Оглавление
ВВЕДЕНИЕ .................................................................................................................. 9
Глава 1. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ, СУЩНОСТЬ ВАЛЮТНОЙ СИСТЕМЫ .... 12
1.1. Валютная система: понятие, структура, содержание ..................................... 12
1.2. Валютные операции как объект правового регулирования ........................... 21
1.3. Правовой статус властных субъектов валютных правоотношений.............. 34
Глава 2. ЭВОЛЮЦИЯ МЕЖДУНАРОДНОЙ ВАЛЮТНО-ФИНАНСОВОЙ
СИСТЕМЫ ................................................................................................................. 44
2.1. Этапы формирования международной валютно-финансовой системы ....... 44
2.2. Факторы и показатели, влияющие на валютные курсы ................................. 49
2.3. Состояние валютного рынка России ................................................................ 54
Глава 3. ОСОБЕННОСТИ СОВРЕМЕННОЙ МИРОВОЙ ВАЛЮТНОЙ
СИСТЕМЫ ................................................................................................................. 60
3.1. Роль валюты в функционировании современной валютной системы .......... 60
3.2. Международные организации в регулировании валютно-финансовых
отношений .................................................................................................................. 69
3.3. Направления стабилизации мировой валютной системы .............................. 80
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ......................................................................................................... 87
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ............................................... 91
ПРИЛОЖЕНИЯ ......................................................................................................... 97
9
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность работы состоит в том, что валютная система является
важной составляющей экономического механизма страны, а валютное
регулирование является неотъемлемой частью экономической политики.
Интеграция России в мировую экономику приводит к увеличению объема
международных расчетов. В следствии этого, процесс государственного
регулирования валютных отношений затрагивает все большее количество
субъектов валютных отношений. При этом, правовое регулирование
общественных отношений в сфере обращения иностранной валюты вызвано
особым публичным интересом, связанным с необходимостью защиты
экономической безопасности государства.
Однако система правового регулирования валютных операций до
настоящего времени не приобрела достаточно стройной логической структуры.
На стадии формирования находится и система органов государственного
управления в рассматриваемой сфере.
Население страны, пройдя за последнее десятилетие через неоднократные
всплески инфляции и девальвации, понимает, что курс национальной валюты
по отношению доллару – это индикатор социальной стабильности, что
снижение курса рубля ведет к обесценению рублевых сбережений.
Исходя из всего вышесказанного, становится понятна несомненная
актуальность выбранной темы исследования, так как валютной системе
принадлежит особая роль, которая обусловлена, с одной стороны, значением
валютной системы в структуре национального хозяйства, а с другой – ее
воздействием на международные позиции государства. От состояния валютной
системы и, в частности, от статуса национальной денежной единицы, зависят
перспективы участия в международном обмене ресурсами, товарами и
услугами, а также возможности привлечения иностранного капитала.
10
Степень разработанности темы исследования. Теоретические аспекты
валютного регулирования в Российской Федерации исследовались достаточно
полно. Однако, многие работы, посвященные данной проблематике, были
выполнены в других социально-политических и экономических условиях, в
ином информационном и правовом пространстве и не отражают современных
реалий. Значительный вклад в развитие научных представлений о данной сфере
правового регулирования внесли такие отечественные ученые, как: Т.Е. Абова,
Н.М. Артемов, М.М. Агарков, Н.Г. Александров, Ю.А. Крохина, А.М.
Мотохин, Ю.Б. Синицына, С.В. Пыхтин и другие, некоторые из основных идей
и положений работ которых, легли в основу настоящего исследования.
Объектом исследования является – мировая валютная система и ее
эволюция.
Предметом исследования являются – эволюция мировой валютной
системы.
Цель работы – охарактеризовать роль рубля в мировой валютной системе.
Реализация поставленной цели потребовала решения следующих
основных задач:
1. Исследовать валютную систему: понятие, структура, содержание.
2. Проанализировать валютные операции как объект правового регулирования.
3. Описать этапы формирования международной валютно-финансовой системы.
4. Оценить факторы и показатели, влияющие на валютные курсы и изучить
состояние валютного рынка России.
5. Обозначить направления стабилизации мировой валютной системы и
российского рубля.
Теоретическую базу исследования составляют научные труды в области
финансового и административного права, теории государства и права,
международного права, других отраслей юридической науки и экономики.
В исследовании использованы системный подход к анализу
экономических процессов и явлений, а также феноменология как концепция
познания при трактовке категорий денег и валюты. Применены единство
11
исторического и логического метода, методы сравнения, группировки,
научного моделирования, количественные и качественные методы сбора и
обработки информации, методы статистического и экспертного анализа,
приемы группировки и классификации. Реализован эйдетический подход к
исследованию мировой валютной системы.
Практическая значимость работы состоит в раскрытии сущности и
содержания валютного регулирования России. Разработанные в ходе
исследования методические положения, практические рекомендации и
предложения, а также результаты исследования могут быть использованы на
практике органами государственного управления при разработке и реализации
государственной финансовой и денежно-кредитной политики.
Настоящая работа состоит из введения, трех глав, включающих в себя
девять параграфов, заключения и списка использованной литературы.
12
Глава 1. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ, СУЩНОСТЬ ВАЛЮТНОЙ СИСТЕМЫ
1.1. Валютная система: понятие, структура, содержание
Национальная валютная система России представляет собой
государственно-правовую форму организации и регулирования ее валютно-
кредитных и финансовых взаимоотношений с другими странами. Рассмотрим
основные элементы современной валютной системы России:
- основой валютной системы является национальная денежная единица
российский рубль;
- валютный курс рубля официально не привязан к какой-либо западной
валюте и валютной корзине. В России введен режим плавающего валютного
курса, который складывается под воздействием соотношения спроса и
предложения на валютных биржах страны;
- элементом валютной системы России является регулирование
международной валютной ликвидности, т.е. в первую очередь официальных
золото-валютных резервов, которые используются для обеспечения
межгосударственных расчетов и регулирования валютного курса рубля.
- регламентация международных расчетов России также осуществляется в
соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных
аккредитивов и инкассо;
- институциональная структура и режим валютного рынка России
определяются ее валютным законодательством.
- в России сложился правовой и институциональный механизм
регламентации деятельности национальных органов управления валютными
отношениями, проведения валютной политики и валютного регулирования.
Регламентация отношений в области аккумулирования, распределения,
использования денежных фондов страны невозможна без стабилизации
валютного регулирования и контроля.
13
Валютная политика любого государства преследует цель по стабилизации
курса национальной валюты, обеспечению ее конвертируемости, защите
внутреннего валютного рынка, обеспечению бесперебойного
функционирования валютно-финансового механизма, пресечению незаконного
вывоза капиталов за рубеж, поддержанию стабильности платежного баланса
страны.
Выбранный государством курс валютной политики предопределяет
направления валютного регулирования отношений, складывающихся в данной
сфере. Основа, инструменты и объекты валютного регулирования образуют
механизм валютного регулирования (рис. 1.1).
Рисунок 1.1 - Механизм валютного регулирования
Валютное регулирование в Российской Федерации в современном его
понимании стало осуществляться с 1992 г., когда был принят Закон РФ от 9
октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле"
[11]. Отмена существовавшей ранее монополии государства на проведение
валютных операций и наделение хозяйствующих субъектов правом
самостоятельного ведения внешнеторговой деятельности в конце 80-х - начале
90-х гг. прошлого века привели к резкому сокращению золотовалютного
резерва страны, оттоку капитала за рубеж.
14
По оценкам специалистов, в первой половине 90-х гг. XX в. только на
законных основаниях из страны вывозилось 12 - 24 млрд. долл. в год, которые
так и не были возвращены на территорию Российской Федерации. Упадок
национальной экономики, дестабилизация финансовой системы, внутреннего
законодательства не привлекали иностранный капитал, в том числе в виде
инвестиций. Все эти причины не позволили государству проводить столь
либеральную валютную политику и предопределили важность регулирования
данного процесса на законодательном уровне.
Участие России в деятельности специализированных международных
организаций, глобализация торговых связей послужили предпосылкой для
разработки и принятия ряда законов и подзаконных нормативных актов,
регламентирующих отношения в области внешней торговли.
Так, нормы Закона РФ от 1992 г. "О валютном регулировании и валютном
контроле" уже не соответствовали требованиям времени, и в 2003 г. был
разработан и принят новый Закон о валютном регулировании. Разграничение
компетенций по вопросам валютного регулирования представлено на рис. 1.2.
Валютное регулирование выражается в установлении государством
порядка и правил осуществления валютных операций. Иными словами,
государство устанавливает рамки (правовой режим) осуществления валютных
операций. Согласно п. "ж" ст. 71 Конституции РФ валютное регулирование
отнесено к исключительному предмету ведения федеральной власти. Это
означает, что высший законодательный орган власти принимает законы в
данной сфере, а подзаконное регулирование осуществляется
соответствующими государственными органами, названными в законе.
15
Рисунок 1.2 - Разграничение компетенции по вопросам валютного
регулирования
[21, c. 186]
Закон о валютном регулировании устанавливает правовые основы и
принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской
Федерации, полномочия органов валютного регулирования, а также определяет
права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения,
пользования и распоряжения валютными ценностями, права и обязанности
нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой
Российской Федерации и внутренними ценными бумагами, права и обязанности
органов валютного контроля и агентов валютного контроля (далее органы и
агенты валютного контроля) [45, c. 470-471].
16
Международные договоры Российской Федерации применяются к
отношениям, указанным в законе, непосредственно, за исключением случаев,
когда из международного договора Российской Федерации следует, что для его
применения требуется издание внутригосударственного акта валютного
законодательства Российской Федерации.
Если международным договором Российской Федерации установлены
иные правила, чем те, которые предусмотрены настоящим федеральным
законом, применяются правила указанного международного договора.
Итак, нормы Закона о валютном регулировании призваны регулировать
общественные отношения, складывающиеся в связи с осуществлением
валютных операций, которые в науке условно принято называть валютными
правоотношениями.
Особенностью валютного регулирования является его комплексная
природа. Названный Закон и принятые в соответствии с ним подзаконные
нормативные акты попутно регламентируют отношения, опосредуемые
валютными.
Регламентация валютных отношений не ограничивается нормами данного
Закона и в зависимости от вида валютной операции, правового статуса
участников таких отношений может регулироваться нормами иных отраслей
права, в том числе финансового. Например, правоотношения, связанные с
проведением валютных операций, опосредующих аккумулирование,
распределение и использование бюджетных фондов государства, будут
регулироваться как нормами названного Закона, так и бюджетным
законодательством.
Таким образом, валютные правоотношения разновидность
общественных отношений, складывающихся в процессе проведения валютных
операций и регулируемых нормами различных отраслей права, в том числе
финансового [46, c. 272].
17
Вопросы валютного регулирования и валютного контроля неоднократно
становились предметом исследования, вышло в свет несколько учебных
пособий по валютному праву [22, с. 48].
Структура валютных правоотношений традиционна и включает в себя
следующие элементы: объект, субъекты и содержание.
Юридическим фактом для возникновения, прекращения валютных
правоотношений могут послужить действия и события, происходящие в
различных сферах: при осуществлении финансовой деятельности государства, в
результате или в процессе осуществления внешнеторговой деятельности и др.
Объектом валютных правоотношений является порядок проведения
валютных операций. Правовой режим осуществления валютных операций
зависит от направления валютного регулирования. Непосредственными
объектами (предметами) валютных правоотношений являются валюта и
валютные ценности, перечень которых определен Законом о валютном
регулировании (п. 1 ч. 1 ст. 1).
Термин "валюта" охватывает несколько категорий:
1. валюта Российской Федерации:
- денежные знаки в виде банкнот и монет Банка России, находящиеся в
обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории
Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но
подлежащие обмену указанные денежные знаки;
- средства на банковских счетах и в банковских вкладах;
2. иностранная валюта:
- денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монет,
находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного
платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы
иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но
подлежащие обмену указанные денежные знаки;