8
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………...9
Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО
ПРОЦЕССА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ………………………………….13
1.1 Сущность, классификация и принципы банковского кредитования13
1.2 Организация процесса кредитования юридических лиц в
коммерческом банке…………………………………………………………..21
1.3 Формы обеспечения кредита, порядок их выдачи и
погашения………..29
Глава 2. МЕХАНИЗМ КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ПРЕДПРИЯТИЯ И
ОАО «Сохибкорбанк»………………………………………………………….33
2.1 Характеристика деятельности ОАО «Сохибкорбанк»……………..33
2.2 Порядок предоставления кредитов предприятиям коммерческим
банком…………………………………………………………………………...37
2.3 Проведение оценки кредитоспособности клиента в ОАО
«Сохибкорбанк»………………………………………………………………...43
Глава 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕХАНИЗМА КРЕДИТОВАНИЯ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ОАО «Сохибкорбанк»…………………………....59
3.1 Основные направления совершенствования процесса кредитования
юридических лиц в ОАО «Сохибкорбанк»…………………………………...59
3.2 Перспективы развития ОАО «Сохибкорбанк»………………………...67
3.3 Автоматизация процесса кредитования юридических лиц
коммерческого банка с использованием информационных
технологий……………………..72
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….83
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………….88
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….91
9
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система – это одна из важнейших и неотъемлемых
структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и
обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя
денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в
перераспределении капиталов, существенно повышают общую
эффективность производства, способствуют росту производительности
общественного труда.
Специальная роль играется кредитами, превращением, в основном, к
основному источнику, финансируя народное хозяйство дополнительными
денежно-кредитными ресурсами. С переходом от административного
командой до рыночной экономики монополизированная, структура Госбанка
становится более динамичной и гибкой. Система банка основана на частной
и коллективной собственности и сосредоточена на преодолении приема
прибыли и соревнования.
В ходе переноса из активных кредитных операций с целью приема там
прибыли, банки сталкиваются с кредитным риском, который является риском
неуплаты заемщиком суммы основного долга и процента, которые
происходят из-за кредитора. Для каждого вида коммерческой сделки
причины и факторы, определяющие степень кредитного риска, характерны.
В современной литературе по деятельности банка проблема не
кредитует возвращение, которое некоторые эксперты называют проблемой
"плохих" кредитов. Несомненно, коммерческие банки в момент окупаются
для произвольности в области кредитования, существующего в последних
трех - четыре года. Не тайна, которая выделила большинство банков, и
теперь выделяет, кредиты без обслуживания, не проверив, тщательно
документирует заемщика, часто не потратив всесторонний анализ статуса
кредита последнего и так далее.
Проблемы усовершенствования функционирования механизма кредита
10
выдвигают потребность использования экономических управленческих
методов, кредит сосредоточился на соблюдении экономических границ
кредита. Это позволит предотвращать необоснованные инвестиции кредита,
обеспечивать своевременное и полное возвращение ссуд, понижать риск
неуплаты.
При анализе статуса кредита банки должны решить следующие
вопросы: способен ли заемщик, чтобы нести из обязательств вовремя, готово
ли это выполнить их? На первом анализе вопроса финансовых и
экономических аспектов деятельности ответов предприятий. Второй вопрос
имеет юридический характер, и также связан с личными качествами
директоров. Структура и обслуживание индикаторов следуют из понятия
статуса кредита. Они должны отразить финансовое и экономическое условие
предприятий с точки зрения эффективности размещения и использования
дополнительных средств и всех средств вообще, чтобы оценить способность
и готовность заемщика сделать платежи и возместить кредиты в заранее
определенных сроках.
Объект исследования - процесс кредитования правоохранительных
органов на примере ОАО «Сохибкорбанк».
Цель данной заключительной работы квалификации заказывает знания
об изучении теоретической основы механизма кредитования
правоохранительных органов, и также работы из предложений относительно
совершенства кредитования правоохранительных органов коммерческим
банком (ОАО «Сохибкорбанк»).
Для объекта в поле зрения достижение необходимо решить следующие
проблемы:
- Рассматривать теоретические аспекты кредитования банка на данной
стадии;
- Проанализировать существующие виды и кредитующие формы;
- Рассматривать методы кредитования;
- Проанализировать организацию процесса кредитования
11
правоохранительных органов на примере ОАО «Сохибкорбанк»;
- рассмотреть существующие методики оценки кредитоспособности
заемщиков;
- проанализировать оценку кредитоспособности заемщика в ОАО
«СохибкорБанк».
В процессе решения перечисленных задач были использованы
монографический, логический, расчетно-аналитический, статистический и
другие методы исследований.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех
основных частей, заключения, списка литературы и приложений.
В первой части описываются классификация и принципы банковского
кредитования, а также теоретические основы организации кредитного
процесса в коммерческом банке.
Во второй части описывается механизм кредитования, дается
характеристика деятельности ОАО «Сохибкорбанк», а также проведение
оценки кредитоспособности клиента в коммерческом банке.
В третьей, практической части на примере исследуемой организации
дается оценка совершенствования методики кредитоспособности заемщика и
перспективы развития кредитования в ОАО «Сохибкорбанк».
Как информационная основа для письма тезиса используются стандарт
- юридическая документация, специальная литература по теме исследования,
документации банка ОАО «Сохибкорбанк» и финансовой отчетностью
заемщика банка - Компания открытого типа - ООО «Лизинг ЛТД».
12
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ
КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1 Сущность, классификация и принципы банковского
кредитования
Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право
осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:
привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,
размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях
возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов
физических и юридических лиц.
Коммерческие банки согласно специфике развивают общие принципы
кредитной политики, формируют ее главную цель, основные указания
кредитования. Кредитные операции связаны с риском, какую степень в
области РТ в условиях резкого спада в производстве, неустойчивость
экономики выращивает. Это определяет потребность формирования
качественного портфеля кредита банка, в котором должно быть меньше
акции более опасных операций несмотря на то, что в некоторых случаях
такие операции могут быть более выгодными для банка. Степень риска
должна соответствовать обычной норме выгодности под ссудами,
принимающими во внимание стоимость ресурсов кредита и
административные расходы банка. В определении кредитной политики
необходимо сосредоточить стратегию кредита относительно разнообразия, и
структура клиентов, и спектр ссуд (услуги), данные этому, которое
необходимо в условиях соревнования.
Совершенство практики кредитования требований, решая оптимум для
банка организации кредитования. В этих целях присутствие банков в
устройстве компетентных и профессиональных рабочих банка, обратите
внимание на поиск оптимальных версий техники проектирования статуса
13
кредита заемщиков, кредитования правил. Организация кредитования
должна обеспечить безоговорочное возвращение ссуд, характер особого
назначения их использования, возбуждения роста объема производства
индустриальных требований удовлетворения общества, и увеличения
действия инвестиций кредита, направленного на инвестиционные проекты в
долгосрочной перспективе очень эффективные отделения. Кредитная
политика банка развита также на основе экономических ситуаций, и
денежно-кредитных и кредит и кредитная политика государства, развитой
экономической ситуации в данном регионе.
Банки правоохранительных органов предлагают различные кредиты:
доступный, овердрафтные, корпоративный, объединенный в консорциуме,
линиях требования кредита, которые возобновлены и не возобновлены.
Одним словом, "ассортимент" кредитов является на первый взгляд очень
большим. Но при ближайшем рассмотрении кажется, что самыми
необходимыми являются все некоторые категории кредита: краткосрочный и
средний термин, овердрафт и линии требования кредита.
Срочный кредит - категория кредита, данного банком, данным для
определенного понятия с целью финансирования насущной необходимости
организации. Назначьте следующие виды срочных кредитов:
1) долгосрочный кредит (больше чем 2 года), данный в течение
долгого времени;
2) кредит среднего срока (с 1 года до 2 лет), данный для среднего
термина;
3) краткосрочный кредит (до 1 года), данный на маленьком
временном интервале.
Максимальная сумма кредитования определена, ввиду требований
клиента, на основе оценки ее статуса кредита и правоспособности, и также
кредитной истории в Банке.
Кроме того, мы отметим, срочный кредит - самый широко
распространенный вид кредитования правоохранительных органов для
14
сегодня удовлетворения большинства финансовых требований различных
организаций.
Кредит, представленный в форме овердрафта, является своего рода
краткосрочный кредит, данный посредством списания со счета от счета
средств от счета на отдыхе с целью операционного удовлетворения срочных
краткосрочных требований клиента в денежно-кредитных ресурсах. Другими
словами, организация тратит больше денег, чем с этой целью хорошо на
счете. Это очень удобно для устранения разрывов времени в свою очередь
средств, которые проходят под счетами организации.
Овердрафт - это обычно дается самым надежным, распадающимся
клиентам, которые доказали в Банке. Кредитование в форме Кредита под
текущим счетом может быть выполнено в любой валюте, выбранной
клиентом.
Одна из форм услуг банка - предоставление заемщикам линии
требования кредита. Линия требования кредита - обязательства кредитного
учреждения, основывающего расположение банка с заемщиком о поставке
организации кредитов в определенном размере (предел кредитования) и в
течение определенного времени (обычно - год).
Как правило, комиссия, собирающаяся для обязательства, не
предпринимает, клиент таким образом обязуется поддерживать некоторый
депозит и запас, например, на уровне скоординированного процента от
суммы линии требования кредита. Банк может дать линии требования
кредита в любой валюте, устраивая клиента.
Максимальная сумма предела кредитования определена, ввиду
требований клиента на основе оценки его статуса кредита и
правоспособности, кредитной истории, и также других факторов,
установленных банком.
Кредиты, данные банком, подразделены на активном и пассивном. В
первом случае банк дает кредит, который является, действует в качестве
кредитора. Банк может войти в отношения кредита (чтобы взять или дать
15
кредиты) и с другими банками (другие организации кредита), включая
центральный банк, выполняющий в зависимости от ситуации активная или
пассивная функция. В этом случае мы имеем дело с кредитованием
международного банка.
Более подробно базируйте услуги кредитования, вероятно чтобы
представить более детально основные услуги кредитования данного
коммерческими банками клиентам физическим лицам в форме следующей
классификации.
1. По экономическому назначению кредита
1.1. Связанный (целевой):
I. платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или
удовлетворение временной нужды), т.е.:
• на оплату расчетных (платежных) документов контрагентов
клиента,
• на приобретение ценных бумаг;
• на авансовые платежи;
• на платежи в бюджеты;
• на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета
заемщика);
• другие.
II. на финансирование производственных затрат, т.е. на
• формирование запасов товарно-материальных ценностей;
• финансирование текущих производственных затрат;
• финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на
лизинговые и т.п. операции (промежуточные);
III. учет (покупка) векселей, включая операции (покупка с
обязательством обратной продажи);
IV. потребительские кредиты (физическим лицам).
1.2. Несвязанный (без указания конкретной цели).
2. По форме предоставления кредита
16
2.1. В безналичной форме:
I. зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в
том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление
нового;
II. кредитование с использованием векселей банка;
III. в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).
2.2. В налично-денежной форме (как правило, физическим лицам)
3. По технике предоставления кредита
3.1. Одной суммой.
3.2. С овердрафтом (схема кредитования, давая клиенту право
заплатить от расчетного счета товары, работы, услуги копий в сумме
чрезмерный объем кредитовых дает расписку в его счете, который должен
иметь на этом счете баланса должника, в самой большой степени,
допустимой размер и какой термин установлен в контракте кредита между
банком и данным клиентом; отличите краткосрочные, длинные, сезонные
виды овердрафта).
3.3. В форме линии требования кредита:
Простой (не возобновленный) требуют кредитный лимит;
Возобновленная (вращаемая) линия требования кредита, включая:
Имя (отдел корреспонденции до востребования отдела
корреспонденции) линия требования кредита;
контокоррентную линия требования кредита;
3.4. Объединенные версии.
4. В способе дать кредит
4.1. Человек (один банк, данный заемщику).
4.2. Синдицированный.
5. Вовремя и техник оплаты кредита
5.1. Данный компенсацию одной суммой в конце термина.
5.2. Данный компенсацию равными долями в регулярных интервалах
(эта версия так же, как после, принимает координацию графика оплаты
17
начального количества долга и процента с инструкциями конкретных дат и
сумм). Фактически это - так называемый простой кредит (с ежемесячными
равными суммами платежей).
5.3. Данный компенсацию неравными действиями через различные
временные интервалы:
Трудный кредит (с оплатой от 20 до 50 % суммы кредита в конце
термина);
Прогрессивный кредит (с прогрессивным накоплением к концу срока
действия кредита сокращают платежи);
Сезонный кредит (кредит на сезонном производстве с платежами
только в те месяцы, на которых максимальные суммы выгоды имеют).
В зависимости от функционирующей сферы кредиты, данные банком,
данным предприятиям всех разделов экономики (который является
управлению предметами), могут быть двумя видами: ссуды, участвующие в
расширенном воспроизводстве основного капитала, и кредитов,
участвующих в организации оборотного капитала. Последние, в свою
очередь, подразделены на кредиты, направленные к сфере производства, и к
кредитам, служащим сфере ссылки.
На условиях использования кредитов происходят срочные и отдел
корреспонденции до востребования отдела корреспонденции.
Срочные кредиты, в свою очередь подразделены на:
- Краткосрочный к (до 1 года);
- Средний термин (от 1 до 5лет);
- Долгосрочный (сверху 5лет).
Как правило, кредиты, формирующие оборотный капитал,
краткосрочны, и ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве
основного капитала, беспокойства к средне - и к долгосрочным кредитам.
В размерах отличают кредиты - большой, средний и маленький.
На обслуживании: слабые (чистые) кредиты и обеспеченный, который
в свою очередь, на характере обслуживания подразделены на закладывании,