52
Следует выделить следующие направления деятельности по
управлению банковским портфелем АО «АБ «РОССИЯ»:
1. Расширение отраслевой структуры кредитного портфеля
2. Расширение отраслевой структуры привлеченных ресурсов
3. Контроль ликвидности портфеля ценных бумаг
4. Развитие направления документарных продуктов
5. Расширение розничного сектора обслуживания
6. Наращивание объема ипотечного кредитования
7. Наращивание объема потребительского кредитования
В процессе управления банковским портфелем особое внимание
следует уделять качеству кредитного портфеля.
Посредничество в кредите – важнейшая функция банка как кредитной
организации. Она обеспечивает эффективное перераспределение финансовых
ресурсов в народном хозяйстве. Кредитные операции являются главным
источником доходов банка[15. с.17].
В своей работе банку необходимо учитывать риск концентрации в
отношении кредитного риска, который проявляется в предоставлении
крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков.
Для снижения риска концентрации необходимо проводить детальный
анализ ситуации по отраслям экономики, анализировать кредитоспособность
контрагентов в отношении которых выявлен повышенный риск
концентрации.
Можно рекомендовать расширить отраслевую структуру кредитного
портфеля, увеличив объемы выдачи ресурсов транспортной отрасли,
пищевой промышленности и органов исполнительной власти.
В стратегию развития банка в области кредитования юридических лиц
рекомендуется внести концентрацию деятельности банка в малоизученных,
новых, нетрадиционных сферах.
53
Так же рекомендуется расширить структуру кредитования по
географическим зонам. Основная доля чистой ссудной задолженности
приходиться на Центральный федеральный округ и Северо-Западный
федеральный округ. Имея большую филиальную сеть, необходимо вести
работу по предоставлению кредитных средств в регионах.
Так же следует отметить, что в АО «АБ «РОССИЯ» основная доля
предоставленных кредитных ресурсов приходится на крупных заемщиков.
Рекомендуется произвести портфельную диверсификацию -
перераспределить кредиты между крупными и средними заемщиками,
учитывая тот факт, что кредиты в сфере малого бизнеса являются самыми
доходными, но в то же время имеют повышенный уровень риска. А кредиты
крупным компаниям имеют меньший уровень риска, но и менее доходны.
Необходимо продолжить работу по предоставлению кредитных
продуктов корпоративным заемщикам, развивать документарные продукты, в
частности по аккредитивной форме расчетов на внутрироссийском рынке.
Также необходимо развивать сотрудничество с российскими финансовыми
институтами и финансовыми институтами стран СНГ в области торгового
финансирования и документарных операций.
Сопровождение кредитов следует осуществлять системно. При
подписании кредитного договора целесообразно заключать соглашение, в
соответствии с которым банк закрепляет право оказывать влияние на
принятие стратегических решений компанией – заемщиком. При выдаче
крупных кредитов на период их действия следует вводить в руководящие
органы компании-заемщика представителя банка или его доверенного
эксперта, на постоянной основе проводить банковский мониторинг
финансового состояния кмпании-заемщика и проекта.
54
Таблица 12
Рейтинг банков по портфелю банковских гарантий участникам
госзаказа.
№
НАИ
МЕН
ОВА
НИЕ
БАНК
А
КОЛИЧЕСТВО
ВЫДАННЫХ
ТЕНДЕРНЫХ
ГАРАНТИЙ ЗА
2017 ГОД, ШТ
ОБЪЕМ
ВЫДАННЫХ
ТЕНДЕРНЫХ
ГАРАНТИЙ ЗА
2017 ГОД,
ТЫС. РУБ.
ДОЛЯ
РЫНКА
ПО
ТЕНДЕРН
ЫМ
ГАРАНТИ
ЯМ
ОБЪЕМ ВСЕХ
ВЫДАННЫХ
ГАРАНТИЙ
ЗА 2017 ГОД,
ТЫС. РУБ.
ДОЛЯ
РЫНКА
ПО
ВСЕМ
ГАРАНТ
ИЯМ
ДОЛЯ
ТЕНДЕРНЫХ
ГАРАНТИЙ ОТ
ОБЩЕГО
ПОРТФЕЛЯ
ГАРАНТИЙ
БАНКА
1
ПАО
Сбер
банк
18 483
92 362 320
19,44%
1 220 866 606
24,35%
7,57%
2
Банк
ВТБ
(ПАО
)
2 477
32 092 257
6,76%
709 926 018
14,16%
4,52%
3
АКБ
«ПЕР
ЕСВЕ
Т»
(АО)
282
16 442 118
3,46%
36 763 714
0,73%
44,72%
4
АО
«Рос
сельх
озба
нк»
140
14 395 920
3,03%
59 416 336
1,19%
24,23%
5
АО
«АБ
«РОС
СИЯ»
319
13 162 199
2,77%
47 581 869
0,95%
27,66%
Так же следует отметить, что банку нужно продолжать развивать
розничный сектор обслуживания. Необходимо сосредоточиться на работе по
наращиванию объема кредитного портфеля физических лиц, уделяя особое
внимание его качеству. Можно активнее внедрять новые кредитные
программы, продукты на базе платежной системы «МИР», увеличивать
55
клиентскую базу за счет органического прироста и привлечение на
обслуживание кредитных портфелей высокого качества у сторонних банков.
Рекомендуется предлагать новые продукты для клиентов физических
лиц. Например, развивать программы лояльности с использованием
платежных карт «МИР», упростить и усовершенствовать программу
дистанционного обслуживания клиентов физических лиц, что заинтересует
новых клиентов. Так же перспективным направлением является расширение
линейки вкладов для физических лиц, что будет положительно
стимулировать потенциальных клиентов.
Только банки способны реализовать в своей деятельности полный
набор рыночных денежных отношений. Они по определению являются
финансовыми организациями, ориентированными на универсальность
деятельности в своей сфере[10.с.15].
Для поддержания ликвидности и платежеспособности банку следует
вести постоянный анализ и прогнозирование временной структуры
финансовых потоков и показателей ликвидности, в плановом порядке
диверсифицировать ресурсную базу, повышать срочность фондирования,
выявлять возможные альтернативные источники финансирования,
поддерживать достаточный объем ликвидных активов. Управленческие
решения в отношении ликвидности и платежеспособности должны
регулировать структуру активов и пассивов в разрезе срочности и видов
операций. Процедуры управления ликвидностью должны использовать
методики количественной оценки на основе сценарного моделирования.
Основы системы управления ликвидностью заключаются в следующих
принципах:
Оценка ликвидности в реальном времени
Соответствие полученного анализа фактическому состоянию
ликвидности
56
Сущность ликвидности должна основываться на анализе
денежных потоков
Система управления ликвидностью должна поддерживать
оптимальное соотношение ликвидность-доходность.
Основной целью функционирования системы управления
ликвидностью и платежеспособностью в банке заключается в обеспечении
равномерности денежных потоков при максимально возможной
прибыльности. В данном случае денежные потоки должны отслеживаться в
течении одного дня, в краткосрочном и долгосрочной перспективе, чтобы
получить данные по мгновенной, текущей и структурной ликвидности.
Срочная структура денежных требований и обязательств является основой
для денежных потоков на более коротких сроках, что является основой
выполнения всех обязательств на конкретную дату.
Ликвидность банка есть комплексная качественная характеристика его
деятельности, влияющая на финансовую устойчивость банка. Она отражает
состояние активов, пассивов и за балансовых операций. А так же уровень
управления ими [20. с.126].
Являясь качественной характеристикой, данный показатель отражает
качественную составляющую деятельности коммерческого банка, качество
ресурсов, которыми он владеет, качество размещенных ресурсов, качество
системы управления банком.
В процессе управления среднесрочной и долгосрочной ликвидностью
следует использовать систему лимитов на операции по привлечению и
размещению денежных средств.
Осуществления планирования и прогнозирования ликвидности
позволяет руководству оценивать ситуацию и принимать стратегические
решения для ликвидации разрывов ликвидности.
57
Используя рекомендации по управлению банковским портфелем, банк
может повысить эффективность и рентабельность бизнеса, улучшить процесс
управления ликвидностью.
Крупные банки предрасположены к известным «болезням», делающим
их позиции уязвимыми: в их деятельности весьма сильны элементы
инерционности, что подчас лишает их возможности своевременно и
адекватно реагировать на изменения в экономике, столь частые в наших
условиях; выдавая большие кредиты, вкладывая значительные средства в
разные проекты, они и больше рискуют [8.с.289].
В связи с этим, актуальным является вопрос разработки стратегии
развития банка, которая должна отражать качественные и количественные
цели его деятельности. Эти цели должны быть конкретными, реальными, то
есть достижимыми. Качественная стратегия развития банка способствует
уменьшению рисков принятия руководством банка несогласованных
решений, обеспечивает единство общих приоритетов, координирует
направленность всех действий, что благоприятно отражается на результатах
деятельности банка.
58
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Результатом данной выпускной квалификационной работы является
анализ финансовых показателей АО «АБ «РОССИЯ» в разрезе ликвидности и
платежеспособности банка на 01.01.2018г. По итогам проведенного анализа
можно сделать вывод, что ликвидность подразумевает способность банка
своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства. Критериями
ликвидности банка является соответствии активов и пассивов по срокам и
объемам, а также способность банка обеспечить себя ресурсами при
возникновении разрывов по данным показателям.
В первой главе рассмотрены внешние и внутренние факторы,
влияющие на ликвидность и платежеспособность банка. Следует отметить ,
что их необходимо учитывать в процессе управления ликвидностью для
эффективности деятельности банка.
Также в работе рассмотрены методы оценки ликвидности, нормативы,
установленные Центральным Банком Российской Федерации, их
рекомендуемые показатели. Оценивая платежеспособность банка
необходимо учитывать характер платежей и динамику их проведения
банком.
Так же в работе уделено внимание основным методам управления
ликвидностью и платежеспособностью. К ним относятся управление
активами, управления пассивами, управление портфелем банка.
Основополагающим принципов в процессе решения данного вопроса
является урегулирование условий прибыльности банка и одновременно
поддержания необходимого состояния ликвидности.
В ходе работы проанализированы финансовые показатели, которые
являются подтверждением того, что АО «АБ «РОССИЯ» является
устойчивым, динамично развивающимся банком, предоставляющим
широкий спектр услуг для юридических и физических лиц, и отвечающий по
59
всем своим требованиям. По полученным и проанализированным данным
можно сделать вывод, что увеличение масштабов деятельности банка
отразилось на росте валюты баланса и увеличило прибыль банка в результате
правильного управления ресурсами.
Политика в части формирования ресурсов за исследуемый период была
направлена на увеличение доли привлечения клиентов оборонно-
промышленного комплекса, привлечения корпоративных клиентов.
В процессе работы был сделан вывод, что ресурсы стабильны,
кредитный портфель дает основную долю прибыли банка.
Вложения банка за 2017 год характеризовались увеличением доли
кредитного портфеля и портфеля ценных бумаг. В структуре активов
преобладают вложения ресурсов на срок от 90дней до 181дня. Основная доля
этого актива – ценные бумаги, представляющие собой обязательства
эмитентов с устойчивым финансовым положением, чьи кредитные рейтинги
от международных агентств находятся на уровне ВВ-ВВВ+.
Данные, проанализированные в работе, характеризуют банк, как
высоколиквидный и платежеспособный. Мгновенная ликвидность
поддерживается за счет привлеченных клиентских средств, текущая
ликвидность сбалансирована по активам и пассивам, а долгосрочная
ликвидность имеет большой запас ресурсов за счет вложения в портфель
ценных бумаг для продажи.
По итогам проделанной работы даны рекомендации по расширению
сферы предоставляемых банком услуг для физических лиц, наращиванию
ипотечного кредитования и более широкого спектра продуктов для клиентов.
В работе с корпоративными клиентами следует уделить внимание
расширению отраслевой сетка клиентов, привлекать активнее клиентов
фармацевтической, транспортной, пищевой промышленности, сферы ритейла
и химической отрасли.
60
Банку рекомендуется продолжать четко отслеживать разрывы
ликвидности и перераспределять ресурсы в соответствии с полученными
данными. Также следует продолжать совершенствовать систему
планирования для более эффективного управления ресурсами.
Работа в данном направлении поможет банку повысит эффективность и
рентабельность бизнеса, позволит улучшить процесс управления
ликвидностью, укрепит свою конкурентоспособность и улучшит деловую
репутацию.
61
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Инструкция № 180-И от 28.06.2017г. «Об обязательных нормативах
банков».
2. Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У (ред. от 03.12.2015) "О
требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной
организации и банковской группы".
3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и
доп., вступ. в силу с 30.09.2017).
4. Письмо Банка России №139-Т от 27.07.2000г. «О рекомендациях по
анализу ликвидности кредитных организаций»
5. Банки и банковские операции: учебник и практикум для
академического бакалавриата / под редакцией В.В. Иванова, Б.И.
Соколова.-М.: Издательство Юрайт,2017.-189с.
6. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для бакалавров/ под
ред. Л.А. Чалдаевой.-М. Издательство Юрайт,2013.-540с.
7. Басовский Л.Е. Басовская Е.Н.. Экономическая теория: Учебное
пособие.- М.:ИНФРА-М,2013.-375с.
8. Банковское дело. Управление и технологии: Учебник / Под ред. А.М.
Тавасиева. - М.: ЮНИТИ, 2014. - 671 c.
9. Банковское регулирование и надзор в 2 ч. Часть 1. Общие вопросы
банковской деятельности : учебник для СПО / А. М. Тавасиев. — 2-е
изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2017. — 186 с.
10. Булатов А.С.национальная экономика: учеб. Пособие/ А.С.Булатов.-М.:
магистр: ИНФРА-М,2013.-304с.
11. Банковское дело/ Экспресс-курс/ Под ред. О.И.Лаврушина. -
М.:КНОРУС,2013.-352с.