с изм. от 02.12.2019) // Собрание
законодательства РФ, 15.07.2002, № 28, ст. 2790.
4. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской
деятельности» (с изм. 02.12.2019) // Собрание законодательства РФ, 05.02.1996,
№ 6, ст. 492.
5. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (с изм. от 01.05.2019) «О
кредитных историях» // Собрание законодательства РФ, 03.01.2005, № 1 (часть
1), ст. 44.
6. Положение о порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности (утв. Банком России 28.06.2017 № 590-П) (вместе с «Порядком
оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд»)
(Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 № 47384) (с изм. от
16.10.2019) // Вестник Банка России, № 65 - 66, 04.08.2017.
7. Указание Банка России от 15.04.2015 № 3624-У (с изм. от 27.06.2018) «О
требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной
организации и банковской группы» // Вестник Банка России, № 51, 15.06.2015.
8. «Положение об организации внутреннего контроля в кредитных
организациях и банковских группах» (утв. Банком России 16.12.2003 № 242-П)
76
(ред. от 04.10.2017) // Вестник Банка России, № 7, 04.02.2004.
9. Инструкция Банка России № 180-И «Об обязательных нормативах
банков» от 28.06.2017 (с изм. от 06.05.2019) // Вестник Банка России, № 65 - 66,
04.08.2017.
Учебники и учебная литература
10. Аракчеева Ю. Р. Кредитный договор как отдельный вид договора займа //
Ломоносовские чтения студентов, аспирантов и молодых ученых – 2018.
Материалы конференции. Северный (Арктический) федеральный университет
им. М. В. Ломоносова. 2018. С. 64-70.
11. Битков Е. Банковское дело. – М.: МГИМО –Университет, 2015. –352 с.
12. Жарковская Е. П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка:
учебник. / Под ред. Е. П. Жарковской – М.: Издательство «Омега – Л», 2014.
13. Жуков Е. Ф. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. / Под ред. Е. Ф. Жукова,
Н. Д. Эриашвили – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. – 357 с.
14. Каверзнев Л. А., Кошевой П. Д., Красюк Т. В. Кредитная деятельность
коммерческих банков в Российской Федерации // Труды Братского
государственного университета. Серия: Экономика и управление. 2017. Т. 1. С.
75-80.
15. Мотовилов О. В. Банковское дело / О. В. Мотовилов, С. А. Белозеров. –
М.: Проспект, 2016. – 348 с.
16. Плещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка:
учебное пособие. - М: ИНФРА-М, 2016. – 432 с.
17. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности. – М.: Акалис, 2016. –
428 с.
18. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. / Под ред.
А. Д. Шеремета, Г. Н. Щербаковой. - М: Финансы и статистика, 2016.
Статьи из периодической печати
19. Агаркова Л. В., Подколзина И. М., Друзякина А. Д. Проблемы и пути
совершенствования кредитования юридических лиц // Учет и контроль. 2019. №
10. С. 27-37.