69
по повышению комиссии банка за переводы иностранной валюты
Показатель
До
внедрения
После
внедрения
Измене
ние
Комиссия за переводы в иностранной
валюте, %
0,7
0,8
0,1
Ко-во переводов, тыс. шт.
97 560
97 560
0,0
Комиссионные доходы банка за перевод
валюты, млрд. руб.
682,9
780,5
97,6
Ставка резервирования, %
5
5
0
Сумма резервирования, млрд. руб.
34,1
39,0
4,9
Средства для размещения, млрд. руб.
648,8
741,5
92,7
Средний доход от размещения ресурсов, %
10,2
12,2
2,0
Доход от размещения ресурсов, млрд. руб.
66,2
90,5
24,3
Повышение процентов по тарифу за перевод иностранной валюты в АО
«Альфа-Банк» приведет к увеличению комиссионных доходов банка на 97,6
млрд. руб. Увеличение комиссии банка по операциям с иностранной валютой
приведет к получению дополнительных комиссионных доходов банка в размере
97,6 млрд. руб., от последующего размещения которых АО «Альфа-Банк»
получит дополнительный доход в размере 24,3 млрд. руб.
Совершенно очевидно, что получение прибыли от валютно-обменных
операций зависит как от количества обслуживаемых банком клиентов, включая
физических лиц, и их активности, так и от самого банка. Банк может получать
высокие доходы, как от размера курсовой маржи, так и от увеличения объема
операций по купле-продаже и конверсии иностранной валюты. При
использовании данного метода банк может привлечь клиентов из других
банков, обеспечив при этом получение дополнительной массы дохода от этих
операций.
Результаты предложенных мероприятий по повышению доходности
валютных операций АО «Альфа-Банк» представлены в таблице 30.
Таблица 30
Результаты предложенных мероприятий по повышению доходности
валютных операций АО «Альфа-Банк»
Показатель
Мероприятие по
оптимизации
процентных
ставок по
валютным
вкладам
Мероприятие по
увеличению
расчетного
времени по
валютным
переводам
Мероприятие по
повышению
комиссии банка
за операции с
иностранной
валютой
Итого
70
Активы банка
36,8
36,8
Доходы банка
32,5
97,6
130,0
Расходы
банка
1,8
1,6
4,9
8,3
По данным таблицы 30 можно сделать вывод, что внедрение
предложенных мероприятий позволят увеличить активы анализируемого банка
на 36,8 млрд. руб., доходы банка от внедрения мероприятий увеличатся на 130
млрд. руб., расходы банка по данным мероприятиям составят 8,3 млрд. руб.
Сравнение основных показателей деятельности АО «Альфа-Банк» до и
после внедрения предлагаемых мероприятий представлено в таблице 31.
Таблица 31
Основные показатели АО «Альфа-Банк» до и после внедрения
предлагаемых мероприятий
Показатель
До внедрения
После внедрения
Изменение
Активы банка
2 246,8
2 283,6
36,8
Доходы банка
408,1
538,1
130,0
Расходы банка
403,2
411,5
8,3
Прибыль банка
4,9
126,6
121,7
Предлагаемые мероприятия могут дать следующие результаты:
- увеличение активов банка 36,8 млрд. руб. или на 1,6%%;
- увеличение доходов на 130 млрд. руб. или на 31,9%, таким образом,
сумма доходов составит 538,1 млрд. руб.
- расходы банка увеличатся на 2,1% и составят 411,5 млрд. руб.
- прибыль банка увеличится и составит 126,6 млрд. руб.
Основные показатели АО «Альфа-Банк» до и после внедрения
предлагаемых мероприятий представлены на рис. 5.
71
2 246,8
408,1
403,2
4,9
2 283,6
538,1
411,5
126,6
0,0
500,0
1 000,0
1 500,0
2 000,0
2 500,0
До внедрения После внедрения
Активы банка, млрд. руб.
Доходы банка, млрд. руб.
Расходы банка, млрд. руб.
Прибыль банка, млрд. руб.
Рисунок 5. Основные показатели АО «Альфа-Банк»
до и после внедрения предлагаемых мероприятий
Доходы от размещения ресурсов по предложенным мероприятиям для
АО «Альфа-Банк» представлены в таблице 32.
Таблица 32
Доходы от размещения ресурсов по предложенным мероприятиям
для АО «Альфа-Банк»
Показатель
Средства для
размещения,
млрд. руб.
Доход от
размещения
ресурсов, млрд. руб.
Мероприятие по оптимизации
процентных ставок по валютным
вкладам
35,0
8,1
Мероприятие по увеличению расчетного
времени по валютным переводам
30,9
16,7
Мероприятие по повышению комиссии
банка за операции с иностранной
валютой
92,7
24,3
Итого
158,5
49,2
При внедрении данных мероприятий банк будет иметь возможность
разместить дополнительные средства в размере 158,5 млрд. руб., от
последующего размещения которых АО «Альфа-Банк» получит
дополнительный доход в размере 49,2 млрд. руб.
72
Влияние предложенных мероприятий на чистые доходы от операций с
иностранной валютой представлены в таблице 33.
Таблица 33
Чистые доходы от операций с иностранной валютой АО «Альфа-
Банк» до и после внедрения предлагаемых мероприятий
Показатель
До
внедрения
После
внедрения
Изменение
Чистые доходы от операций с
иностранной валютой
9,5
58,7
49,2
Чистые доходы от операций с иностранной валютой после внедрения
предложенных мероприятий увеличатся на 49,2 млрд. руб. и составят 58,7 млрд.
руб.
Проведение предложенных операций приведет по изменению структуры
операций банка. Валютно-обменные операции занимают значительное место
среди источников формирования доходной базы коммерческих банков, в том
числе и АО «Альфа-Банк». Выполнение предложенных мероприятий позволит
не только сохранить клиентскую базу, но и значительно ее расширить,
увеличить объем привлеченных средств, что позволит повысить доходность
валютных операций.
73
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проведенное в работе исследование позволяет сделать следующие
выводы. Валютные операции банков – один из наиболее сложных и
разноплановых классов операций, единое определение которых дать
практически невозможно. С точки зрения экономического смысла они
направлены на достижение трех основных целей:
- во-первых, обеспечение клиентов необходимыми валютными
ресурсами для осуществления тех их операций, которые должны быть
выполнены в валюте, посредством покупки, продажи, конверсии
(межвалютных операций) валют, как в безналичном, так и в наличном виде для
кооперативных и частных клиентов;
- во-вторых, содействие в исполнении клиентских международных
операций, прежде всего экспортных и импортных сделок (так называемое
торговое финансирование), осуществление валютного контроля за такими
операциями в соответствии с требованиями российского законодательства и
международных норм;
- в-третьих, осуществление собственных валютных операций для
получения спекулятивного или иногда операционного дохода, оптимизации
своих ресурсов, выполнения требований и нормативов Банка России.
Услуги банков по валютных операциям могут быть направлены как на
клиентов банка, юридических и физических лиц, так и на другие банки, когда
банк выступает в качестве маркет-мейера (буквально «делающий рынок») в
области, например, купли/продажи безналичной иностранной валюты, и
предоставляет банкам-контрагентам различные продукты валютного рынка.
Другими словами, банк может развивать свой валютный бизнес в направлении
клиентской базы или специализируясь на обслуживании других банков.
АО «Альфа-Банк» основан в 1990 году. АО «Альфа-Банк» является
универсальным банком, осуществляющим деятельность во всех секторах
74
российского финансового рынка, включая межбанковские, корпоративные и
розничные кредиты и депозиты, валютообменные операции и биржевые
операции с долговыми и долевыми ценными бумагами. По итогам 2016 года
Банк подтверждает лидирующие позиции в банковском секторе России. Банк
вошел в список 10 системно значимых банков.
Анализ основных экономических показателей позволил сделать вывод,
основные показатели деятельности АО «Альфа-Банк» за анализируемый период
уменьшились. Активы банка за 2016г. незначительно выросли в основном за
счет увеличения объемов кредитования.
Показатели достаточности собственных средств (капитала) АО «Альфа-
Банк» за 2014г.-2016г. находятся в пределах допустимых значений.
АО «Альфа-Банк» с запасом соблюдает установленные Банком России
предельные значения обязательных нормативов ликвидности.
Для удобства граждан АО «Альфа-Банк» предлагает полный спектр
валютно-обменных операций с 11 видами наличных иностранных валют, а
также постоянно проводит работу по расширению сети дополнительных
офисов, операционных касс и обменных пунктов, совершающих покупку и
продажу валюты.
Валютное обслуживание клиентов – это также одно из основных
направлений деятельности АО «Альфа-Банк». Спектр услуг здесь достаточно
широк. Это и открытие счетов в иностранной валюте физическим и
юридическим лицам, прием валютных вкладов, покупка и продажа наличной и
безналичной валюты, осуществление переводов валютных вкладов и средств
граждан за границу и из-за границы.
Анализ привлеченных средств клиентов показал, увеличение средств как
по юридическим, так и по физическим лицам. При этом, следует отметить, что
больше всего средств было привлечено в рублях, при этом в течение 3-х лет
наблюдается рост вложений в рубли, виден спад вложений в иностранную
валюту. АО «Альфа-Банк» привлек денежных средств в виде вкладов за 2016г.
в размере 1548,7 млрд. руб. Доля привлеченных средств в рублях составляет
75
79%, а доля привлеченных средств в иностранной валюте составляет 21%.
Анализ размещенных средств показал, что банк собственные средства
размещает во вложениях в ценные бумаги и выдает кредиты как в российской
валюте, так и в иностранной валюте. Банк разместил в доходных активах на
сумму 1 916,2 млрд. руб. Банк в основном размещает денежные средства в
российских рублях, доля которых в 2016г. составляет 68%, на втором месте – в
долларах США, на третьем месте – в евро.
Анализ доходности валютных операций по ценным бумагам банка
показал, что процентные доходы банка уменьшились.
Анализ доходности валютных операций по иностранной валюте банка
показал:
- чистые доходы от операций с иностранной валютой за 2016г.
уменьшились;
- чистый доход от переоценки иностранной валюты за 2016г. является
отрицательным. Это произошло в связи с отрицательным влиянием изменений
официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю,
установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты.
Обобщая оценку эффективности валютных операций в банке, можно
сделать вывод о том, что валютные операции в банке не являются
эффективными, так как от переоценки иностранной валюты в 2016г. получен
убыток, а от операций с иностранной валютой получена прибыль.
Валютный риск - это опасность валютных потерь в результате
изменения курса иностранных валют по отношению к национальной валюте.
Валютный риск за 2016г. составил 2 млрд. руб., наблюдается уменьшение
валютного риска.
На основании проведенного в данной работе анализа валютных
операций предлагаются следующие пути по повышению доходности валютных
операций банка:
1) оптимизация процентных ставок по валютным депозитам;
2) увеличение расчетного времени по валютным переводам.
76
3) повышение комиссии банка за переводы иностранной валюты.
Предлагается оптимизировать процентные ставки по валютным
депозитам, а именно увеличить процентную ставку по валютным вкладам в
долларах сроком на 6 месяцев на 0,1%. Увеличение процентной ставки по
депозитам на 0,1% приведет к привлечению дополнительных ресурсов в
размере 36,8 млрд. руб., от последующего размещения которых АО «Альфа-
Банк» получит дополнительный доход в размере 8,1 млрд. руб.
Основным направлением активизации работы на наличном валютном
рынке для АО «Альфа-Банк» в настоящий момент может служить расширение
расчетного времени по валютным переводам. Предлагается увеличить
расчетное время по валютным переводам на 1 час, что позволит увеличить
количество валюто-обменных операций в АО «Альфа-Банк». Увеличение
расчетного времени по валютным операциям на 1 час приведет к получению
дополнительных комиссионных доходов банка в размере 32,5 млрд. руб., от
последующего размещения которых АО «Альфа-Банк» получит
дополнительный доход в размере 16,7 млрд. руб.
Предлагается увеличить процент по тарифу на переводы в иностранной
валюте с 0,7% до 0,8%. Повышение комиссии банка по операциям с
иностранной валютой приведет к получению дополнительных комиссионных
доходов банка в размере 97,6 млрд. руб., от последующего размещения которых
АО «Альфа-Банк» получит дополнительный доход в размере 24,3 млрд. руб.
Чистые доходы от операций с иностранной валютой после внедрения
предложенных мероприятий увеличатся на 49,2 млрд. руб. и составят 58,7 млрд.
руб.
Выполнение предложенных мероприятий позволит не только сохранить
клиентскую базу, но и значительно ее расширить, увеличить объем
привлеченных средств в иностранной валюте, что позволит выйти на новый
качественный уровень обслуживания, повысить доходность валютных
операций, и обеспечить АО «Альфа-Банк» лидирующие позиции на рынке
валютных услуг в России.
77
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном
регулировании и валютном контроле» (ред. от 03.07.2016)
2. Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Сапожников Н.В., Фальковская Я.М.
Валютное право: учебное пособие. – М.: Инфра-М, 2016. – 256 с.
3. Белова И.Н., Стренина М.А., Гусаков Н.П., Гусаков Н.П.
Международные валютно-кредитные отношения: учебник. – М.: Инфра-М,
2016. – 314 с.
4. Бараненко С.П., Дудин М.Н., Бусыгин К.Д. Банковский менеджмент. –
М.: Элит, 2014. – 287 с.
5. Буралова А.А. Валютный рынок в современных условиях //
Социально-экономические исследования. – 2016. – № 7-1. – С. 115-119.
6. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций: учебное
пособие. – 5 изд. – М.: Инфра-М, 2016. – 317 с.
7. Бычков В.П., Кузнецова В.В., Ларина О.И. Банковское дело.
Практикум: учебное пособие. – М.: КноРус, 2016. – 264 с.
8. Ветров В.С. Анализ ситуации на валютном рынке Российской
Федерации // Вестник научных конференций. – 2016. – № 3-6 (7). – С. 20-22.
9. Воронкова О.В. Становление и особенности международного
валютного рынка // Перспективы науки. – 2016. – № 3 (78). – С. 82-85.
10. Иванникова Н.И. Современный валютный рынок РФ и тенденции
изменения валютных курсов // Научный альманах. – 2015. – № 11-1 (13). – С.
237-240.
11. Ефимова Е.С., Алехин B.И. Особенности регулирования валютной
ликвидности банковского сектора России в условиях санкций // Экономический
журнал. – 2016. – Т. 41. – № 41 . – С. 9.
12. Казакова Н.Е. Методический подход к оценке валютных операций
коммерческих банков // Научный альманах. 2017. № 3-1 (29). С. 90-93.
78
13. Киреев В.Л. Банковское дело: учебник / В.Л. Киреев, О.Л. Козлова. –
М: КНОРУС, 2012. – 239 с.
14. Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные отношения:
учебник для вузов. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2016. – 543 с.
15. Койчиева Ж.Ж. Вопросы взаимосвязи валютных курсов, процентных
ставок и уровня цен в разных валютах, как база анализа эффективности
валютных операций // Известия ВУЗов Кыргызстана. 2017. № 1. С. 124-127.
16. Кошелькова К.Н. Управление финансовыми рисками организации
как фактор обеспечения ее экономической безопасности // Контентус. – 2016. –
№ 3 (44). – С. 146-152.
17. Круско Р.С. Основы управления валютным риском кредитной
организации // Новая наука: От идеи к результату. – 2016. – № 2-1 (66). – С.
115-117.
18. Кузнецова В.В., Ларина О.И., Бычков В.П. Банковское дело.
Практикум: учебное пособие. – М.: КноРус, 2016. – 264 с.
19. Ларина О.И. Банковское дело. Практикум: учебное пособие. – М.:
Юрайт, 2016. – 251 с.
20. Магомедова П.М. Современный валютный рынок РФ // Актуальные
вопросы современной экономики. – 2014. – № 4. – С. 497-502.
21. Пакова О.Н., Нехорошева К.И., Побережная Е.В. Валютные рынки и
валютные операции в условиях глобализации // Символ науки. 2017. Т. 1. № 1.
С. 56-59.
22. Паращук И.А., Даурцев В.В., Кириллов Н.А., Гришанова А.В.
Валютные операции и их риски // Инновационное развитие. 2017. № 5 (10). С.
59-60.
23. Пономаренко В.Е. Валютное регулирование и валютный контроль:
учебное пособие. – М.: Омега-Л, 2013. – 303 с.
24. Склярова А.А. Валютный риск в деятельности коммерческого банка
// Межвузовский сборник научных трудов. – 2016. – № 1. – С. 385-388.
25. Склярова А.А. Влияние валютных рисков на деятельность