66
Обычно заемщик, нарушивший сроки возврата кредита и/или процентов
по нему, уплачивает неустойку в размере удвоенной ставки рефинансирования
Центрального Банка РФ, действующей на день образования задолженности, от
суммы остатка задолженности за каждый день просрочки. В случае
невыполнения обязательств по предоставлению кредита кредитор уплачивает
штраф в размере удвоенной ставки рефинансирования Центрального Банка РФ,
действующей на день образования невыполнения обязательств, от суммы
невыполненного обязательства за каждый день просрочки его выполнения. При
полном выполнении обязательств кредитора по оплате штрафных процентов
сделка считается расторгнутой.
В генеральном договоре по межбанковскому кредиту предусматриваются
также форс-мажорные обстоятельства, при наступлении которых стороны
сделки не несут ответственности за частичное или полное неисполнение
обязательств (стихийные бедствия, гражданские беспорядки, военные действия,
изменения в законодательстве, задержки в расчетах по вине РКЦ).
Межбанковское кредитование может осуществляться также в виде
взаимного кредитования корреспондентских счетов. При временном недостатке
средств на расчетном счете "ЛОРО" банка-корреспондента ему предоставляется
овердрафный кредит, условия которого обычно оговариваются в
корреспондентском соглашении. В случае предоставления внутридневного
овердрафта проценты за кредит рассчитываются исходя из срока пользования
кредитом, рассчитанного в минутах. Может также устанавливаться
фиксированная сумма за пользование денежными средствами в течение дня.
Банк-заемщик оплачивает задолженность по процентам за предоставленный
овердрафт на основании выписки по корреспондентскому счету "НОСТРО".
Основная зона контроля за межбанковским кредитом - контроль за
своевременным списанием денежных средств с корреспондентского счета
банка. Несвоевременное списание наносит урон репутации банка - кредитора.
Это связано с тем, что межбанковские кредиты являются спекулятивным
67
инструментом, а также инструментом поддержания банковской ликвидности.
Списание денежных средств подтверждается выпиской по корреспондентскому
счету банка.
Отражение по балансу выдачи межбанковского кредита происходит после
списания денежных средств с корреспондентского счета банка.
Возврат кредита и уплаченные проценты за использование им
отражаются по балансу после поступления денежных средств на
корреспондентский счет банка. Выписка по корреспондентскому счету банка
используется для расчета величины процента за использование межбанковского
кредита. Обычно день списания денежных средств с корреспондентского счета
банка и день возврата кредита при расчете процента принимается за один день.
Особому контролю подлежит правильное оформление платежных
документов в связи с тем, что при неверном оформлении поставка денежных
средств не осуществляется вовремя и не будет достигнута главная цель
межбанковского кредитования - удовлетворение срочной потребности банка -
заемщика в высоколиквидных средствах на корреспондентском счете.
Вместе с этим, непосредственным фактом является то, что финансовое
положение банка не может измениться за такой короткий срок, поэтому
проведение анализа кредитоспособности банка - заемщика в случае
предоставления кредита не имеет смысла и невыполнимо в силу необходимости
быстроты проведения сделки.
Коммерческие банки в соответствии со своей спецификой разрабатывают
общие принципы кредитной политики (в мировой практике меморандум о
кредитной политике), формируют её главную цель, основные направления
кредитования. Это определяет необходимость формирования качественного
кредитного портфеля банка, в котором должна быть меньше доля более
рискованных операций, несмотря на то, что в ряде случаев такие операции
могут быть более прибыльными для банка.
68
Степень риска должна соответствовать обычной норме доходности по
ссудам с учётом стоимости кредитных ресурсов и административных издержек
банка. При определении кредитной политики следует ориентировать
кредитную стратегию на диверсификацию как состава клиентов, так и спектра
предоставляемых им ссуд (услуг), что необходимо в условиях конкуренции.
Совершенствование практики кредитования требует разработки
оптимальной для банка организации кредитования. В этих целях банки,
имеющие в своём аппарате квалифицированных и профессиональных
банковских работников, уделяют внимание поиску оптимальных вариантов
методики расчёта кредитоспособности заёмщиков, правил кредитования.
Организация кредитования должна обеспечивать безусловный возврат ссуд,
целевой характер их использования, стимулирование роста объёма
производства продукции, удовлетворяющей потребности общества, и
увеличение доли кредитных вложений, направляемых на инвестиционные
проекты в перспективные высокоэффективные отрасли.
Общие ориентиры и рекомендации должны давать возможность
инициативной работы практических работников, занимающихся отбором
конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных договоров.
При этом можно определить предельные суммы кредитов, решения по которым
принимаются сотрудниками разных должностных категорий. Кредитная
политика банка разрабатывается также на основе положений экономической и
денежно-кредитной политики государства, сложившейся хозяйственной
ситуации в данном регионе.
Межбанковский кредит играет специфическую роль в экономике: он не
только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит
содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счет
сокращения расходов по изготовлению, учету и хранению денежных знаков,
ибо часть наличных денег оказывается ненужной, ускорения обращения
69
денежных средств, многократного использования свободных денежных
средств, сокращения резервных фондов.
Межбанковские кредиты стимулируют банки, давая выгоду, как
кредитору-банку, так и для заемщика. Так как сумма межбанковского кредита
высока, кредитор, предоставляя такой кредит, получает наибольшую сумму
вознаграждения. Банк, привлекая межбанковские кредиты, получает
возможность улучшения своего финансового состояния, и утвердиться на
банковском рынке.
Таким образом, роль межбанковского кредита в различных фазах
экономического цикла неодинакова. В условиях экономического подъема
достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста.
Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает банки
дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако,
проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое
воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средства, входящие
посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу
денег, необходимых для обращения. Кредит вне зависимости от своей
социальной стороны выполняет определенные функции, такие как
регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение
денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция
временно свободных средств.
70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Межбанковский кредитный рынок является наиболее динамичной частью
мирового рынка ссудных капиталов в связи с огромными объёмами денежных
средств, проходящими через него, высокой скоростью осуществления операций
и высокой чувствительностью к любым политическим, экономическим и
природно-климатическим изменениям. Изменения в структуре, сроках,
характере операций межбанковского кредитного рынка оказывают влияние на
структуру и характер операций в других секторах мирового рынка ссудных
капиталов, и, в конечном итоге, на темпы и направления развития экономик
отдельных стран и мировой экономики в целом.
Изучение функций и роли международного межбанковского кредитного
рынка имеет важное практическое значение. Осуществляемое на этом рынке
перераспределение денежных ресурсов и происходящие при этом
трансформации оказывают непосредственное воздействие на географию и
объёмы финансовых потоков между странами и регионами мира, и,
соответственно, на развитие последних.
За короткий исторический промежуток времени новая банковская
система России пережила несколько кризисов. В результате банковская система
в целом окрепла, приобрела устойчивость и более высокую надежность.
Повышению дальнейшей стабильности банковской системы будет
способствовать устойчивость государственной экономики и адекватное
регулирование Центральным банком РФ деятельности коммерческих банков.
Анализ состояния современной расчетной системы России позволяет
охарактеризовать ее как четырехуровневую. Плюсом такой системы является
то, что платежи между коммерческими банками, а также между клиентами
должны проводиться через взаимные корсчета на основе четко
регламентированных договорных отношений между коммерческими банками, а
также банков с их клиентами. Это позволяет сократить сроки расчетов, более
эффективно управлять ресурсами, снизить финансовые издержки,
71
минимизировать риски. Важно и то, что четырехуровневая расчетная система
позволяет равномерно распределить общий обьем платежей и, следовательно,
нагрузку на каждый уровень по таким признакам, как сумма платежей текущего
дня и другим. Это позволяет снизить операционные и технологические риски и
риск, связанный с разницей во времени в различных часовых поясах.
По существу, лишь на основе расчетов между разными банками и их
филиалами можно завершить расчеты в народном хозяйстве. Определенная
часть межбанковских расчетов служит для экономических связей самих
кредитных и финансовых институтов, например, при размещении денежных
средств в форме депозитов и кредитов, при переучете векселей друг у друга и в
центральном банке, получение от него кредитов в порядке рефинансирования,
покупке и продаже ценных бумаг, в том числе государственных, при
предоставлении дотаций, субвенций и бюджетных ссуд. Межбанковские
расчеты опосредствуют и различные виды внешнеэкономических связей,
возникающих в процессе экспорта- импорта товаров (услуг), капиталов и
рабочей силы.
Так же плюсом межбанковской системы расчетов является использование
системы SWIFT, что означает предоставление быстрого и удобного обмена
информацией между банками и финансовыми институтами, расположенными
по всему миру, более эффективное использование денежных средств за счет
ускорения проведения платежей и получения подтверждений, увеличения
производительности системы взаиморасчетов, повышения уровня банковской
автоматизации, уменьшения вероятности ошибок.
Центральным звеном денежной политики государства является
Центральный банк России. Именно он своими действиями проводит денежную
политику. Первоочередной задачей государственного сектора является
стабилизация экономики. Основными инструментами Центрального Банка
являются: операции на открытом рынке ценных бумаг, операции
рефинансирования, уровень процентной ставки по займам коммерческим
72
банкам. Вне зависимости от видов используемых расчетов Центральный банк в
проведении денежно- кредитной политики стремиться к созданию такой
платежной системы, которая сочетала бы в себе стабильность, целостность
системы и ее эффективность.
Коммерческий банк является участником рынка межбанковских
кредитов, выступая поочередно в роли как кредитора, так и в роли заемщика.
Эти кредиты являются оптимальным инструментом регулирования
ликвидности коммерческого банка. Роль межбанковского кредита в различных
фазах экономического цикла неодинакова. Плюс – в условиях экономического
подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает
фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы,
кредит питает банки дополнительными ресурсами. Минус - его негативное
воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товара.
Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные
средства, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того
избыточную массу денег, необходимых для обращения. Кредит вне
зависимости от своей социальной стороны выполняет определенный функции,
такие как регулирование объема совокупного денежного оборота,
перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата.
Аккумуляция временно свободных денежных средств.
Минусом современной банковской системы является то, что нет
дублирования ее компьютерных систем, т. е. в случае какой-либо ошибки или
взлома системы хакерами, данные будут утрачены, их невозможно будет
восстановить.
В современном мире сохраняется высокий уровень уязвимости
банковского сектора, недоверие клиентов к кредитным организациям, что
подтвердила ситуация в начале осени на межбанковском рынке. Сохраняются
также высокие риски кредитования, обусловленные неэффективной структурой
экономики, дефектами управления. На данный момент на мировом рынке
73
наблюдается нестабильная экономическая ситуация. В США и Западной Европе
наблюдаем банковский кризис, некоторые банки стоят на грани банкротства.
Правительства стран вместе с центральными банками пытаются поддержать
ликвидность своих банков путем их рефинансирования. В России также мы
видим нестабильную экономическую ситуацию, Центробанк выдает кредиты
рефинансирования для поддержания ликвидности, но не всем банкам, а
наиболее устойчивым.
Дальнейшее совершенствование рынка межбанковских кредитов и
расчетов зависит от общего состояния экономики страны, от результатов
проводимой Правительством и Центральным Банкам РФ структурой
перестройки банковской системы, а также от консолидации усилий банков по
созданию единого общероссийского денежного рынка.
74
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Нормативно-правовые акты
1. О Центральном Банке Российской Федерации: Федеральный закон от
10 июля 2002 г. №86- ФЗ (ред. от 07.05.2013) // СПС "Консультант Плюс", 2013.
2. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от
02.12.1990 N 395-1 (ред. от 07.05.2013) // СПС "Консультант Плюс", 2013.
3. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. - М.: КНОРУС, 2012. - 268 с.
4. Банковское дело: под редакцией Колесникова В.И.- М.: Финансы и
кредит,2013.-290с.
5. Банковское дело: современная система кредитования: учебное
пособие/О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьев, С.Л.Корниенко; под ред. засл. деят.
науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И.Лаврушина.-4-е изд., стер. -
М.:КНОРУС,2013.-264с.
6. Банковское дело: Учеб. / Под ред. Лаврушина О.И. 2-е изд., перераб. и
доп.-М.: Финансы и статистика, 2013.- 576 с.
7. Банковское дело: учеб/под ред. д. эк. наук, проф. Коробковой Г.Г.- М.:
"Проспект",2013.-350с.
8. Банковское дело: Учебник для вузов по направлению "Экономика",
специальности "Финансы, кредит и денежное обращение" / В.И. Колесников,
Л.П. Кроливецкая, Н.Г. Александрова и др.: Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П.
Кроливецкой.–4-е изд., перераб. и доп.– М.: Финансы и статистика, 2013. –
459с.
2. Учебная, научная и специальная литература
9. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты-
М.:КНОРУС,2014.-205с.
10. Голубев С.А. Роль Центрального банка Российской Федерации в
регулировании банковской системы.- М.:"Юстицинформ", 2013.- 256с.
11. Гугнин В.К. Межбанковский кредитный рынок России.- М.: Финансы
и статистика, 2014.- 288 с.