73
В табл. 7 рассчитана прогнозная доходность лизинговых операций.
Таблица 7
Прогнозная оценка доходности лизинговых операций АО «Альфа-
Банк»
45
Наименование показателя
Годы
Изменения
2017
2018
прогноз
Коэффициент доходности, %
13,27
14,58
1,31 п.п.
Данные для расчетов, млн. руб.
Текущий портфель АО «Альфа-Банк»
81682
89850
10,0%
Объем лизинговых платежей
10837
13104
20,0%
Как показано в табл. 7, в результате планируемых темпов роста текущего
лизингового портфеля и объёмов лизинговых платежей ожидается рост
доходности с 13,27 до 14,58%.
Итак, с учетом текущей ситуации, перспектив развития рынка лизинга и
прогнозов изменения ключевых показателей рынка по итогам 2018 г. АО
«Альфа-Банк» даны следующие рекомендации по совершенствованию
лизинговых операций:
- расширить продуктовое предложение за счет внедрения продуктов
«Экспресс-решение» (рассмотрение заявки без предоставления финансовых
документов лизингополучателя) и «Такси-лизинг» (продукт для целевой
аудитории, занимающейся такси-перевозками пассажиров, в том числе, в
варианте частной практики);
- выйти на рынок операционного лизинга, разработав и внедрив продукт
«Автопарк под ключ» (создание автопарка и предоставления широкого спектра
услуг по управлению им);
- разработать и запустить Программу лояльности для постоянных клиентов
– лизингополучателей;
- активизировать акционную деятельность;
- подключиться к участию в новом механизме финансирования
лизинговых компаний (с участием корпорации МСП, использованием
45
Рассчитано автором
74
возможностей системы рефинансирования Банка России); оптимизировать
методы продвижения лизинговых продуктов с упором на системы интернет-
банкинга, сайты Банка, сайты партнеров по лизинговому бизнесу, социальные
сети; реализовать комплекс мероприятий по снижению кредитного и
операционного рисков.
В результате реализации данного комплекса мероприятий планируется
рост объёмов нового бизнеса, текущего лизингового портфеля, объёмов
лизинговых платежей, а также снижение рисков и рост доходности лизинговых
операций АО «Альфа-Банк».
75
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
По результатам проведенного исследования были сделаны следующие
выводы.
Современные банки в силу данного им законодательством права могут
осуществлять лизинговые операции – самостоятельно или через
специализированную лизинговую компанию. В общем случае банки могут
предоставлять своим клиентам – предприятиям различных объемов бизнеса и
частным лицам – полный спектр лизинговых решений, в том числе, финансовый
лизинг, оперативный лизинг, возвратный лизинг, а также
консультирование/сопровождение лизинговых контрактов. Банки и лизинговые
компании работают практически во всех сегментах рынка лизинга.
Лизинговые операции коммерческих банков подлежат строгому
нормативно-правовому регулированию, которое включает документы,
регулирующие собственно лизинговые отношений, банковские операции,
деятельность лизинговых компаний, а также внутрикорпоративные документы.
Объектом исследования выступал лизинговый бизнес АО «Альфа-Банк» –
одной из крупнейших, системно значимых кредитных организации РФ,
реализующих универсальную стратегию развития.
АО «Альфа-Банк» возглавляет одноименную банковскую группу в составе
которой присутствует специализированная лизинговая компания – ООО
«Альфа-Лизинг», через которую и осуществляются лизинговые операции.
Банк и его лизинговая компания работают с аккредитованными
страховыми компаниями, так как страхование предмета лизинга выступает
обязательным условием заключение лизинговой сделки.
Лизинговый процесс в Банке строго формализован и включает ряд
последовательных этапов – от получения анкеты-заявки и пакета документов –
до полного погашения задолженности и выполнения всех обязательств перед
лизинговыми компаниями. Ключевым этапом лизингового процесса является
оценка кредитоспособности лизингополучателя, которая напрямую связана с
76
обеспечением эффективности процесса управления рисками лизинговых
операций.
АО «Альфа-Банк» обладает всем необходимым для динамичного и
эффективного осуществления лизинговой деятельности: им соблюдены все
необходимые организационно-правовые требования; наличествуют
инфраструктура, методическое, методологическое, информационно-
техническое обеспечение лизингового процесса; имеются достаточные объёмы
финансовых ресурсов.
АО «Альфа-Банк» разработана конкурентоспособная продуктовая
линейка, охватывающие все основные направления лизинга: автотранспорт и
спецтехника, оборудование воздушные суда, железнодорожная техника, водный
транспорт, недвижимость. По каждому из направлений лизинга разработаны
стандартные и специальные продукты, основными параметрами которых
являются максимальные суммы сделки, сроки, размер аванса, валюта, тип
лизинговых платежей, условия сделки.
Для лизинговых операций АО «Альфа-Банк» в 2016-2017 гг. было
характерно уверенное восстановление динамики роста после существенного
спада, произошедшего в 2015 г. Так, по итогам 2016 и 2017 гг. объёмы нового
бизнеса выросли более чем в 11 раз и достигли 30,8 млрд. руб., сумма новых
договоров выросла в 10 раз и составили 50,8 млрд. руб. Переход к
положительной динамике текущего лизингового портфеля стал возможным
только по итогам 2017 г., когда он вырос на 40% и достиг 81,7 млрд. руб., в то
время как в 2015 и 2016 гг. динамика была отрицательной.
В целом 2017 г. как в целом для рынка лизинга, так и для АО «Альфа-
Банк», присутствующего на этом рынке через свою дочернюю компанию ООО
«Альфа-Лизинг» был успешным: рынок рос, что позволило Банку существенно
активизировать лизинговые операции и нарастить объёмы лизингового бизнеса.
Деятельность ООО «Альфа-Лизинг» позволяет считать АО «Альфа-Банк»
крупнейшим частным банком на рынке лизинга. По итогам 2017 г. лизинговая
77
компания Банка существенно улучшила свои конкурентные позиции на рынке по
показателям объёмов нового бизнеса и текущего лизингового портфеля.
В то же время объёмы полученных банком лизинговых платежей
последовательно снижались, уменьшившись за 2016-2017 гг. на 23%, до 10,8
млрд. руб. Это привело к снижению доходности проводимых Банком
лизинговых операций.
В рамках совершенствования лизинговых операций АО «Альфа-Банк»
рекомендовано: расширить продуктовое предложение за счет внедрения
продуктов «Экспресс-решение» (рассмотрение заявки без предоставления
финансовых документов лизингополучателя) и «Такси-лизинг» (продукт для
целевой аудитории, занимающейся такси-перевозками пассажиров, в том числе,
в варианте частной практики); выйти на рынок операционного лизинга,
разработав и внедрив продукт «Автопарк под ключ» (создание автопарка и
предоставления широкого спектра услуг по управлению им); разработать и
запустить Программу лояльности для постоянных клиентов –
лизингополучателей; активизировать акционную деятельность; подключиться к
участию в новом механизме финансирования лизинговых компаний (с участием
корпорации МСП, использованием возможностей системы рефинансирования
Банка России); оптимизировать методы продвижения лизинговых продуктов с
упором на системы интернет-банкинга, сайты Банка, сайты партнеров по
лизинговому бизнесу, социальные сети; реализовать комплекс мероприятий по
снижению кредитного и операционного рисков.
В результате реализации данного комплекса мероприятий планируется
рост объёмов нового бизнеса, текущего лизингового портфеля, объёмов
лизинговых платежей, а также снижение рисков и рост доходности лизинговых
операций АО «Альфа-Банк».
78
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты
1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
05.08.2000 г. № 117-ФЗ (ред. 11.10.2018 г.) // Собрание законодательства РФ. –
07.08.2000. - №32. – Ст.3340.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
26.01.1996 г. № 14-ФЗ: принят ГД ФС РФ 22.12.1995 г. (ред. 29.07.2018 г.) //
Собрание законодательства РФ. – 29.01.1996. - №5. – Ст.410.
3. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» (ред. 29.07.2018 г.) // Российская газета.
- №127. – 13.07.2002 г.
4. Федеральный закон РФ № 115-ФЗ от 07 августа 2001 г. «О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем и финансированию терроризма» (ред. 23.04.2018 г.) // Собрание
законодательства РФ. – 13.08.2001. - №33 (часть I0. – Ст.3418.
5. Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)» от 29.10.1998
г. № 164-ФЗ (ред. 16.10.2017 г.) // Собрание законодательства РФ. – 02.11.1998.
- №44. – Ст.5394.
6. Федеральный закон от 08.02.1998 г. № 16-ФЗ «О присоединении
Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА о международном финансовом
лизинге» // Собрание законодательства РФ. – 16.02.1998. - №7. – Ст.787.
7. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и
банковской деятельности» (ред. 03.08.2018 г.) // Российская газета. - №27. –
10.02.1996 г.
8. Положение о порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности: утв. Банком России 28.06.2017 г. № 590-П (ред. 26.07.2018 г.) //
Вестник Банка России. – 04.08.2017 г. - №65.
9. Инструкция Банка России от 28.06.2017 г. № 180-И «Об
79
обязательных нормативах банков» (ред. 03.09.2018 г.) // Вестник Банка России.
- №65-66. – 04.08.2017 г.
10. Положение о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных
организаций и порядке его применения: утв. Банком России 27.02.2017 г. № 579-
П (ред. 15.02.2018 г.) // Вестник Банка России. – 12.04.2017 г. - №36-37.
11. О требованиях к системе управления рисками и капиталом
кредитной организации и банковской группы: Указание Банка России от
15.04.2015 г. № 3624-У (ред. 27.06.2018 г.) // Вестник Банка России. - № 51. –
15.06..2015 г.
Монографии, учебники, учебные пособия
12. Банковское дело / под. ред. О.И.Лаврушина. – М.: Кнорус, 2016. –
С.424.
13. Философова, Т.Г. Лизинговый бизнес / Т.Г. Философова. - 4-е изд.
перераб. и доп. - Москва: Юнити-Дана, 2015. – С.27.
14. Философова, Т.Г. Лизинг / Т.Г. Философова. - 3-е изд., перераб. и
доп. - Москва: Юнити-Дана, 2015. – С.26, 28-29.
15. Белотелова, Н.П. Деньги. Кредит. Банки. – М.: Дашков и Ко, 2015. –
С.288.
16. Анисимов А. А., Артемьев Н. В., Тихонова О. Б. Макроэкономика:
теория, практика, безопасность. - Москва: Юнити-Дана, 2015. - С. 407.
17. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка /
под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой. – М.: Юрайт, 2015. – 318 с.
18. Костерина Т.М. Банковское дело / Т.М.Костерина. – М.: Юрайт,
2015. – 119, 196-197 с.
19. Рудакова О.С. Банковские операции / О.С.Рудакова,
Н.Н.Мартыненко, О.М.Маркова, Н.В.Сергеева. – М.: Юрайт, 2015. – 402 с.