24
Глава 2. Практика обеспечения лояльности персонала в организации
ООО «ProfilDoors»
2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности
ООО «ProfilDoors»
Общество создано с целью получения прибыли. Общество создано без
ограничения срока. Общество приобретает права ю ридического лица с момента
его внесения в государственный реестр.
ООО «ProfilDoors» зарегистрир ована 20 апреля 2010 г. регистратором
Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве.
Основным видом деятельности является «Производство шпона, фанеры,
деревянных плит и панелей», зарегистрировано 16 дополнительных видов
деятельности.
Юридический адрес - 108827, г. Москва, поселение Щаповское, поселок
Курилово, строение 6.
Общество имеет самостоятельный баланс и действует на основе полного
хозяйственного расчета и самофинансирования, в том числе валютной
самоокупаемости. Общество вправе в установленном порядке открывать
банковские счета на территории Российской Федераци и и за ее пределами.
Общество осуществляет валютные операции в соответствии с
законодательством.
Общество ведет оперативный, бухгалтерский и статистический учет и
отчетность в порядке, установленном действующим законодательством.
Общество имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое
на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и
осуществлять имущ ественные и личные неимущественные права, нести
обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.
Для достижения имеющихся целей определены следующие задачи у
предприятия ООО «ProfilDoors»:
– предоставление широкого ассортимента товаров;
25
– увеличение выручки;
– экономия расходов (затрат);
– рост качества сервиса;
– прочее.
В таблице 2.1 представлена общая харак теристика торгового
предприятия.
Таблица 2.1 – Общая характеристика предприятия ООО
«ProfilDoors»
Фактор
Данные по предприятию
Наименование
предприятия
ООО «ProfilDoors»
Юридический адрес
108827, г. Москва, поселение
Щаповское, поселок Курилово,
строение 6
Дата регистрации
20 апреля 2010 г.
Организационно-
правовая форма
Общество с ограниченной
ответственностью
Вид деятельности
Производство шпона, фанеры,
деревянных плит и панелей
Система
налогообложения
Традиционная
За это время двери ProfilDoors зарекомендовали себя как надежные и
удовлетворяющие всем тенденциям моды на дверном рынке.
Двери ProfilDoors прочно заняли свою нишу на рынке за счет постоянно
повышающегося качества.
Привлекательность дверей профильдорс для покупателей
обуславливается широким модельным рядом, более 300 моделей дверей.
Завод ProfilDoors не пошел по пути многих своих конкурентов- сни жени е
себестоимости дверей. И спол ьзован ие только качественных комплектующих, в
большинстве своем европей ского производства, позволяет не снижать планку
качества столь высоко поднятой фабрикой ProfilDoors.
26
Развитие завода ProfilDoors позволяет каждый год вы пускать новые
серии, каждая из которых отличается более сложным и качественным
исполнением
8
.
Одними из основных документов, на основе которых можно сделать
выводы о финансово-экономическом состоянии компании, являются
бухгалтерский баланс и отчеты о финансовых результатах.
Об эффективности работы ООО «ProfilDoors» можно судить по динамике
исходных показателей деятельности организации. В таблице 2.2
проанализируем ее основные экономические показатели за 2017- 2019 гг.
Таблица 2.2 - Динамика финансовых результатов деятельности и
основных показателей рентабельности ООО «ProfilDoors», 2017-2019 гг.
Показатели
Ед.
измере-
ния
2017
2018 г.
2019 г.
Отклонение
(+/ -)
2019 к 2017 гг.
Сумма
%
1. Выручка
тыс. руб.
450046
2
592067
6
712627
4
2625812
138,35
2. Себестоимость
тыс. руб.
392560
2
506661
4
597998
0
2054378
152,34
3. Прибыль
(убыток) от продаж
тыс. руб.
574860
854062
114629
4
571434
199,40
4. Чистая прибыль
Тыс.
руб.
193228
237082
273095
79867
141,33
5. Основные
средства
Тыс.
руб.
29528
36822
34381
4853
116,46
6. Величина
собственного
капитала
Тыс.
руб.
353399
510481
667576
314177
188,90
7. Списочная
численность
персонала
Чел.
510
513
524
14
102,75
8. Фонд заработной
платы
Тыс.
руб.
157459
169902
190659
33200
121,09
9. Среднемесячная
заработная плата
одного работника
Руб.
25728,
59
27599,
42
30321,
09
4592,5
117,85
10. Рентабельность
собственного
капитала
%
54,68
54,89
46,36
-8,32
84,78
11. Рентабельность
продаж
%
12,77
14,43
16,09
3,32
125,99
!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
8
Официальный сайт Фабрики межкомнатных дверей ProfilDoors: Режим доступа - https://profildoors.ru/!
27
Продолжение таблицы 2.2
12. Чистая
рентабельность
продаж
%
4,29
4,00
3,83
-0,46
89,28
13. Затраты на 1
руб. выручки
Коп.
87,23
85,58
83,92
-3,31
98,12
14. Фондоотдача
Руб.
148,66
200,51
193,53
44,87
130,18
15.
Производительност
ь труда
тыс.
руб./чел
.
8824,4
4
11541,
28
13599,
76
4775,32
154,12
Учитывая результаты проведенного выше анализа, следует отметить, что
на протяжении 2017-2019 гг. наблюдается рост выручки от реализации, а
именно на 2625812 тыс. руб. или на 38,35%, что является следствием роста
спроса на продукцию, расширения ассортимента ООО «ProfilDoors», а также
следствием роста ц ен. Это в свою о чередь привело к росту себестоимости на
2054378 тыс. руб. или на 52,34%.
Целесообразность изменения себестоимости, как реакции на изменение
объема реализации подтверждается сокращением размера затрат, которые
приходятся на 1 руб. выручки на 3,31 коп., т.е. с 87,23 коп. в 2017 г. до 83,92
коп. Более наглядно данное соотношение можно увидеть на рисунке 2.2.
Рисунок 2.2 - Соотношение величины выручки и
себестоимости ООО «ProfilDoors»
28
В результате превышения темпов роста выручки (38,35%) над темпами
роста величины основных фондов (16,46%) наблюдается сокращение
эффективности использования основных средств.
В результате роста среднесписочной численности персонала в 2019г. на
14 человек или на 2,75 % по сравнению с 2016 г. фонд заработной платы
увеличился на 21,09%, при увеличении среднемесячной заработной платы на
17,85%, которая в 2019 г. составила 30321,09 руб. Также в результате роста
численности персонала и выручки от реализации произошло увеличение
производительность труда одного работника. В 2019 г. она составила 13599,76
тыс. руб., что на 54,12 % больше, чем в 2016 г.
Выше описанные изменения повлекли за собой рост прибыли от продаж,
величина которой составляла в 2017 г. 574860 тыс. руб. в 2019 г. величина
прибыли от продаж составила 1146294 тыс. руб. В результате таких изменений
рост чистой прибыли 2017-2019 гг. составил 79867 тыс. руб. или 41,335.
Такое изменение повлекло за собой изменение показателей
рентабельности, а именно рост рентабельности продаж на 25,99%, однако
произошло снижение рентабельности собственного капитала на 15,22%, и
чистой рентабельности продаж на 10,72%. Что в целом, характеризует
деятельность, как недостаточно эффективную или нерентабельную (рисунок
2.3).
54,68!
54,89!
46,36!
12,77!
14,43!
16,09!
4,29!
4!
3,83!
0!
10!
20!
30!
40!
50!
60!
2016! 2017! 2018!
Рентабельность!
собственного!
капитала!
Рентабельность!
продаж!
Чистая!
рентабельность!
продаж!
29
Рисунок 2.3 - Динамика показателей рентабельности ООО
«ProfilDoors»
Обобщая результаты анализа основных технико-экономических
показателей деятельности ООО «ProfilDoors», можно отметить, что
значительно увелич ился размер выручки от реализации, а также на протяжении
периода 2017-2019 гг. деятельность предприятия является прибыльной. Однако
произошло снижение рентабельности собственного капитала и чистой
рентабельности продаж. Что в целом, характеризует деятельность, как
недостаточно эффективную.
Составим матрицу SWOT-анализа и представим ее в таблице 2.3.
Таблица 2.3 - Матрица SWOT-анализа ООО «ProfilDoors»
Возможности
1.Улучшение
экономической ситуации
в регионе;
2.Неправильный выбор
стратегии фирм-
конкурентов и их уход с
рынка.
3. Позитивные прогнозы
рынка в ключевых
категориях –
возможность
естественного роста;
4. Наличие свободных
ниш в ключевых
растущих категориях.
Угрозы
1. Снижение уровня
жизни населения;
2. Снижение цен
конкурентами;
3. Появление новых
конкурентов на рынке,
кроме существующих;
5. Увеличение
ассортимента и
преимуществ у
предприятий-
конкурентов;
6. Потеря дистрибуции.
Сильные стороны
1.Высокий уровень
качества продукции;
2. Использование
передовых технологий
в работе;
3. Наличие свободных
производственных
мощностей для
развития;
3. Высоко-
квалифицированный
персонал;
4. Деловая репутация и
высокий имидж
компании;
5. Охват нескольких
категорий
минимизирует риски
резкого спада в какой-
Сильные стороны –
возможности
1.Выход на новые рынки;
2. Увеличение объемов
продаж за счет высокой
репутации и имиджа
компании;
3.Привлечение новых
квалифицированных
специалистов.
Сильные стороны –
угрозы
Высокая конкуренция,
жесткая налоговая
политика мотивирует к
применению более
низких цен.
30
либо из них
!
!
Продолжение таблицы 2.3
Слабые стороны
1. Рост издержек
обращения.
2. Менее активная
рекламная компания,
чем у конкурентов;
3. «Медлительность»
(не способность быстро
реагировать на
потребности рынка);
4.Отсутствие
оборудования для
малых партий
(тестирование рын ка
новыми продуктами)
5.Низкая дистрибуция
на Западе России.
Слабые стороны –
возможности
1.Привлечение новых
инвесторов позволит
быть компании
всесторонне развитой и
расширить предприятие;
2. Внедрение новых
рекламных технологий.
Слабые стороны –
угрозы
1.Техническое
обновление за счет
модернизации
оборудования;
2.Ухудшение
экономической ситуации
в стране, рост
налогового бремени
может привести к
дополнительным
расходам.
Проанализировав матрицу SWOT-анализа и сопоставив ее данные можно
сделать следующие выводы:
Сильными сторонами ООО «ProfilDoors» является то, что продукция
имеет высокое качество, за счет использования передовых технологий в работе
и того, что на предприятии работает только высококвалифицированный
персонал.
Главным преимуществом ООО «ProfilDoors» на рынке является высокое
качество продукции.
2.2. Кадровый аудит ООО «ProfilDoors»
Организационная структура предприятия ООО «ProfilDoors» является
функциональной с точки зрения видов его деятельности на рынке.
Предприятие ООО «ProfilDoors» имеет линейно-функциональную
организационную структуру, которая представлена на рисунке 2.4.
31
Рисунок 2.4 - Организационная структура ООО «ProfilDoors»
Произведем характеристику персонала организации.
ООО «ProfilDoors» предъявляет высокие требования к подбору,
расстановке и адаптации персонала, постоянно контролируя и оптимизируя
уровень затрат на персонал. Среди работников преобладают те, которые имеют
высшее образование.
Произведем характеристику персонала организации. В т аблице 2.4
представлен анализ движения персонала ООО «ProfilDoors» за 2017-2019 годы .
Таблица 2.4 - Анализ движения персонала за 2017-2019
годы
№
п/п
Показатели
2017 г
2018 г
2019 г
2019 г. к
2017 г.,
%
1
Списочная численность на начало
года, чел
509
510
513
100,79
2
Принято в течение года
2
3
14
700
3
Выбыло в течение года
1
0
3
300
32
Продолжение таблицы 2.4
4
В т.ч. уволено по собственному
желанию, за нарушения трудовой
дисциплины и др. нарушения
1
0
3
300
5
Списочная численность на конец года,
чел.
510
513
524
102,75
6
Списочная численность за период,
чел.
510
512
519
101,76
7
Коэффициент оборота по приему
0,39
0,59
2,7
692,31
8
Коэффициент оборота по выбытию
0,2
0
0,58
290
9
Коэффициент текучести
0,2
0
0,58
290
10
Коэффициент постоянства кадров
0,99
0,99
0,98
98,99
Проанализировав данные таблицы 2.3 можно сделать вывод, что в ООО
«ProfilDoors» текучесть кадров в пределах нормы. Далее рассмотрим анализ
состава работников ООО «ProfilDoors» по категориям персонала (таблица 2.5).
Таблица 2.5 - Анализ состава работников ООО «ProfilDoors» по
категориям персонала за 2017-2019 гг.
Категории
персонала
2017
2018
2019
Чел.
%
Чел.
%
Чел.
%
Списочная
численность
работников, всего
510
100
513
100
524
100
В том числе
руководители
6
1,17
6
1,17
6
1,15
ИТР
87
17,06
88
17,19
88
16,79
Рабочие
309
60,59
312
60,94
320
61,07
Служащие
108
21,18
107
20,7
110
20,99
Согласно данным таблицы 2.5 видно, что основную долю в структуре
сотрудников предприятия занимают рабочие, их доля за анализир уемы й перио д
более 60 %.
В таблице 2.6 представлены данные по половозрастному составу
персонала организации.
33
Таблица 2.6 – Половозрастной состав персонала отдела сбыта в
2019 году
Возраст
Численность, чел
Удельный вес, %
Женщины
Мужчины
Женщины
Мужчины
До 25 лет
-
2
-
13,33
От 25 до 30 лет
-
4
-
26,67
От 30 до 40 лет
3
2
20
13,33
От 40 до 50 лет
-
3
-
20
Свыше 50 лет
-
1
-
6,67
Всего работников:
15 человек
100
Из них:
3
12
Среди работников отдела преобладают мужчины, средний возраст
которых от 25 до 30 лет.
Далее рассмотрим образовательную структуру персонала отдела продаж
ООО «ProfilDoors», представленный в таблице 9.
Таблица 2.7 – Образовательная структура персонала ООО
«ProfilDoors» в 2019 году
Уровень образования
Численность, чел
Удельный вес, %
Высшее
8
53,33%
Среднее специальное
6
40%
Начальное
профессиональное
1
6,67%
Среднее полное
0
0
Всего работников
15
100%
Среди работников преобладают те, которые имеют высшее образование.
Произведя всестороннюю характеристику персонала
ООО «ProfilDoors» за 2017-2019 годы, можно сделать вывод, что на
предприятии текучесть кадров отсутствует.
ООО «ProfilDoors» осуществляет прием работников из числа
представителей местного населения, а также специали стов из других регионов
в случае отсутствия работников требуемой квалификации и опыта на местном
рынке труда.
Формирование кадрового резерва является частью процесса
«Планирование карьеры и преемственности», осуществляется ежегодно.