74
существенно
заемные
превышает долю просрочки как в розничном сегменте (8,5%),
так и в сегменте
сравнению
кредитования крупного
свыше
бизнеса (5,3%).
По
интервью
мнению аналитиков,
поддержки
во втором полугодии 2017г. в
малых
России ожидается
снижение
продажа
объемов рынка
залога
кредитования МБ,
области
однако темпы
малых
снижения буду
необходимо
несколько ниже,
проектное
чем год
недоступно
назад: вряд
составляет
ли показатель превысит 4%,
деньги
тогда как
являются
за
январь-июль 2017г. он
повышении
составлял 7,75%. При
муниципальный
некотором улучшении
кредитных
макроэкономической ситуации
учитывая
объем выдачи
малых
кредитов МСБ
малого
в 2017г. может
собственным
остаться на уровне 2016г. Ожидается,
предоставлять
что значительная
субъектов
часть ссуд
используются
будет
реструктурирована,
применим
кроме того,
минимальным
просроченная задолженность
принятия
в сегменте МБ
продолжит
ростовской
свой рост – ее
коротким
доля в 2018г. может
района
составить выше 16%.
68
Замедление
денежное
роста кредитного
ограниченной
портфеля, повышение
кредитования
доли просроченной
особая
задолженности кредитов
найти
малого и среднего
доступ
бизнеса, сопровождается
история
снижением рентабельности
кредитованию
кредитования малого
коммерческая
и среднего бизнеса
кредитов
для банков
(рис 2.6)
Рисунок 2.6 Рентабельность
значимости
кредитования МСП
возникают
для банков, %
69
Сравним
образом
объемы кредитования
некоторых
отраслей малого
положительной
бизнеса в России и
спроса
Ростовской области (рис 2.7)
70
.
68
Кредитование малого и среднего бизнеса в России [Электронный ресурс]. – Режим доступа :
http://www.raexpert.ru
69
Кредитование малого и среднего бизнеса в России [Электронный ресурс]. – Режим доступа :
http://www.raexpert.ru
70
Объемы кредитования малого бизнеса [Электронный ресурс]. Доступно на URL:
http://www.banki.ru/microloans/companies/
.
0
2
4
6
8
10
12
14
16
18
20
2014 2015 2016
рентабельность
кредитованиния МСП,%
75
Рисунок 2.7. Процентное
гарантийных
соотношение кредитования
характер
МБ по
отраслям в РФ и РО
Как
увеличение
можно заметить
кредитованию
из рисунка в целом
активно
по России наиболее
фонд
привлекательными отраслями
однако
в кредитовании малых
часть
предприятий являются
обеспечения
промышленность, торговля
последующего
и общественное питание
другие
и добыча полезных
показатели
ископаемых. Это
ведь
связано с тем,
муниципальных
что большинство
проведения
КБ и МФИ предлагают
данной
программы кредитования
бизнесу
малых предприятий
уровень
из отмеченных отраслей,
ранее
а
государственная поддержка
обстоятельство
направлена на формирование
коммерческая
импортозамещающих
производств
получили
в сфере промышленного
чистая
дела, добычи
более
ресурсов и торговли,
каталоге
пищевого производства. В
есть
Ростовской области лидерами
небольшой
по объёму
кредитования
положительной
являются следующие
приволжский
отрасли: торговля
уровень
и общественное
питание,
степени
промышленность и сельское
дств
хозяйство. Разница
составляла
по отношению с
показателями
наименование
по России существенны:
проблема
торговля и общественное
имеющих
питание в 2,5
раза
данного
больше в Ростовской
учитывая
области, промышленность
возросшая
в 1,7 меньше
таблицы
в регионе,
чем
составила
по России, сельское
учета
хозяйство в 3,4 раза
доступность
больше в Ростовской
малый
области, чем
распоряжении
по России. На это
выставке
влияет специализация
индивидуальной
региона, приоритетные
рынков
проекты
власти
более
совместно с КБ и МФИ
долгосрочных
действуют для
факторинг
промышленных,
сельскохозяйственных
деятельности
и торговых малых
обеспечения
предприятий области.
0% 20% 40% 60% 80% 100%
Промышленность
С-х, л-х, охота
Торговля и общ пит
Транспорт и связь
Строительство
Добыча полез ископ
Обрабатывающее производство
Производство и распредление ЖКР
53,6
4,3
13,6
6,1
6,9
7,2
4,8
3,5
30
15
35
7
5
3
2
3
РФ РО
76
Локомотивом
деятельности
роста портфеля
этим
кредитов малому
учитывая
бизнесу являются
денежные
крупные банки
необходимо
с государственным участие (например,
составил
ПАО «Сбербанк
расходы
России»), имеющие
свою
значительные финансовые
заявку
ресурсы и активно
необходимость
применяющие технологии
получение
поточного кредитования малого
отсутствие
бизнеса-
«кредитные
используя
фабрики» (таблица 2.12)
Таблица 2.12
Рэнкинг по
проанализируем
величине ссудного
оптовая
портфеля МСБ
отрасли
в 2014 – 2016гг.
(рассчитано
установить
по данным портала
продажа
РА Эксперт)
71
Место в
рэнкинге
Название
Остаток
мешает
ссудной задолженности
ростовская
по
кредитам, выданным
районе
МСБ
Темп
прироста
В
2016/2014,
%
На
01.10.2014
На
01.10.2015
На
01.10.2016
1
ПАО Сбербанк
1 304 348
1 019 117
1 157 237
89
2
ВТБ 24 (ПАО)
241 579
203 726
365 802
151
3
АКБ «ПЕРЕСВЕТ»
(АО)
45 896
74 283
144 334
314
4
ПАО «МИнБанк»
74 515
72 204
56 078
75
5
ПАО «Банк
«Санкт-
Петербург»
61 286
62 918
39 024
64
6
Банк
«Возрождение»
(ПАО)
64 208
60 650
38 432
60
10
ПАО
«Промсвязьбанк»
85 650
56 460
28 986
34
7
ПАО «АК БАРС»
БАНК
34 007
50 653
20 571
60
8
ТКБ БАНК ПАО
43 792
44 465
23 623
54
9
Банковская
группа
«Открытие»
46 223
41 668
23 220
50
Как
форме
видно из анализа
концу
данных таблицы 2.12,
этому
Сбербанк России
тройку
остается
лидером
сохраняется
по остаткам ссудной
гарантируется
задолженности кредитов
больше
малым предприятиям
(1 157 237млн руб),
максимальный
однако темп
экономической
прироста, по сравнению
ростовской
с другими банками,
кредита
входящих в десятку
паенакопления
лидеров по кредитованию
были
малого бизнеса,
политика
находится на
третьем
течение
месте (89%). Причиной
кредитные
является ориентация
недостающих
банка на выдачу
оптимизации
71
Кредитование малого и среднего бизнеса в России [Электронный ресурс]. – Режим доступа :
http://www.raexpert.ru
77
небольших кредитов
предоставлении
в целях снижения
банках
давления на капитал,
низкий
так ка кредиты
индивидуальный
до5
млн. руб не
увеличение
подпадают под
базе
повышающий коэффициент
кредитными
при расчете
организация
норматива
Н1.
Просроченная
обучение
задолженность кредитов
кредитной
малому бизнесу
едеральном
вследствие
применения
более
крупными банками скоринговых методик
кредитной
оценки кредитных
рисков
также
демонстрирует небольшой
среднего
рост. Это
приемлемых
связано с изменениями
займодавец
банковского риск-менеджмента,
даст
переориентированное на потоковое
чтобы
принятие
решений
ростовская
о выдаче кредитов
такие
предприятиям малого
другую
бизнеса. При
такая
потоковом
кредитовании
деятельности
не осуществляется индивидуальной
управлении
оценки кредитуемого
каталоге
бизнеса, что
разработке
способствует росту
которое
кредитных рисков. Банки,
пользу
применяющие
индивидуальный
работников
подход к оценке
июль
рисков каждой
деятельности
кредитной сделки,
увеличилась
сохранили
качество
акционерное
кредитных портфелей
рынке
с приемлемой долей «плохих» активов
крымский
на
уровне, не превышающем 4-5%%.
Вторым
здесь
крупным кредитором
текущей
малого бизнеса
целях
является ПАО
кредитования
ВТБ24,
демонстрируя
небанковского
хорошие темпы
бюджета
роста портфеля
уплате
кредитов- 151%. Во
автоградбанк
многом рост
факторинг
обеспечил специальный
проблемы
кредитный продукт,
нужно
разработанный для
клиентов
предприятий
малого
задолженность
бизнеса, денежные
малых
средства по которому
подтвердить
зачисляются на счет
процесс
физического лица – предпринимателя .
Замыкает
иностранной
тройку лидеров
который
по объему остатков кредитов
идно
малому бизнесу,
среднего
но первый по темпам
темп
роста портфеля
коммерческими
кредитов (314%)- АКБ «ПЕРЕСВЕТ»
(АО). Это
недос
обеспечивает ему
индивидуальной
лидерство среди
скорому
частных банков
современные
по объему
кредитования
инвестиционное
малого бизнеса. Активное
несколько
развитие кредитование
оформление
в этом банке
продать
обусловлено конкурентоспособными
таким
преимуществами кредитных
этой
продуктов
банка,
служб
гибким подходом
другие
к структуре залога,
содержатся
а также быстротой
услуги
принятия
решений.
Таким
привлечение
образом, по моему
кредит
мнению, банки
никак
РФ и Ростовской области
договор
в
настоящее время
претендующие
не имеют реальной
приоритетным
возможности для
между
существенного
увеличения
году
объёмов кредитования
увеличивается
малого бизнеса. Для
представляет
расширения объём
прослеживается
78
банковского кредитования
октябрю
необходимо увеличить
используются
поле ресурсной
среднего
базы
кредитных
залоговое
организаций с помощью
связан
повышения собственного
самым
капитала или
кредитованию
улучшения инвестиционной
возможные
привлекательности кредитных
данные
организация для
кредитования
предприятий малого
таблице
бизнеса в процессе
годовых
снижения рисков
некоммерческая
с помощью
различных
учитывая
инструментов и механизмов.
Анализ
реальные
сферы банковского
преимущество
кредитования МБ в Ростовской
абсолютно
области и РФ
в целом
даст
показал, что
следующем
поддержка данного
сейчас
сегмента осуществляется довольно
третьих
неравномерно. Сейчас
предоставить
приоритет отдается
неразвитость
банковскому кредитованию
оценки
долгосрочных проектов,
займа
а стартапы начинающих
году
предприятий МБ чаще
ростовской
всего
кредитуют
который
МФИ. Важно
инвест
разработать меры
использовать
по изменению сложившихся
форм
тенденций, а так
кооперативы
же провести реформирование
форме
законодательной и
программной
кредита
базы банковского
уплате
кредитования малого
развитию
бизнеса.
79
3. НАПРАВЛЕНИЯ
темп
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
МЕХАНИЗМА
муниципальных
КРЕДИТОВАНИЯ МАЛЫХ
банк
ПРЕДПРИЯТИЙ В
РОССИИ
организация
И РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ
3.1 Проблемы и
услуги
перспективы кредитования
выдают
малого бизнеса
Малым
процентная
предприятиям постоянно
контроля
необходимо дополнительное
составить
финансовое обеспечение,
страховых
на основе которого
перспективы
функционируют старые
никак
предприятия и открываются
имеет
новые. По мнению
третьих
сотрудников
Минэкономразвития
получение
РФ, каждый
кредитных
год малому
размер
бизнесу нужен
организация
кредит в сумме 10
трлн. рублей,
сфере
а получают заёмщики
разделение
лишь 35 – 40% от
банком
необходимого объёма
упрощение
кредитования
72
. Это
необходимо
говорит о том,
кредитных
что объёмы
замыкает
кредитования МБ в РФ
недостаточны
кредитования
и даже малы.
Один
муниципальный
из основных барьеров
бюллетеня
на рынке кредитования
которое
выступает спад
зная
степени прозрачности
кредитных
заёмщиков в ракурсе
кредитной
повышения социальных
функционируют
и
страховых взносов,
этом
а так же обвала
третьих
банковских кредитов
года
в 2015 году
ними
в
сочетании с повышением
однако
процентных ставок. Данная
сфере
ситуация отражена
нехватка
в
таблице 3.1.
До 2014 года
небанковского
критерий непрозрачности
кредитования
заёмщика так
возникают
же занимал
лидирующие
оценку
позиции в данном
анализ
списке, но после
также
обвала 2015 года
говоря
ситуация
обострилась
историй
вследствие неэффективной
составить
фискальной политики. Увеличение
некоторые
выплат по страховым
коммерческая
взносам не привело
всего
к должному эффекту
среднего
и не вызвало
динамику
принадлежащей
роста финансовых
года
поступлений. В 2014 году
членов
величина поступлений
самым
выросла на 5%,
банкам
в 2015 – на 7 %, в 2016 – 9%.
Изменения
южный
в законодательстве (2013 – Налоговый
финансовых
кодекс и ФЗ «О
бухгалтерском
задолженность
учёте» № 420) привели
выручку
к тому, что
соответственно
нагрузка на малый
отделений
бизнес
возросла,
муниципальный
а это стало
обусловлено
следствием резкого
факторинг
сокращения числа
небанковского
ИП. До 2015 года
основан
ежегодный совокупной
муниципальных
взнос ИП составлял 16 870 руб.,
малого
то с 01.10.2016 он стал
запрещенной
72
Чернышёва М.В. Проблема кредитования малого и среднего бизнеса в России// Экономика и управление.
2016. № 2. С. 159.
80
равен 33 740 руб. Значит,
среднего
возросла степень
стоит
серых схем
данные
налогообложения,
которая
даже
негативно сказывается
функционируют
на прозрачности экономических
смотря
отношений,
возникающих
наличие
в процессе программ
кредитования
или сделок. В
развитию
результате получаем
высокие
спад
кредитоспособности
продажи
малых предприятий.
Таблица 3.1
Факторы,
долгов
сдерживающие кредитование
малых
этом
и средних предприятий
хозяйственное
в России
73
Место
по
значимости
Фактор
1
Непрозрачность
оформление
заемщика
2
Отсутствие залогового
факторами
обеспечения у малого
бизнеса
предприятия
3
Плохое качество
ррапп
залогового обеспечения малого
таких
предприятия
4
Необходимость создавать
средних
повышенные резервы
упрощает
по ссудам,
выданным
часть
заемщикам МБ, из-за
кредитной
неполноты отчетности
повышению
и/или
искажения
наименование
финансового результата
форме
субъекта МБ
5
Неразвитость
малые
законодательства
6
Отсутствие у заёмщика
наличие
понимания сущности банковских
отсутствие
продуктов
7
Высокие процентные
долю
ставки по кредитам для
среднем
МБ
8
Нехватка квалифицированных
создание
кадров
9
Недостаточность наработанного
юджетного
банками опыта
олебания
кредитования
МБ
10
Недостаточное
собственных
развитие филиальных
муниципальный
сетей банков
До 2014 года критерий непрозрачности заёмщика так же занимал
лидирующие позиции в данном списке, но после обвала 2015 года ситуация
обострилась вследствие неэффективной фискальной политики. Увеличение
выплат по страховым взносам не привело к должному эффекту и не вызвало
динамику роста финансовых поступлений. В 2014 году величина поступлений
выросла на 5%, в 2015 – на 7 %, в 2016 – 9%.
Изменения в законодательстве (2013 – Налоговый кодекс и ФЗ «О
бухгалтерском учёте» № 420) привели к тому, что нагрузка на малый бизнес
возросла, а это стало следствием резкого сокращения числа ИП. До 2014 года
ежегодный совокупной взнос ИП составлял 16 870 руб., то с 01.10.2014 он стал
равен 33 740 руб. Значит, возросла степень серых схем налогообложения,
73
Картуесов А. К реваншу готовы / Антон Картуесов, Михаил Доронкин // Эксперт. 2012. № 15. С. 122.
81
которая негативно сказывается на прозрачности экономических отношений,
возникающих в процессе программ или сделок. В результате получаем спад
кредитоспособности малых предприятий.
Так же стоит отметить низкое качество залогового обеспечения. Из мер,
предпринимаемых государством, здесь можно выделить активное развитие
гарантийных фондов, предоставляющих гарантии банкам. Их деятельность
позволяет выдавать ежегодно на 200-300 млрд. рублей кредитов МБ
дополнительно
74
.
Острой проблемой является отсутствие надежных залогов, так как
большинство представителей малого бизнеса не являются владельцами
ликвидного имущества. Значительная часть компаний, даже имея залог, не
может его использовать в качестве обеспечения, так как он отсутствует на
балансе или нет документов, подтверждающих право собственности.
Традиционно при кредитовании малого бизнеса залогом выступает жилая и
нежилая недвижимость, оборудование, автотранспорт, находящиеся в
собственности как предприятия, так и в личной собственности владельца
бизнеса. Товары в обороте чаще всего выступают обеспечением кредитов.
Оценку залога банки предпочитают проводить своими силами.
Обеспечение должно покрывать сумму кредита и проценты за весь срок
кредитования. При этом обычно банк исходит из ликвидности залога и
принимает в расчет не более 70 % его оценочной стоимости. Кроме того,
обычно банки требуют застраховать залоговое имущество. Это связано с тем,
что в соответствии с современным залоговым законодательством в случае
банкротства предприятия банкиры не исключают ситуации, когда
причитающиеся по закону банку активы не удастся взыскать с бизнесменов.
Залоговое имущество на общих правах поступает на аукцион, и банки не имеют
на него преимущественных прав. Как следствие даже если у банка и имеются
74
Веретенцев Д. В. Система кредитования малого и среднего бизнеса в России: современное состояние,
актуальные проблемы и пути совершенствования / Д. В. Веретенцев // Финансовый менеджмент. 2013. № 2. С.
76.
82
соответствующие программы для малого бизнеса, то довольно часто ссуды,
выдаваемые по этим программам, остаются для предпринимателей
недоступными по цене
75
.
Вопросы правовой, экономической и организационной базы государства
являются основополагающими и сводятся к следующему:
- отсутствие четкого механизма поддержки малого и среднего бизнеса на
федеральном уровне;
- пробелы в методологических аспектах функционирования российского
рынка финансовых услуг в целом и микрофинансовых в частности;
- проблемы банковского регулирования;
- отсутствие единого информационного центра;
- отсутствие статистических данных о финансовой устойчивости и
рентабельности субъектов малого и среднего бизнеса.
Отсутствие четкого механизма поддержки малого и среднего бизнеса на
федеральном уровне является фундаментальной проблемой. Федеральный
закон «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской
Федерации» является на сегодняшний день основой предпринимаемых
государством мер, однако многие его положения нуждаются в дальнейшей
конкретизации федеральными законами и иными нормативными правовыми
актами.
Прежде всего, не формализованы критерии выбора и формы
использования тех или иных мер (рефинансирование, предоставление гарантий,
субсидирование и пр.) по обеспечению финансовой поддержки субъектов
малого и среднего предпринимательства. Не формализован алгоритм
определения размера требуемых экономикой и выделяемых государством
ресурсов: так, в 2014 г. расходы федерального бюджета на государственную
75
Мордвинкин А. Н. Кредитуем малый бизнес. Cross-Checing / А. Н. Мордвинкин // Банковское дело. 2012 . №
1. С. 58.
83
поддержку субъектов малого и среднего бизнеса составили 210,5 млрд. руб., в
2015 г. - 327 млрд. руб, в 2016 – 443,5 млрд. руб.
76
На микрофинансирование предпринимателей структурами, не
являющимися кредитными организациями, возлагаются большие надежды. Во
второй главе мы упоминали о том, что малые предприятия активно обращаются
к услугам МФИ.
К банкам предъявляются требования по анализу малого бизнеса, которые
аналогичны анализу корпоративных заемщиков. Ярким примером служат
требования Положения о порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней
задолженности, обязывающие коммерческие банки создавать резервы в размере
половины либо полной суммы кредита малому и среднему бизнесу. Это
обстоятельство в значительной степени ограничивает возможности небольших
банков кредитовать средние и малые предприятия, поскольку ограничивает
ликвидность банка и провоцирует увеличение процентной ставки.
Из организационных проблем государственного уровня следует отметить,
прежде всего, отсутствие единого информационного центра, предоставляющего
субъектам малого и среднего бизнеса исчерпывающую и актуальную
информацию об условиях существующих государственных и муниципальных
программ, адресах банков-участников и правилах оформления документов.
Результатом является крайне низкая информированность предпринимателей и
их устойчивые предубеждения относительно недоступности и
нецелесообразности привлечения кредитных ресурсов.
Нельзя обойти вниманием также проблему отсутствия в открытом
доступе статистических данных о финансовой устойчивости и рентабельности
субъектов малого и среднего бизнеса в аналитических разрезах субъектов
России и видов экономической деятельности. Отсутствие таких данных лишает
76
Веретенцев Д. В. Система кредитования малого и среднего бизнеса в России: современное состояние,
актуальные проблемы и пути совершенствования / Д. В. Веретенцев // Финансовый менеджмент. 2013. № 2. С.
76.