49
соответствии с рыночной конъюнктурой и был ориентирован на прирост
рублевого портфеля. Динамика вкладов АО «Альфа-Банк» за 2014г.-2016г.
представлена в таблице 13.
Таблица 13
Динамика вкладов АО «Альфа-Банк» за 2014г.-2016г.
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Темп роста,
%
2014г
2015г
2016г
2015/
2014
2016/
2015
2015/
2014
2016/
2015
Средства
юридических лиц
618,2
800,2
886,6
182,0
86,4
129,4
110,8
- средства на
расчетных счетах
177,3
229,8
335,7
52,5
105,9
129,6
146,1
- срочные депозиты
440,9
570,4
550,9
129,5
-19,5
129,4
96,6
Средства физических
лиц
491,9
624,5
662,1
132,6
37,6
127,0
106,0
- средства на
расчетных счетах
240,8
317,7
390,6
76,9
72,9
131,9
122,9
- срочные депозиты
251,1
306,8
271,5
55,7
-35,3
122,2
88,5
Итого
1110,1
1424,7
1548,7
314,6
124,0
128,3
108,7
По данным таблицы 13 сделан вывод, что в АО «Альфа-Банк» объем
привлеченных вкладов за 2016г. составил 1 548,7 млрд. руб., который
увеличился на 124 млрд. руб. или на 8,7%. Объем вкладов юридических лиц за
2016г. составил 886,6 млрд. руб., который увеличился на 10,8% по сравнению с
2015г. Объем вкладов физических лиц за 2016г. составил 662,1 млрд. руб.,
который увеличился на 37,6 млрд. руб. или 6% по сравнению с 2015г.
Объем вкладов в рублях составил 1217,3 млрд. руб., который увеличился
на 143,1 млрд. руб. или на 13,3%, а объем вкладов в иностранной валюте за
2016г. составил 331,4 млрд. руб., который уменьшился на 19,1 млрд. руб. или на
5,4% по сравнению с 2015г.
В таблице 14 представлена структура вкладов юридических и
физических лиц АО «Альфа-Банк» за 2014г.-2016г.
Таблица 14
Структура вкладов АО «Альфа-Банк» за 2014г.-2016г.
Показатель
Значение, млрд. руб.
Структура, %
2014г
2015г
2016г
2014г
2015г
2016г
Вклады в рублях
800,4
1 074,2
1 217,3
72,1
75,4
78,6
Вклады в иностранной
валюте
309,7
350,5
331,4
27,9
24,6
21,4
50
Итого
1 110,1
1 424,7
1 548,7
100
100
100
По данным таблицы 14 видно, что видно, что преобладают вклады
юридических и физических лиц в рублях, доля, которых составляет 78,6%, доля
вкладов в иностранной валюте сократилась с 24,6% до 21,4% на 3,2%.
АО «Альфа-Банк» в 2016г. был ориентирован на прирост рублевого
портфеля. Ставки по вкладам в иностранной валюте были существенно
снижены.
Расходы банка по выплате процентов по вкладам клиентов
представлены в таблице 15.
Таблица 15
Процентные расходы банка по вкладам
АО «Альфа-Банк» за 2014г.-2016г.
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Темп роста,
%
2014г
2015г
2016г
2015/
2014
2016/
2015
2015/
2014
2016/
2015
Расходы по
вкладам банков
8,8
22,6
15,3
13,8
-7,3
256,8
67,7
Расходы по
вкладам юрид. и
физ. лиц
43,9
85,9
69,5
42,0
-16,4
195,7
80,9
Итого
52,7
108,5
84,8
55,8
-23,7
205,9
78,2
По данным таблицы 15 видно, что в 2016г. процентные расходы банка
по выплате процентов по вкладам уменьшились на 23,7 млрд. руб. или на 21,8%
и составили 84,8 млрд. руб., что связано с неоднократным уменьшением
процентной ставки по вкладам. Процентные расходы банка по вкладам банков
уменьшились на 32,3%, по вкладам юридических и физических лиц
уменьшились на 19,1%.
Таким образом, в 2016г. АО «Альфа-Банк» неоднократно пересматривал
процентные ставки по вкладам в соответствии с рыночной конъюнктурой. В
течение года на российском рынке преобладала тенденция к снижению
доходности вкладов. В динамике вклады юридических лиц в рублях
уменьшились, вклады физических лиц в иностранной валюте уменьшились. В
структуре преобладают вклады в рублях. Привлечение средств частных
51
клиентов и обеспечение их сохранности остаются основой бизнеса Банка. АО
«Альфа-Банк» привлекает средства в срочные депозиты, вклады до
востребования, включая банковские карты, сертификаты, векселя.
Далее рассмотрим финансовые активы, оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или убыток, которые нормированы в рублях.
Таблица 16
Анализ финансовых активов, оцениваемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млрд.
руб.
Изменение
(+,-)
Структура, %
2014г
2015г
2016г
2015/
2014
2016/
2015
2014
2015
2016
Долговые ЦБ в
рублях
31,8
40,6
27,7
8,8
-12,9
13,7
27,5
27,9
Долговые ЦБ в
долларах
33,3
17,1
26,5
-16,2
9,4
14,3
11,6
26,6
Долговые ЦБ в
евро
0,3
1,1
4,0
0,8
2,9
0,1
0,7
4,1
Долговые ЦБ в
швейцарских
франках
1,0
1,0
-1,0
0,0
0,7
0,0
Итого долговые
ЦБ
65,4
59,8
58,2
-5,6
-1,6
28,2
40,5
58,5
Долевые ЦБ
22,9
10,4
3,2
-12,5
-7,2
9,9
7,1
3,2
Производные
финансовые
инструменты
143,9
77,3
38,2
-66,6
-39,1
62,0
52,4
38,3
Итого
232,2
147,5
99,6
-84,7
-47,9
100
100
100
По состоянию на 01.01.2017г. в портфеле присутствуют долговые и
долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через
прибыль или убыток. Финансовые активы в виде производных финансовых
инструментов включают своп (драгоценные металлы) и форвард (ценные
бумаги). Финансовые активы за 2016г. составили 99,6 млрд. руб., которые
уменьшились на 47,9 млрд. руб. по сравнению с 2015г.
В структуре финансовых активов, оцениваемых по справедливой
стоимости через прибыль или убыток преобладают долговые ценные бумаги,
доля которых составляет 58,5%, доля долевых ценных бумаг составляет 3,2%,
при этом доля производных финансовых инструментов составляет 38,3%.
Далее рассмотрим чистые вложения в ценные бумаги и другие
52
финансовые активы, имеющиеся для продажи.
Таблица 17
Анализ чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые
активы, имеющиеся для продажи АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млрд.
руб.
Изменение
(+,-)
Структура, %
2014г
2015г
2016г
2015/
2014
2016/
2015
2014
2015
2016
Долговые
ценные бумаги
86,1
159,8
175,3
73,7
15,5
78,2
83,9
83,6
- рубли
9,7
3,5
18,3
-6,2
14,8
8,9
1,8
8,7
- доллары
67,4
140,2
139,8
72,8
-0,4
61,2
73,7
66,7
- евро
9,0
16,1
17,2
7,1
1,1
8,2
8,4
8,2
Долевые ценные
бумаги в рублях
24,0
31,0
34,7
7,0
3,7
21,9
16,3
16,6
Резерв
-0,5
-0,4
-0,5
0,1
-0,1
-0,3
-0,2
Всего
110,1
190,3
209,6
80,2
19,3
100
100
100
Портфель долговых ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
на 01.01.2017г. представлен ценными бумагами со сроком погашения от мая
2017г. по март 2060г. и ставками купона от 3,125% до 11,7%. По состоянию на
01.01.2017г. портфель долговых ценных бумаг, имеющихся в наличии для
продажи, состоял из ценных бумаг, выпущенных ипотечными агентами
(56,98%), органами государственной власти (37,58%), компаниями
газодобывающей промышленности (2,39%), металлургическими компаниями
(1,62), нефтедобывающими компаниями (1,11%), а также компаниями прочих
секторов экономики, в сумме составляющих менее 5% от величины портфеля.
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы,
имеющиеся для продажи за 2016г. составили 209,6 млрд. руб., которые
увеличились на 19,3 млрд. руб. и представлены в основном в рублях.
В структуре чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые
активы, имеющиеся для продажи преобладают долговые ценные бумаги, доля
которых составляет 83,6%, при этом доля долевых ценных бумаг составляет
16,6%.
Далее рассмотрим чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до
погашения.
Таблица 18
53
Анализ чистых вложений в ценные бумаги, удерживаемые до
погашения АО «Альфа-Банк»
Показатель
Значение, млн. руб.
Изменение
(+,-)
Структура, %
2014г
2015г
2016г
2015/
2014
2016/
2015
2014
2015
2016
Корпоративные
облигации
13,4
80,4
101,7
67,0
21,3
24,2
96,1
88,4
- рубли
1,5
7,8
22,9
6,3
15,1
2,7
9,4
19,9
- доллары
11,9
72,6
75,7
60,7
3,1
21,5
86,7
65,7
- евро
3,1
0,0
3,1
0,0
0,0
2,8
Долговые
обязательства в
рублях
42,2
3,3
14,0
-38,9
10,7
75,8
3,9
12,2
Резерв
-0,4
0,0
-0,4
0,0
0,0
-0,5
Итого
55,6
83,7
115,3
28,1
31,6
100
100
100
По состоянию на 01.01.2017г. ценные бумаги, удерживаемые до
погашения, представлены ценными бумагами, имеющими срок погашения с
мая 2017г. по ноябрь 2026г., ставки купона по ним составляли от 3,08% до
12,35%. По состоянию на 01.01.2017г. портфель ценных бумаг, удерживаемых
до погашения, состоял из ценных бумаг, выпущенных российскими банками
(69,7%), транспортными компаниями (11,46%), компаниями газодобывающей
промышленности (8,39%), нефтедобывающими компаниями (6,41%), а также
компаниями прочих секторов экономики, в сумме составляющих менее 5% от
величины портфеля.
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения за 2016г. составили 115,3
млрд. руб., которые увеличились на 31,6 млрд. руб. и представлены в основном
иностранной валютой – евро и доллары.
В структуре чистых вложений в ценные бумаги, удерживаемые до
погашения преобладают корпоративные облигации, доля которых составляет
88,4%, при этом доля долговых ценных бумаг составляет 12,2%.
Анализ доходности валютных операций по ценным бумагам АО
«Альфа-Банк» за 2014г.-2016г. представлен в таблице 19.
Таблица 19
Анализ доходности валютных операций по ценным бумагам
АО «Альфа-Банк» за 2014г.-2016г.
Значение,
Изменение
54
Показатель
млрд. руб.
(+,-)
2014г
2015г
2016г
2015/
2014
2016/
2015
Чистые доходы от операций с
финансовыми активами,
оцениваемыми по справедливой
стоимости через прибыль или убыток
-38,6
-7,3
-18,4
31,3
-11,1
Чистые доходы от операций с
финансовыми обязательствами,
оцениваемыми по справедливой
стоимости через прибыль или убыток
-0,4
-0,5
-3,6
-0,1
-3,1
Чистые доходы от операций с ЦБ,
имеющимися в наличии для продажи
-4,7
-2,9
-0,6
1,8
2,3
Чистые доходы от операций с ЦБ,
удерживаемыми до погашения
1,0
0,0
1,0
Итого
-43,7
-10,7
-21,6
33,0
-10,9
По данным таблицы 19 сделаны выводы:
- чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми
по справедливой стоимости через прибыль или убыток за 2016г. имеют
отрицательное значение в размере 18,4 млрд. руб.
- чистые доходы от операций с финансовыми обязательствами,
оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток за 2016г.
имеют отрицательное значение в размере 3,6 млрд. руб.
- чистые доходы от операций с ЦБ, имеющимися в наличии для продажи
за 2016г. имеют отрицательное значение в размере 0,6 млрд. руб.
- чистые доходы от операций с ЦБ, удерживаемыми до погашения за
2016г. составили 1 млрд. руб.
Доходы от иностранной валюты, распределяемой Банком в безналичном
порядке, представляет собой процентное вознаграждение Банка за выдаваемые
кредиты в иностранной валюте физическим и юридическим лицам и за
финансирование центрального аппарата и филиалов.
Анализ доходности валютных операций по иностранной валюте АО
«Альфа-Банк» за 2014г.-2016г. представлен в таблице 20.
Таблица 20
Анализ доходности валютных операций по иностранной валюте
АО «Альфа-Банк» за 2014г.-2016г.
Значение, млрд. руб.
Изменение (+,-)
55
Показатель
2014г
2015г
2016г
2015/
2014
2016/
2015
Чистые доходы от операций с
иностранной валютой
23,4
16,9
9,5
-6,5
-7,4
Чистые доходы от переоценки
иностранной валюты
121,0
81,8
-57,7
-39,2
-139,5
Итого
144,4
98,7
-48,2
-45,7
-146,9
По данным таблицы 20 можно сделать выводы:
- чистые доходы от операций с иностранной валютой за 2016г.
составили 9,5 млрд. руб., которые уменьшились на 7,4 млрд. руб. по сравнению
с 2015г.
- чистый доход от переоценки иностранной валюты за 2016г. является
отрицательным. Это произошло в связи с отрицательным влиянием изменений
официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю,
установленных Банком России, на денежные средства и их эквиваленты.
Валютный риск – риск убытков вследствие неблагоприятного изменения
курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по отношению к
национальной валюте АО «Альфа-Банк» по открытым позициям в иностранных
валютах и (или) драгоценных металлах при проведении внешнеторговых,
кредитных, валютных операций, операций на фондовых и валютных биржах.
Анализ валютного риска АО «Альфа-Банк» осуществляется в
специализированном подразделении банка – Департаменте анализа рисков.
Отчетность департамента анализа рисков о состоянии валютного риска в
составе оценке рыночного риска регулярно рассматривается на комитете по
управлению активами и пассивами. Указанные отчеты являются основой для
принятия комитетом по управлению активами и пассивами решений в сфере
управления валютным риском.
Валютный риск на 01.01.2017г. составил 2 070 447,2 тыс. руб., который
уменьшился на 13 706 363,5 тыс. руб. Следует отметить, что валютный риск на
01.01.2016г. составлял 15 776 810,7 тыс. руб.
В качестве основных проблем развития валютных операций
коммерческих банков, в том числе АО «Альфа-Банк» можно выделить
56
следующие:
- колебания курса валют, которые ведут к валютному риску;
- зависимость от капитала иностранных банков;
- низкий рейтинг российских банков за рубежом;
- снижение доверия к коммерческим банкам российских граждан.
Отметим, что чем больше у организации валютные денежные потоки,
тем больше валютный риск, который сопровождает деятельность организации.
Мировая практика располагает широким набором средств, помогающих либо
избежать валютного риска, либо его контролировать.
Обобщая оценку эффективности валютных операций в АО «Альфа-
Банк», можно сделать вывод о том, что валютные операции в банке не являются
эффективными, так как от переоценки иностранной валюты в 2016г. получен
убыток, а от операций с иностранной валютой получена прибыль. Сумма
размещенных ресурсов является балансирующим показателем сумме
привлеченных ресурсов. АО «Альфа-Банк» привлек денежных средств в виде
вкладов за 2016г. в размере 1548,7 млрд. руб., разместил в доходных активах на
сумму 1916,2 млрд. руб.
ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ВАЛЮТНЫХ
ОПЕРАЦИЙ АО «АЛЬФА-БАНК»
3.1. Предложения по повышению доходности валютных операций
АО «Альфа-Банк»
В результате проведенного анализа предлагается комплекс мероприятий
по увеличению доходности банка от проведения валютных операций. На
современном этапе развития увеличение прибыли, возможно, за счет
совершенствования уже внедренных операций и введения новых.
57
На основании проведенного в данной работе анализа валютных
операций предлагаются следующие пути по повышению доходности валютных
операций банка:
1) оптимизация процентных ставок по валютным депозитам;
2) увеличение расчетного времени по валютным переводам.
3) повышение комиссии банка за переводы иностранной валюты.
Далее рассмотрим целесообразность и доходность использования в
банковской практике предлагаемых мероприятий.
Рассмотрим первое мероприятие по оптимизации процентных ставок по
валютным депозитам.
Средние ставки по вкладам в долларах и евро в ноябре 2017г. после
продолжительной стагнации увеличились на все сроки размещения. При этом
по ставкам в долларах есть дальнейший потенциал роста, говорят эксперты.
Средние ставки по валютным вкладам в 15 крупнейших по объему
привлеченных средств российских банках за ноябрь 2017г.
продемонстрировали дружное повышение. Cтавки по вкладам в долларах на
три месяца выросли на 0,12 п.п., до 0,53% годовых; по вкладам на полгода рост
ставок составил 0,21 п.п., до 0,93% годовых; годовые вклады «подорожали» на
0,12 п.п., до 1,24% годовых.
По вкладам в долларах ставки повысили Промсвязьбанк, ВТБ и
Московский индустриальный банк. Банк «Санкт-Петербург» снизил ставку по
годовому вкладу в долларах, но повысил по полугодовому. Остальные банки
выборки ставки не изменили.
Средние ставки по вкладам в евро также выросли, но масштабы
увеличения оказались гораздо более скромными. По вкладам на три месяца
ставка в среднем увеличилась на 0,04 п.п., до 0,14% годовых; на полгода — на
0,09 п.п., до 0,24% годовых; на год — также на 0,09 п.п., до 0,38%.
Повышение средних ставок по вкладам в евро вызвано тем, что
Промсвязьбанк ввел вклады в евро на три месяца и полгода со ставками выше
средних по рынку, а также повысил ставку по годовому вкладу. Кроме того,
58
Московский индустриальный банк повысил ставки по вкладам на полгода и
год. Остальные банки выборки ставок не меняли.
Максимальные ставки по вкладам в иностранной валюте на 20.11.2017г.
представлены в таблице 21.
Таблица 21
Максимальные ставки по вкладам в иностранной валюте
на 20.11.2017г.
Банк
Название
вклада
Сумма вклада 1 тыс. долларов, 1 тыс. евро
3 месяца
6 месяцев
12 месяцев
Доллары
Евро
Доллары
Евро
Доллары
Евро
Ставки не изменились
Сбербанк
Сохраняй,
Пополняй,
Управляй
0,05
0,01
0,3
0,01
0,65
0,01
Альфа-банк
Победа+
0,35
0,01
0,8
0,01
1,35
0,15
Газпромбанк
Газпром
банк-Сбе
режения
0,08
0,01
0,7
0,01
1,10
0,01
СМП Банк
Все просто
2,0
0,4
2,0
0,4
1,5
0,35
Росбанк
150 лет
надежности
-
-
0,1
-
0,3
-
Бинбанк
Максималь
ный
процент
0,55
0,25
1,3
0,4
1,65
0,8
Ставка повысилась
ВТБ Банк
Москвы
Максималь
ный доход
0,4
1
1,5
Промсвязь
банк
Мой доход
1
2
2,2
1,2
МИБ
Классичес
кий
0,25
1
0,35
1,50
0,75
Наибольшую доходность по годовым депозитам в долларах сейчас
предлагает Промсвязьбанк - 2,2% годовых. Далее следуют Бинбанк (1,65%) и
СМП Банк, ВТБ и Московский индустриальный банк (по 1,5%). По долларовым
вкладам на полгода лидируют Промсвязьбанк и СМП Банк, предлагающие 2%
годовых, отстают от него Бинбанк (1,3%) и МКБ (1,1% годовых).
По краткосрочным трехмесячным вкладам в долларах наиболее высокие
ставки предлагают СМП Банк (2% годовых), далее с большим отрывом следуют
Промсвязьбанк (1% годовых) и Московский кредитный банк (0,75% годовых).
По годовым вкладам в евро самую высокую доходность предлагает